車損險保險金額現(xiàn)行確定方式的缺陷與改造

一、車損險保險金額現(xiàn)行確定方式在理論上的缺陷
把按新車購置價確定保險金額作為車損險保險金額確定的主要方式，在理論上存在著以下主要缺陷：
首先，違背了可保利益原則?？杀＠嬖瓌t是保險的最基本的原則，是其他保險基本原則存在的基礎(chǔ)和前提。這一基本原則的含義有兩個方面：其一是它要求投保人在與保險人訂立保險合同時，應(yīng)當(dāng)對保險標的具有保險利益；其二是它要求保險金額不得超過保險價值，超過保險價值的，超過的部分無效。如果說前者只是對投保人的要求，而后者則是對合同雙方當(dāng)事人的共同要求。那么究竟什么是保險價值呢?保險價值是與可保利益不可分割的一個概念。可保利益是保險標的存在狀態(tài)對被保險人一方所具有的利害關(guān)系，保險價值則是這種利害關(guān)系的貨幣表現(xiàn)，即以貨幣形態(tài)來表現(xiàn)的保險標的對被保險人一方所具有的可保利益。保險標的存在狀態(tài)對被保險人一方所具有的利害關(guān)系，在財產(chǎn)保險領(lǐng)域內(nèi)只能是其出險后給被保險人一方所帶來的最大直接損失。除抵押權(quán)人憑借抵押權(quán)而成為抵押財產(chǎn)的被保險人等少數(shù)情形外，這種最大直接損失只能是保險標的的實際價值。因此，保險價值通常就是保險標的的實際價值。作為車損險保險標的的機動車輛當(dāng)然也不例外。當(dāng)舊車按新車購置價確定保險金額時，已確定的保險金額必然超過舊車的實際價值(除非舊車的市場行情超過新車的市場行情，這通常是不可能的)。這顯然是違背可保利益原則的。
也許有人認為，舊車按新車購置價確定保險金額并不違反可保利益原則。因為，在現(xiàn)行機動車輛保險條款中已經(jīng)明文規(guī)定：“車輛損失險的保險價值根據(jù)新車購置價確定”。的確，按照這一規(guī)定，新車購置價既是新車的保險價值，也是舊車的保險價值。問題是現(xiàn)行車險條款中的這一規(guī)定本身很難經(jīng)得起推敲。理由很簡單：舊車與新車實際價值不等甚至是差異巨大，二者出險后給其各自的所有者帶來的最大直接損失不可能相同，因此二者對其各自所有者的可保利益在量上也不可能相等，作為可保利益的貨幣表現(xiàn)的保險價值當(dāng)然也不可能相等。我國現(xiàn)行的車損險條款用新車購置價取代保險車輛的實際價值，將新車購置價人為地規(guī)定為保險車輛的保險價值，并以此誘導(dǎo)人們無論新車舊車都按新車購置價投保，無疑是對保險價值含義的曲解和對可保利益原則的嚴重背離。
其次，對被保險人一方顯失公平。按照我國現(xiàn)行的機動車輛保險條款的規(guī)定，無論是按照上述三種方式中的哪一種方式確定保險金額，在不考慮其他“從車”或“從人”因素的條件下，保險費率都是完全相同的。其結(jié)果必然是，按新車購置價確定舊車的保險金額時，保險機構(gòu)所收取的保險費明顯多于按投保時的實際價值確定保險金額時所收取的保險費，而且車越舊，其實際價值與新車購置價的差額便越大，按新車購置價確定保險金額時保險機構(gòu)所收取的保險費就越是多于按實際價值確定保險金額時所收取的保險費。在舊車折舊接近尾聲時，按前一種方式確定保險金額時收取的保險費將相當(dāng)于按后一種方式確定保險金額時收取的保險費的數(shù)倍。例如，一臺已使用滿6年用于出租的國產(chǎn)轎車，假定其新車購置價為18萬元，車損險的基本保險費為480元，保險費率為 2．0％，規(guī)定折舊期限為8年。按新車購置價確定保險金額時保險機構(gòu)所收取的保險費為4 080元(480+180 000×2％)，而按投保時的實際價值確定保險金額時所收取的保險費僅為1 380元[480+180 000×(1-6/8)]，前者為后者的2.96倍。這無疑極大地加重了被保險人一方的保費負擔(dān)，對他們來說是極不公平的。
