有關(guān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

　　財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)是指使企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)成果與預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)成果相背離,因而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于有關(guān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　有關(guān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文篇1

　　淺析海運(yùn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　摘要：海運(yùn)企業(yè)容易受更重因素的影響，它的特殊性決定了它高風(fēng)險(xiǎn)性。文章分析了可能會(huì)造成海運(yùn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因以及發(fā)生這些情況之后的嚴(yán)重性，并根據(jù)對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)估，列舉出相應(yīng)的控制方法和解決措施。解決方案是依據(jù)海運(yùn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義內(nèi)容制定，管理過程按照風(fēng)險(xiǎn)根源分出層次。

　　關(guān)鍵詞：海運(yùn)企業(yè) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 措施

　　無論是航運(yùn)企業(yè)還是海運(yùn)企業(yè)，運(yùn)行過程中都會(huì)存在各種風(fēng)險(xiǎn)，而且影響海運(yùn)企業(yè)的因素較多，所以往往海運(yùn)企業(yè)的運(yùn)行存在著高風(fēng)險(xiǎn)性。但是風(fēng)險(xiǎn)管理目前還是一種新興學(xué)科，就要求各個(gè)經(jīng)濟(jì)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做好預(yù)測(cè)和評(píng)估，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠以最佳方案及時(shí)處理使損失最小化。

　　一、現(xiàn)狀

　　海運(yùn)企業(yè)目前面臨著入世的危機(jī)，只有提高競爭力，加快航海業(yè)的發(fā)展速度并且結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理理論制定相應(yīng)的方案才能渡過危機(jī)。我國的航海業(yè)的市場規(guī)模不大，相對(duì)競爭力不高，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)較低。大多數(shù)海運(yùn)企業(yè)已經(jīng)能夠識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)程度，并且逐步完善企業(yè)的用人機(jī)制，利用獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的相關(guān)形式消除人為能夠控制的風(fēng)險(xiǎn)。

　　另外，文章主要從四個(gè)方面來分析海運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，籌資是第一點(diǎn)需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)，投資次之，另外兩點(diǎn)就是利益分配和資金回收的問題。從這四個(gè)方面著手，方便我們更好地對(duì)海運(yùn)企業(yè)的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理。

　　二、風(fēng)險(xiǎn)

　　在市場經(jīng)濟(jì)中，存在風(fēng)險(xiǎn)是在所難免的，但是企業(yè)要了解產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因并且作出相應(yīng)的歸納總結(jié)，以便制定出最佳的管理方案，盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

　　(一)投資的風(fēng)險(xiǎn)

　　項(xiàng)目的投資不僅能夠給企業(yè)帶來酬金，隨之而來的還有風(fēng)險(xiǎn)。船舶投資是我國航海企業(yè)投資的一個(gè)最主要方面，而且這方面的投資額可以說是一筆巨款。漫長的回收時(shí)間再加上變幻莫測(cè)的海運(yùn)市場，所以海運(yùn)企業(yè)的投資的風(fēng)險(xiǎn)是難以估測(cè)、難以避免的。文章暫且將投資風(fēng)險(xiǎn)分為三個(gè)階段：決策階段、準(zhǔn)備實(shí)施階段、進(jìn)行營運(yùn)階段。

　　(二)籌資風(fēng)險(xiǎn)

　　這里所提到的籌資風(fēng)險(xiǎn)，并不是所謂的籌集不到資金，而是在企業(yè)的角度考慮風(fēng)險(xiǎn)問題，也就是無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)償還籌集到的本金和利息，或者在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)籌集不到資金的全額，這時(shí)企業(yè)就面臨著籌資風(fēng)險(xiǎn)。到底是什么原因?qū)е铝嘶I資風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，可以從一下三方面闡述：其一，海運(yùn)企業(yè)沒有嚴(yán)格監(jiān)督生產(chǎn)活動(dòng)過程;其二，海運(yùn)企業(yè)沒有制定合理的籌資策劃結(jié)構(gòu);其三，海運(yùn)企業(yè)沒有科學(xué)的財(cái)務(wù)管理決策。