再次，混淆了足額保險與不足額保險的界限。我國現(xiàn)行的車損險條款規(guī)定，保險車輛發(fā)生部分損失時，保險金額低于保險價值的，按保險金額與保險價值的比例計算賠償修理費用。如果不考慮殘值和免賠率，計算公式為：賠款=修復(fù)費用×(保險金額/保險價值)。保險金額低于保險價值屬于不足額保險，應(yīng)該實行比例賠償。因為，比例賠償是在不足額保險條件下，保險財產(chǎn)受損后計算其賠償金額的通用原則和方法(家財險等少數(shù)財產(chǎn)保險除外)。但問題是，我國現(xiàn)行的車損條款將保險價值等同于新車購置價，從而也就混淆了足額保險與不足額保險的界限。
如上所述，車損險的保險價值只能是保險車輛的實際價值。新車按購置價確定保險金額和舊車按實際價值確定保險金額，都是足額保險，在發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的部分損失時，都應(yīng)按實際損失進行賠償。只有新車的保險金額低于其購置價和舊車的保險金額低于其實際價值，才是不足額保險，才能在發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的部分損失時，按保險金額與實際價值的比例計算賠償金額。但按我國現(xiàn)行的車損險條款的規(guī)定，舊車按其實際價值確定保險金額卻被認定為不足額保險，發(fā)生部分損失時只能比例賠償。這樣，它也在曲解了保險價值含義的基礎(chǔ)上曲解了比例賠償方式的含義。它所規(guī)定的比例賠償?shù)臈l件，是在曲解比例賠償方式含義的基礎(chǔ)上對這種賠償方式的扭曲的應(yīng)用。
最后，舊車發(fā)生全損時存在賠償金額與所收保費不相稱的矛盾?，F(xiàn)行的機動車輛保險條款規(guī)定，在保險車輛發(fā)生全部損失時，“按保險金額計算賠償，但保險金額高于實際價值時，以不超過出險當(dāng)時的實際價值計算賠償”。也就是說，在保險金額≤出險時實際價值時，賠保險金額，即：賠款=(保險金額-殘值)×(1-免賠率)。如果不考慮殘值和免賠率，則賠款等于保險金額。在保險金額＞出險時實際價值時，賠實際價值，即：賠款=(實際價值-殘值)×(1-免賠率)。如果不考慮殘值和免賠率，則賠款等于實際價值。在保險金額=出險時實際價值時，賠保險金額與賠實際價值這兩種用語是等值的。無論新車還是舊車，也無論舊車是按新車購置價確定保險金額，還是按實際價值確定保險金額，在這里都不存在任何差異。對于新車而言，在保險金額不超過其購置價的前提下，無論保險金額如何確定，所收保費數(shù)量的差異與賠償金額的差異都是一致的，即保險金額越大，保險費的數(shù)量也就越大；同樣，保險金額越大，賠款金額也就越大。然而，對于舊車而言，保險金額的差異并未在其帶來所收保費數(shù)量的差異的同時，帶來賠償金額的差異。如在前例中，按新車購置價投保的與按實際價值投保的，都賠4.5萬元。但按新車購置價投保時，投保人所交納的保險費為4 080元，而按投保時實際價值確定保險金額時投保人所交納的保險費僅為1 380元。賠償金額相同，而保費負擔(dān)的差距卻如此巨大。這種對被保險人來說權(quán)利相同而義務(wù)卻極不相同的情況表明，我國現(xiàn)行的車損險條款確實存在嚴重的混亂。
二、由保險金額確定方式在理論上的缺陷所引發(fā)的實際問題
我國車損險保險金額現(xiàn)行確定方式的缺陷首先出現(xiàn)在理論層面上，但又不僅僅局限于理論層面。理論是與實踐密切聯(lián)系在一起的，完全脫離實踐，對實踐沒有任何作用的理論幾乎是沒有的。我國車損險保險金額現(xiàn)行確定方式在理論層面上的缺陷必然會延伸到實踐層面，對車損險的實踐產(chǎn)生一系列嚴重的和難以消除的消極影響。
一是容易引發(fā)賠款糾紛。如上所述，按機動車輛現(xiàn)行保險條款規(guī)定，只有按新車購置價確定保險金額的保險車輛，才有可能在出險之后(不考慮其他因素)從保險機構(gòu)獲得相當(dāng)于車輛損失的全部賠償，否則只能按不足額投保對待進行比例賠償。對于舊車而言，由于其實際價值低于同類新車的購置價，在其按新車購置價投保且發(fā)生全損的情況下，保險公司的賠償金額也會低于其保險金額。而且車輛越舊，二者之間的差額越大。前例中那臺已使用滿6年用于出租的國產(chǎn)轎車，新車購置價為18 萬元，但其實際價值僅為18×[1-(6/8)]=4.5(萬元)。即使是按新車購置價投保且發(fā)生全損，被保險人一方最多也只能獲得與該車實際價值相等的保險賠款，即4.5萬元，與保險金額相差13.5萬元。
按照補償原則的要求，在保險標的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，被保險人一方最多只能通過保險賠償使保險標的在價值上恢復(fù)到受損前的同等狀態(tài)，而不允許出現(xiàn)不正當(dāng)?shù)美?。但這種按新車購置價承保，出險時卻只按小于這一價值的實際價值支付賠償金的矛盾情形，不僅會引起被保險人一方的困惑，而且就是保險人自己也難以作出令人信服的解釋。這種情況必然會引起被保險人一方的不滿，導(dǎo)致賠款糾紛發(fā)生。當(dāng)賠款糾紛頻繁發(fā)生時，就會在客觀上使保險人的形象嚴重受損，對保險人的后續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生極為不利的影響。因為，與工商企業(yè)可以主要以其商品的性能優(yōu)劣和價格高低影響顧客不同，保險企業(yè)主要是以其形象、聲譽為生存與發(fā)展條件的。
二是有損于車輛所有者的投保熱情。如前所述，按現(xiàn)行的機動車輛保險條款的規(guī)定，以新車購置價確定舊車的保險金額時，保險機構(gòu)所收取的保險費多于按投保時的實際價值確定保險金額時所收取的保險費，而且車越舊，二者的差額越大。與此相反，在其發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的全部損失時，保險公司的賠償金額卻低于其保險金額，而且車輛越舊，二者之間的差額也越大。前例中那臺已使用滿6年用于出租的國產(chǎn)轎車，在按新車購置價確定保險金額的條件下，保險人收取的保險費可相當(dāng)于按實際價值確定保險金額時的2.96倍。然而，即使在其發(fā)生全損時，保險人的賠償金額最多僅相當(dāng)于其保險金額的1/4(4.5/18=1/4)。如此巨大的反差，必然會降低車輛所有者尤其是舊車所有者的投保熱情。在全部運行車輛中，舊車始終都占有最大的比例。舊車所有者投保熱情的降低，必將導(dǎo)致車險業(yè)務(wù)規(guī)模的相對萎縮。