　　由于前幾年對(duì)全球航運(yùn)市場形勢(shì)嚴(yán)重誤判，韓進(jìn)在擴(kuò)大運(yùn)能、更新船只方面步子邁得過大，導(dǎo)致連續(xù)6年虧損，截至去年底，共欠韓國產(chǎn)業(yè)銀行(KDB)、韓亞銀行(KEB)、韓國農(nóng)協(xié)銀行(NH )、友利銀行、KB銀行、韓國進(jìn)出口銀行等債務(wù)約計(jì)6.6萬億韓元(59億美元)，負(fù)債與股東權(quán)益比達(dá)到驚人的近850%。

　　(三)收益分配風(fēng)險(xiǎn)

　　海運(yùn)企業(yè)要想能夠繼續(xù)運(yùn)行，收益分配是其主要的運(yùn)行資金來源，也就是下次循環(huán)的來源。不僅此次，海運(yùn)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模以及其市場發(fā)展都受收益分配的制約，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隨著收益分配風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)而波動(dòng)。所以，當(dāng)一個(gè)企業(yè)收益分配不合理出現(xiàn)危機(jī)情況，必然會(huì)給企業(yè)的運(yùn)營和生產(chǎn)活動(dòng)造成一定的影響。

　　(四)資金回收風(fēng)險(xiǎn)

　　資金回收風(fēng)險(xiǎn)具體指的是海運(yùn)企業(yè)很難再規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金全額回收，主要是因?yàn)楹＿\(yùn)企業(yè)的盈利以及虧損資金在數(shù)目上難以得到準(zhǔn)確數(shù)值，回收賬目的時(shí)間和數(shù)額都不對(duì)應(yīng)，導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈，這時(shí)就會(huì)讓海運(yùn)企業(yè)財(cái)務(wù)陷入資金回收風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、管理措施

　　為了使海運(yùn)企業(yè)出于不敗之地，做到有的放矢，要對(duì)提出的相關(guān)問題和風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)作出管理措施，這樣才能在難以揣測(cè)的市場經(jīng)濟(jì)中奪得優(yōu)勢(shì)。

　　(一)編制現(xiàn)金流量預(yù)算

　　編制現(xiàn)金流量預(yù)算是企業(yè)財(cái)務(wù)管理特別重要的一項(xiàng)措施。就短時(shí)間內(nèi)而言，由于主要是對(duì)現(xiàn)金以及流動(dòng)兩個(gè)方面理財(cái)，所以企業(yè)能否正常運(yùn)行下去，并不是完完全全取決于它盈利多少，而是取決于在需要資金支出時(shí)，企業(yè)是否有足夠的現(xiàn)金。準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，可以幫助企業(yè)做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)的警報(bào)，使企業(yè)決策者在最短時(shí)間內(nèi)制定出最佳解決方案。企業(yè)應(yīng)該將未來一年的目標(biāo)加以匯總，比如在投資預(yù)算、未來收益、流動(dòng)現(xiàn)金量做好規(guī)劃，最好建立滾動(dòng)式規(guī)劃。

　　(二)建立有效機(jī)制

　　企業(yè)要從長遠(yuǎn)利益考慮問題，預(yù)防可能發(fā)生的一切風(fēng)險(xiǎn)，建立完善規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)機(jī)制，提高企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗性。對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行高效管理，要求全員參加風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培訓(xùn)，打破企業(yè)相關(guān)人員傳統(tǒng)的獨(dú)善其身觀念，建立全面且系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)觀念。同時(shí)企業(yè)要及時(shí)補(bǔ)充營業(yè)資金，一邊擴(kuò)大市場和生產(chǎn)活動(dòng)，達(dá)到提高企業(yè)抗險(xiǎn)的目的。

　　(三)優(yōu)化管理系統(tǒng)

　　1、信息系統(tǒng)的優(yōu)化

　　現(xiàn)代科技進(jìn)步速度太迅速，要用最新的科技手段對(duì)海運(yùn)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，對(duì)各個(gè)部門和各個(gè)生產(chǎn)流程進(jìn)行細(xì)致的監(jiān)督。如EPR系統(tǒng)，該系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)流程再造，預(yù)算編制，工程結(jié)算等。

　　2、預(yù)警系統(tǒng)的優(yōu)化

　　做好預(yù)警的前提是企業(yè)有盈利來維持預(yù)警系統(tǒng)的更好運(yùn)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)作出最佳對(duì)策實(shí)施控制。另一方面，現(xiàn)金流量預(yù)算的準(zhǔn)確性能夠提高預(yù)警系統(tǒng)的準(zhǔn)確性，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的危害。