三是為保險市場上的無序競爭創(chuàng)造了條件。我國機動車輛保險條款對保險金額的確定方式與賠償金額計算方式之間關(guān)系的規(guī)定，促使多數(shù)投保車損險的車輛所有者在車險從業(yè)人員(包括保險公司內(nèi)部的在編人員，保險代理人和代理機構(gòu)中的展業(yè)人員等)的誘導(dǎo)下，或者出于無奈選擇按新車購置價確定保險金額的方式，從而使保險公司獲得了比多數(shù)車輛所有者按實際價值確定保險金額時多得多的保險費收入。這些多收取的保險費成為經(jīng)營機動車輛保險的保險公司向代理人支付高額傭金，向投保方的某些人給予高額回扣的重要資金來源，也是它們之間在高額傭金與回扣的支付上相互攀比的條件。而保險公司在高額傭金和高額回扣的支付上的相互攀比，必然會造成車輛保險市場競爭秩序的混亂。 三、解決問題的基本思路
車險市場競爭秩序的混亂，在我國各類保險市場中是最為突出、最為嚴重的，因而也是長期困擾保險監(jiān)管機構(gòu)的難題。要徹底解決這一難題，必須對為市場經(jīng)營主體的不規(guī)范競爭行為提供資金來源的車損險保險金額現(xiàn)行確定方式進行根本性的改造。
前面的分析已經(jīng)表明，我國目前車損險中保險金額確定方式存在的問題首先是理論層面上的。因此，要對車損險保險金額現(xiàn)行確定方式進行根本性的改造，應(yīng)當(dāng)首先解決在理論層面上存在的主要問題。
一是在車損險條款中要嚴格貫徹可保利益原則的要求，把車輛本身的實際價值作為確定車損險保險金額的基礎(chǔ)。按保險標的實際價值確定其保險金額是可保利益原則的基本要求。按照可保利益原則的這一基本要求，車損險保險金額確定的各種方式應(yīng)該是統(tǒng)一的，即無論采用哪一種方式確定的保險金額，都要較為準確地反映保險車輛的實際價值。對于新車而言，其購置價即為實際價值，故應(yīng)按購置價確定保險金額。對于舊車而言，其實際價值可采用投保時新車購買價減折舊的方法加以確定。在合同一方當(dāng)事人或者雙方當(dāng)事人認為投保時新車購買價減折舊不能反映舊車的實際價值時，可由雙方協(xié)商確定，也可在雙方當(dāng)事人同意的前提下請公估機構(gòu)進行估價。所以，舊車保險金額的確定可有三種方式：按投保時新車購買價減折舊的方式確定；按雙方協(xié)商的價值確定；按公估機構(gòu)的估價確定。這三種方式應(yīng)以第一種為主，第二、三兩種為輔。

二是在車損險條款中恢復(fù)足額保險與不足額保險在理論上的本來含義，使保險人擔(dān)負起在被保險人一方按實際價值確定保險金額的條件下對后者進行足額賠償?shù)呢?zé)任。要以保險車輛的實際價值作為參照系，把保險金額與實際價值是否相符作為判斷足額保險與不足額保險的惟一標準。無論新車舊車，只要按實際價值確定保險金額，即可認定為足額保險，保險人對保險車輛的損失就要足額進行賠償。保險車輛發(fā)生全部損失時，賠償金額按保險金額計算。計算公式為①：賠款=(保險金額-殘值)×(1-免賠率)。保險車輛發(fā)生部分損失時，賠償金額按實際損失計算。計算公式為：賠款=(損失金額-殘值)×(1-免賠率)。只有保險金額小于保險標的實際價值的，才能認定其為不足額保險，保險人對保險車輛的損失才能進行比例賠償。計算公式為：賠款=(實際損失-殘值)×(保險金額/保險價值)×(1-免賠率)。