　　3、理順財(cái)務(wù)內(nèi)部關(guān)系

　　理順財(cái)務(wù)內(nèi)部關(guān)系，就是要求達(dá)到權(quán)、利、責(zé)的相互統(tǒng)一，理清楚這三者的關(guān)系也是為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。各個(gè)部門要明確自己在財(cái)務(wù)管理中的地位，職責(zé)，作用以及自己所擁有的權(quán)利。在利益分配面前，做到兼顧各方面的利益，做到真正的權(quán)、利、責(zé)的統(tǒng)一。

　　四、結(jié)束語

　　海運(yùn)企業(yè)要盡全力將可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，對(duì)各種難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)都要制定相對(duì)應(yīng)的解決方案，應(yīng)用最先進(jìn)最科學(xué)的信息系統(tǒng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行預(yù)算和結(jié)算。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　淺探個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　摘 要：現(xiàn)實(shí)生活中，許多人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)就更少。在進(jìn)行財(cái)務(wù)決策時(shí)，更多依靠的是以往經(jīng)驗(yàn)和個(gè)人判斷，對(duì)決策對(duì)象缺乏細(xì)致的認(rèn)知、分析和推斷，更不用提風(fēng)險(xiǎn)防范與控制了。然而，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，如何減少個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失，增加個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)收益，值得探討。

　　關(guān)鍵詞：個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　在個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中，對(duì)收益的追求無可厚非，但是由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性、財(cái)務(wù)環(huán)境和財(cái)務(wù)活動(dòng)本身的復(fù)雜性、人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的滯后性等原因，個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)收益很難平衡，這就需要進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　一、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

　　1.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)定義。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指個(gè)人在整個(gè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的過程中，由于各種難以預(yù)料或無法控制的因素，使個(gè)人實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離的不確定性。需要指出的是，與傳統(tǒng)意義上人們對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知不同，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不僅僅指的是個(gè)人財(cái)務(wù)損失，也可能會(huì)帶來個(gè)人財(cái)務(wù)收益。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括個(gè)人投資風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)人籌資風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。另外，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在具有客觀性、發(fā)生與否具有不確定性、個(gè)人財(cái)務(wù)損益的雙面性和個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)可變性。

　　個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指個(gè)人在財(cái)務(wù)活動(dòng)過程中，通過一定的方法和措施，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、處理和防范，從而將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍內(nèi)，盡可能多地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，保持財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，甚至改善財(cái)務(wù)狀況的一項(xiàng)全面綜合的管理活動(dòng)。

　　2.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。

　　(1)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析是指通過發(fā)現(xiàn)和判斷個(gè)人所面臨的各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，推斷個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，從而得出相應(yīng)的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策，以防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和降低損失的可能。

　　個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析包括個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)推斷、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策三個(gè)部分。

　　(2)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理是指在進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)分析的前提下，確定了個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策以后，對(duì)于正在發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處理，對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)救，以盡量控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的影響程度，尤其是在減輕對(duì)個(gè)人的財(cái)務(wù)損失的方面。

　　(3)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范是指在個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，根據(jù)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，提前采取財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)回避等方法分散或降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

　　3.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

　　(1)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于優(yōu)化個(gè)人資源配置。

　　在整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，每個(gè)人都在不斷地努力追求資源、擁有資源、享受和使用資源，同時(shí)個(gè)人也是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，個(gè)人財(cái)務(wù)狀況和資源配置效率的高低，影響著整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)資源配置，良好的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)提高社會(huì)的經(jīng)濟(jì)資源配置效率有著重要影響。如果個(gè)人無視風(fēng)險(xiǎn)的存在，盲目投資，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)便有可能潰不成軍，從而造成資產(chǎn)質(zhì)量的下降，甚至可能會(huì)影響到個(gè)人生活;如果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取過度消極的回避態(tài)度，則可能會(huì)錯(cuò)失很多投資甚至盈利的機(jī)會(huì)，從而使個(gè)人的投資回報(bào)降低，也不利于個(gè)人資源配置。

　　(2)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于降低個(gè)人的財(cái)務(wù)危機(jī)成本。

　　在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以利用保險(xiǎn)或非保險(xiǎn)的手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去、采用風(fēng)險(xiǎn)較小的投資或籌資方案將部分風(fēng)險(xiǎn)回避掉、通過調(diào)整財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)增強(qiáng)個(gè)人抵御風(fēng)險(xiǎn)損失的能力等等辦法。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以起到很好的防護(hù)作用，從而有效地降低了個(gè)人的財(cái)務(wù)危機(jī)成本。

　　(3)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于增加個(gè)人財(cái)富。

　　個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理通過有效的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，可以幫助個(gè)人做出正確合理的的財(cái)務(wù)決策，降低投資和籌資風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，降低個(gè)人財(cái)務(wù)危機(jī)成本，提高個(gè)人財(cái)富管理的信心，增加個(gè)人財(cái)富。

　　二、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

　　1.對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足。

　　現(xiàn)實(shí)生活中，許多人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)就更少。在進(jìn)行財(cái)務(wù)決策時(shí)，更多依靠的是以往經(jīng)驗(yàn)和個(gè)人判斷，對(duì)決策對(duì)象缺乏細(xì)致的認(rèn)知、分析和推斷，更不用提風(fēng)險(xiǎn)防范與控制了。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，其危害往往是連鎖式，不僅會(huì)影響到個(gè)人生活品質(zhì)，還會(huì)影響個(gè)人的財(cái)務(wù)決策自信，嚴(yán)重的會(huì)對(duì)個(gè)人心理造成陰影，危害家庭，極端的例子是會(huì)危害到個(gè)人的生命。

　　據(jù)《新安晚報(bào)》報(bào)道，2015年1月4日晚9點(diǎn)30分，節(jié)儉一生的周承英奶奶，在將自己和老伴的畢生積蓄70萬元投給安徽鑫圣德投資管理公司被卷走之后，在維護(hù)自己的權(quán)益過程中，倒地去世，永遠(yuǎn)地離開了。在投資之初，為了降低風(fēng)險(xiǎn)，老兩口還特意選擇了3個(gè)月期限的最短期限，然而，錢還是被投資管理公司卷走了，從發(fā)現(xiàn)被騙到去世僅僅22天，結(jié)局令人唏噓。

　　2.財(cái)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)設(shè)定過高，決策缺乏科學(xué)性。

　　有些人在進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)時(shí)，在對(duì)財(cái)務(wù)收益的追求上急功近利，在進(jìn)行投資活動(dòng)的時(shí)候，將投資回報(bào)率作為非常重要的考量因素，把投資回報(bào)率設(shè)在一個(gè)相對(duì)較高的位置(這里的相對(duì)較高，是相對(duì)于同類項(xiàng)目而言)，而且喜歡短期內(nèi)獲利較大的投資，選擇風(fēng)險(xiǎn)大收益高的項(xiàng)目。而且，在進(jìn)行投資時(shí)，不進(jìn)行相應(yīng)的項(xiàng)目考察分析，往往腦門一熱按照以往的經(jīng)驗(yàn)或者主觀判斷就匆忙進(jìn)行投資了，甚至于賣房投資、借債投資，決策的科學(xué)性非常缺乏。

　　幾個(gè)月前，上海的周先生將自己226平方米的自有房產(chǎn)以1000多萬元的價(jià)格掛牌出售了。賣房之后，因?yàn)楣墒写蠛?，周先生集中精力炒股，希望炒股受益能夠讓他換套豪宅，或者一套變兩套。然而在6月底7月初，一周的時(shí)間，他的購房款被套進(jìn)去了，損失超過300萬。300萬從樓市轉(zhuǎn)移到股市，周先生可稱得上是光榮的“接盤俠”了。