三是在車損險條款中嚴格貫徹補償原則的要求，通過車險險種的分設(shè)和費率的調(diào)整解決部分損失情況下“新?lián)Q舊”可能給保險人帶來損失的問題。補償原則的核心是強調(diào)在足額投保的條件下，保險人向被保險人一方支付的賠償金能夠彌補后者因保險標的出險而受到的損失，同時又不允許后者通過向保險人索賠而獲利。在保險車輛發(fā)生部分損失因而需要修理的情況下，存在因受損零部件的“新?lián)Q舊”而使保險人的賠償金額超過車輛本身的價值損失的問題。如果將舊車按實際價值確定保險金額認定為足額保險，賠償其全部修理費用，那么這對被保險人一方來說確有“不正當(dāng)?shù)美?rdquo;之嫌。而“不正當(dāng)?shù)美?rdquo;的存在是與補償原則的要求相矛盾的。其實，這種矛盾只是表面上的，是可以通過車損險險種的分設(shè)和費率的調(diào)整加以消除的。
四、險種分設(shè)與費率設(shè)計及調(diào)整的構(gòu)想
所謂險種分設(shè)，是指可將車損險分為全損險、分損險和一切險。全損險只對保險車輛的全部損失(包括實際全損和推定全損)負責(zé)賠償；分損險只對部分損失負責(zé)賠償；一切險對全部損失和部分損失都負責(zé)賠償。
由于全損險不涉及“新?lián)Q舊”的問題，可不分新車與舊車以及舊車的使用年限的差異，實行同一費率。
對于分損險可設(shè)立兩個險種：普通分損險和特殊分損險。二者的區(qū)別在于：保險車輛發(fā)生部分損失時，投保普通分損險的，保險人只賠車輛的實際損失，修理及修理費用由被保險人一方自己負責(zé)②；投保特殊分損險的，則由保險人賠償合理修理費用。
投保普通分損險的，由于不存在新?lián)Q舊的問題，對于新車與舊車可實行同一費率(不考慮其他因素的條件下)。而投保特殊分損險必然面臨“新?lián)Q舊”的問題，且車輛越舊，新件與舊件之間的價差越大，因而可根據(jù)車輛已使用年限，實行差別費率。這里的差別費率主要體現(xiàn)在純費率上，即純費率隨著保險車輛已使用年限的增加而逐步提高。
按扣除折舊的方法計算實際價值的，在折舊期限和最高折舊金額的限度內(nèi)，實際使用年限每增加一年，純費率可提高折舊年限倒數(shù)的一定比率③。如前面例子中的用于出租的國產(chǎn)轎車，折舊期限8年，每年折舊1/8。假定實際使用年限每增加一年純費率提高的比率為折舊年限倒數(shù)的50％，則實際使用年限已經(jīng)滿6年的該車的純費率相當(dāng)于新車純費率的 (1+1/8×50％)×6=143.9％。再假定純費率占實際費率的70％，即2％×70％=1.4％，則實際使用年限已經(jīng)滿6年的該車的純費率為 1.4％×143.9％=2.015％。再加上占實際費率30％的附加費率，即2％×30％=0.6％，則實際費率為2.615％。第7年該車足額投保時的保險費為480+45 000×2.615％=1 656.75元。比原來的4 080元減少2 423.25元。這對糾正目前舊車保費負擔(dān)過重的不公正狀況，提高舊車所有者的投保熱情，無疑具有重要的作用。當(dāng)然，在實務(wù)中，實際使用年限每增加一年費率提高的比率要建立在精算的基礎(chǔ)上，使保險人在正常經(jīng)營條件下收取的保險費，在扣除賠款和費用后還能達到合理利潤的水平(社會平均利潤)。
按雙方協(xié)商的價值或公估機構(gòu)的估價確定保險金額的，可將協(xié)商價值或估計價值與利用折舊方法計算的實際價值進行比較，選擇與其接近的以折舊方法計算的實際價值作為判斷其已折舊年限的依據(jù)。例如，一輛舊車雙方協(xié)商的價值或公估機構(gòu)的估價為6萬元，該種車的新車購置價為18萬元，規(guī)定的折舊期限為8年，每年的折舊金額為2.25萬元?？梢哉J為該舊車的折舊金額為12萬元，折算折舊年限為5.3年，可以按5年的已折舊年限計算純費率。該車的純費率相當(dāng)于新車純費率的 (1+1/8×50％)×5=135.4％。