　　3.盲目投資，個(gè)人投資管理帶有短視性和被動(dòng)性。

　　個(gè)人投資風(fēng)險(xiǎn)是指個(gè)人投資收益達(dá)不到預(yù)期效果，從而影響個(gè)人資產(chǎn)盈利水平和個(gè)人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)。有的人在投資前不進(jìn)行科學(xué)的可行性分析和論證，帶有較大的盲目性，往往投資時(shí)重視短期利益，而選擇何種投資、投資多少很大程度上帶有被動(dòng)性，較為迷信機(jī)構(gòu)推薦和所謂的投資高手。由于財(cái)務(wù)活動(dòng)本身的復(fù)雜性，資本市場的瞬息萬變、變幻莫測(cè)，以及人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度不同，大部分人往往事后才會(huì)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所帶來結(jié)果有所認(rèn)知，這個(gè)時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)來臨，損失不可避免，從而降低了資產(chǎn)盈利能力和個(gè)人償債能力，財(cái)務(wù)狀況變得不理想。很多投資者，在看到投資增長時(shí)，心里很開心，認(rèn)為自己今天又賺了多少，需要說明的是，除了分紅以外，投資本身的增長只有在變現(xiàn)之后，才是真正賺到的錢，那些起伏的數(shù)字的變化，可以帶來收益，同時(shí)也能變成損失。這就使很多人在炒股的時(shí)候，大盤好的時(shí)候，收益上漲，大盤下跌的時(shí)候，一夜回到“解放前”，很多股民被套牢，有些股民甚至不得不“割肉”。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)加大，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營的比例在逐步增大。

　　個(gè)人債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)是指個(gè)人的債務(wù)籌資行為給個(gè)人帶來的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括個(gè)人舉債經(jīng)營導(dǎo)致流動(dòng)性不足而喪失償債能力、或者由于個(gè)人舉債后資金使用不當(dāng)而導(dǎo)致個(gè)人遭受損失的可能。有調(diào)查顯示，在國內(nèi)貸款買房的人群中，有超過三成的房貸族月供占到收入的50%以上，由于一段時(shí)期內(nèi)，個(gè)人收入相對(duì)固定，而家庭分裂速度的增快，使得個(gè)人對(duì)于住房的需求的剛性進(jìn)一步提高，隨著按揭購房的日益普遍，這一數(shù)字還會(huì)進(jìn)一步上升。50%是一個(gè)什么樣的概念呢?一般來說，個(gè)人負(fù)債率最好低于50%，低于30%是安全的;高于30%低于50%，個(gè)人生活會(huì)受到一定影響;而高于50%則可能使個(gè)人陷入財(cái)務(wù)危機(jī);若是高于1，在嚴(yán)格意義上來說，這個(gè)人已經(jīng)破產(chǎn)了。

　　三、產(chǎn)生個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的原因

　　1.缺乏個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。

　　資本市場瞬息萬變、風(fēng)起云涌，風(fēng)險(xiǎn)無處不在、無時(shí)不有，任何財(cái)務(wù)活動(dòng)，都不是穩(wěn)賺不賠的，個(gè)人作為資本市場的重要參與者，一定要有財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。然而，現(xiàn)實(shí)生活中，很多人風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，比如在進(jìn)行股票投資時(shí)，投資的原因多半是最近股市行情好，大家都看好后續(xù)的股市發(fā)展，一股腦地將自己的資產(chǎn)放到股市當(dāng)中，覺得自己一定不是在最高峰買入的，一定有錢賺，完全不考慮股市震蕩可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)損失，更不用說進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理了。

　　2.財(cái)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)與財(cái)務(wù)能力不協(xié)調(diào)。

　　當(dāng)今耳熟能詳?shù)囊痪湓捑褪牵?ldquo;你不理財(cái)，財(cái)不理你”，很多人在不具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)能力時(shí)，將財(cái)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)定得很高，把自己的血汗錢放到了收益率很高的理財(cái)產(chǎn)品上，認(rèn)為這些理財(cái)產(chǎn)品是有保障的，比炒股收益穩(wěn)定又保險(xiǎn)。但是，在理財(cái)?shù)倪x擇上，選擇的是非保本型的產(chǎn)品，結(jié)果賠得一塌糊涂。

　　3.逐利心理、僥幸心理嚴(yán)重。

　　在個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中，逐利心理和僥幸心理普遍存在。今天的投資收益在賬面上翻了一番，明天會(huì)再翻一番吧，后天會(huì)繼續(xù)上漲吧，行情這么好，倒霉的一定不是我吧，“理想很豐滿，現(xiàn)實(shí)很骨感”，結(jié)果遇到風(fēng)險(xiǎn)，投資收益大幅縮水，一夜回到“解放前”，成為華麗的“接盤俠”的人大有人在。

　　4.缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的適度權(quán)衡。

　　在個(gè)人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，夸大收益的可能，忽視風(fēng)險(xiǎn)的可能，盲目進(jìn)行決策，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的適度權(quán)衡，往往輸在一個(gè)“貪”字上。