不過，純費率的年差不要過大，而是寧可小些。因為，這有利于維護舊車所有者繼續(xù)投保的熱情 ④，同時又不會使新車所有者的投保熱情有所降低(新車通常都為其所有者所喜愛，且其實際價值大，事故發(fā)生后尤其是發(fā)生全損時其所有者損失大，故舊車費率的高低對新所有者是否投保不會有顯著的影響)。這樣，在保險企業(yè)正常經(jīng)營和取得合理利潤，從而總費率水平較為合理的條件下，可能會使新車所有者為舊車所有者承擔(dān)部分保費負擔(dān)。但這并沒有什么不公平。因為保險本身就是表面上向保險人轉(zhuǎn)移風(fēng)險，由保險人賠償損失的經(jīng)濟行為，而實際上則是一個在全體被保險人之間分散風(fēng)險和分攤損失的經(jīng)濟行為。而且車輛本身也有其生命周期，新車總會變成舊車，舊車都是由新車演變而來的。從這個意義上說，車輛所有者在其車輛為新車時多交納的保險費相當(dāng)于該車為舊車時少交的保險費。就車輛整個保險生命周期而言，其所有者所繳納的保險費與其應(yīng)該繳納的保險費在數(shù)量上應(yīng)該是接近于相等的。
一切險是建立在全損險與分損險的基礎(chǔ)之上的。由于分損險有普通分損險與特殊分損險之分，可設(shè)立普通一切險和特殊一切險。在保險車輛發(fā)生部分損失時，投保普通一切險的，由被保險人一方自己負責(zé)修理費用；投保特殊一切險的，則由保險人負責(zé)修理費用。由于在一切險項下可同時承保全損和部分損失兩項責(zé)任，可以節(jié)省經(jīng)營管理等費用支出，所以一切險的實際費率應(yīng)低于全損險實際費率與分損險實際費率之和。
按照險種分設(shè)與費率設(shè)計和調(diào)整的構(gòu)想，不僅可以解決保費的收取對舊車不公平，以及與此相聯(lián)系的車險市場競爭秩序混亂的問題，而且還會因為給保戶提供了更多的有實際價值的選擇路徑，改變按照不同的保險金額確定方式成交的車險業(yè)務(wù)的比重，即按實際價值確定保險金額和雙方協(xié)商確定保險金額成效的車險業(yè)務(wù)的比重將大幅度上升。與這種比例變化相伴隨的，將是車險業(yè)務(wù)總量的顯著增加。
注釋：
①為了不使問題復(fù)雜化，本文的相關(guān)公式未考慮事故責(zé)任比例這一因素。
② 這種做法的好處有二：一是可以避免修理過程中被保險人與車輛修理人之間合謀實施損害保險人利益的行為，如小損大修、增開修理費發(fā)票金額等，有效降低保險人的賠付率；二是被保險人在修理受損車輛時可以選擇市場上與該車使用年限接近的零部件，所以這種方式不僅有利于節(jié)省舊的保險車輛出險后的修理費用，而且還有利于機動車輛舊零部件市場的發(fā)展。新?lián)Q舊的修理模式并非一定能帶來被保險車輛的壽命的延長，舊換舊在很多情況下也許是一種經(jīng)濟而且合理的方法。
③之所以要乘上這樣一個比例，是因為多數(shù)車輛的實際使用年限要高于規(guī)定的折舊年限。
④舊車保險的市場潛在規(guī)模是巨大的。是一種重要的且內(nèi)資保險企業(yè)擁有客戶優(yōu)勢的保險市場資源。在外資保險企業(yè)大量涌入中國保險市場的情況下，利用好這部分市場資源對內(nèi)資財產(chǎn)保險企業(yè)的生存與發(fā)展是十分重要的。