　　四、加強(qiáng)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

　　1.多多學(xué)習(xí)，增強(qiáng)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。

　　在對(duì)減少個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的輿論宣傳方面，政府和媒體做了大量的工作，幾乎每個(gè)人都知道“股市有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎”這樣的警示，也都知道傳銷的危害，也了解不少理財(cái)陷阱，對(duì)一般的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙也有一定的識(shí)別能力，但是，隨著股市震蕩向好、傳銷組織不斷地改頭換面、理財(cái)陷阱防不勝防、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙花樣翻新，在紛繁復(fù)雜的利益誘惑面前，人們的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力沒有相應(yīng)跟上，不少人還是栽了跟頭。因此，增強(qiáng)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。通過學(xué)習(xí)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、識(shí)別、推斷，可以顯著降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，從而減少個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　2.調(diào)整心態(tài)，轉(zhuǎn)變觀念，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

　　在個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的案例中，人們財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的心態(tài)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，在對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇上，有很明顯的影響作用。僥幸心理加上急于求成冒進(jìn)的財(cái)務(wù)管理觀念，再加上個(gè)人本身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)刺激的追求，便會(huì)很容易采取投機(jī)性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，這樣財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)自然加大;而回避心理加上消極的財(cái)務(wù)管理觀念，再加上個(gè)人本身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)刺激的厭惡，一般會(huì)選擇消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，會(huì)錯(cuò)失很多投資獲利的機(jī)會(huì)，資產(chǎn)的保值增值效果也不明顯，個(gè)人財(cái)務(wù)狀況得不到很好的改善。因此，調(diào)整心態(tài)，轉(zhuǎn)變觀念，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略是非常有必要的。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的心態(tài)上一定要平和，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念上一定要穩(wěn)，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，有助于有效平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，在降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的同時(shí)，增加個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)收益。

　　3.實(shí)施正確的投資策略，合理進(jìn)行資本配置。

　　不同的人會(huì)選擇不同的投資策略，而不同的投資策略，決定了不同的資本配置組合：風(fēng)險(xiǎn)追求者往往會(huì)選擇高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資策略，在資本配置上喜好風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重較小;風(fēng)險(xiǎn)回避者則喜歡選擇低風(fēng)險(xiǎn)低收益的投資策略，在資本配置上偏好無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重較小;而風(fēng)險(xiǎn)中立者則介于兩者之間。

　　需要說明的是，不同的投資策略和資本配置組合本身并沒有好壞之分，能區(qū)分好與不好的，只有個(gè)人投資的心理效用，也就是說某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)追求者即使在某一次投資中失利，損失很大，由于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，喜歡風(fēng)險(xiǎn)變化帶來的刺激，在本次投資中，雖然損失很大，但是在心理上并沒有過多地造成不利影響，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)追求者在本次投資中的個(gè)人投資的心理效用便不為負(fù)。需要警惕的是，本身是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，在某一段時(shí)期，卻選擇了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占大多數(shù)的投資組合，這是十分危險(xiǎn)的，巨大的投資收益帶來的狂喜和巨大的投資損失帶來的心理失衡，都不是好的個(gè)人投資的心理效用。

　　4.平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，降低負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　眾所周知，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營是把雙刃劍，一方面，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營能保持對(duì)資產(chǎn)的控制權(quán)、保持良好的現(xiàn)金流、減少通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn);另一方面，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營也可能會(huì)產(chǎn)生過度負(fù)債，進(jìn)而產(chǎn)生無力償付和再籌資風(fēng)險(xiǎn)。在收入限制與剛性需求的矛盾之間，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營已經(jīng)越來越普遍，從日常消費(fèi)的信用卡到各家銀行都在做的按揭貸款，一方面滿足了人們的需求，另一方面潛在風(fēng)險(xiǎn)也在加大，這就需要我們?cè)谪?fù)債經(jīng)營過程中，平衡收益和風(fēng)險(xiǎn)，降低個(gè)人負(fù)債經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)。在負(fù)債的時(shí)候，一定要充分考慮自身收入的穩(wěn)定性、個(gè)人的償還能力、負(fù)債的期限和利率結(jié)構(gòu)、每月還貸占收入的比例、再籌資的可能、違約的可能等等，在充分權(quán)衡了負(fù)債經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)和收益后，選擇適度的負(fù)債，積極進(jìn)行償還。

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