倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程
倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程
清倉(cāng)盤點(diǎn)是指對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行盤點(diǎn)和核對(duì)，來(lái)確定庫(kù)存商品的實(shí)有數(shù)額，掘以調(diào)整庫(kù)存商品的帳面金額，做到帳實(shí)相符，以保證會(huì)計(jì)核算資料的真實(shí)性，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存商品管理上存在的問(wèn)題，改善經(jīng)營(yíng)管理。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程圖，給大家作為參考，歡迎閱讀!
倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)的四大方法
1.財(cái)務(wù)部事先準(zhǔn)備好盤點(diǎn)單,要求已經(jīng)編號(hào)并且連號(hào)。
2.每月28日上午8：30開(kāi)始盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)凍結(jié)一切庫(kù)存的收、發(fā)、移動(dòng)操作。
3.倉(cāng)庫(kù)主任負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)具體的盤點(diǎn)工作,由其領(lǐng)取盤點(diǎn)單。
4.倉(cāng)庫(kù),財(cái)務(wù)部分別指定每一個(gè)存儲(chǔ)區(qū)域的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人.要求每一個(gè)區(qū)域都有相應(yīng)的盤點(diǎn)員和財(cái)務(wù)復(fù)核人員,由財(cái)務(wù)人員擔(dān)任該區(qū)域的盤點(diǎn)組長(zhǎng)。
5.將盤點(diǎn)清單發(fā)放到每一個(gè)盤點(diǎn)區(qū)域的盤點(diǎn)人員。
6.實(shí)施盤點(diǎn),由儲(chǔ)運(yùn)人員進(jìn)行盤點(diǎn),財(cái)務(wù)人員復(fù)核。
7.財(cái)務(wù)部收取所有的盤點(diǎn)清單,要求所有清單連號(hào),沒(méi)有遺漏.并進(jìn)行匯總。
8.對(duì)比庫(kù)存帳,比較差異。
9. 對(duì)比差異報(bào)告,由倉(cāng)庫(kù)對(duì)差異項(xiàng)進(jìn)行復(fù)盤。
10.再次對(duì)復(fù)盤結(jié)果進(jìn)行匯總,并與庫(kù)存帳比較差異。
11.倉(cāng)庫(kù)分析差異原因,作詳細(xì)書(shū)面報(bào)告,同時(shí)提出差異調(diào)整申請(qǐng)。
12.財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對(duì)差異調(diào)查報(bào)告及差異調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批。
13.倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審批情況作庫(kù)存差異調(diào)整。
14.財(cái)務(wù)部根據(jù)審批情況作庫(kù)存財(cái)務(wù)帳差異調(diào)整。
倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理細(xì)則
1.目的：通過(guò)核對(duì)現(xiàn)有存貨與帳上記載數(shù)目是否一致，查明各項(xiàng)原料、配件及成品的可用程度，區(qū)分呆滯料，以達(dá)到準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)公司資產(chǎn)及有效利用資產(chǎn)的目的。
2.范圍：適用于公司庫(kù)存原料、配件、半成品、成品、消耗品、五金類及在制品的盤點(diǎn)。
3.定義：
3.1盤點(diǎn)：某一單位對(duì)其所管轄的物料、設(shè)備等進(jìn)行清點(diǎn)，并與相關(guān)帳本進(jìn)行核對(duì)，對(duì)差異查明原因，加以改善的一種庫(kù)存清點(diǎn)方式;
3.2抽盤：指以抽查的方式進(jìn)行的盤點(diǎn)工作。
4.職責(zé)
4.1生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)在盤點(diǎn)日不能安排領(lǐng)退料，提前安排領(lǐng)退料、安排生產(chǎn)車間在制品的盤點(diǎn)。
負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盤點(diǎn)差異原因分析和改善。
4.2業(yè)務(wù)部：負(fù)責(zé)在盤點(diǎn)日不能再安排成品出貨，在盤點(diǎn)日不安排供應(yīng)商送貨。
4.3財(cái)務(wù)：負(fù)責(zé)系統(tǒng)庫(kù)存凍結(jié)時(shí)間的組織安排，大盤點(diǎn)主導(dǎo)，及抽盤人員的安排。
4.4行政部：負(fù)責(zé)系統(tǒng)的凍結(jié)及解凍
5.內(nèi)容
5.1盤點(diǎn)時(shí)間與人員安排：
5.1.1針對(duì)月度盤點(diǎn)時(shí)間為下月的第一天，月度盤點(diǎn)全廠停產(chǎn)一天;每年的三月為年中大盤點(diǎn)，每年的十二月為年終大盤點(diǎn)，大盤點(diǎn)全廠停產(chǎn)三天，如因特殊情況(如元旦、五一、國(guó)慶)，需提前盤點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)三方溝通后通知相關(guān)部門。
5.1.2生產(chǎn)負(fù)責(zé)人指揮下屬各區(qū)域負(fù)責(zé)人安排盤點(diǎn)。
5.1.3月度抽盤：財(cái)務(wù)安排人員對(duì)倉(cāng)管員已盤完的物料進(jìn)行抽盤。
5.1.4大盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)主導(dǎo)盤點(diǎn)工作，并擬定人員進(jìn)行抽盤
5.1.5系統(tǒng)凍結(jié)時(shí)間為盤點(diǎn)日前一天晚24：00，由財(cái)務(wù)通知行政部進(jìn)行凍結(jié)操作和月初的解凍操作。
5.2盤點(diǎn)前準(zhǔn)備。
5.2.1倉(cāng)管員需進(jìn)行整理整頓，同一物料需集中在一起，且每批物料或成品只能有一個(gè)尾數(shù)箱;注意本月入庫(kù)與下月入庫(kù)物料的區(qū)分標(biāo)示;良品與不良品的區(qū)分標(biāo)示，確保不同狀態(tài)的物料在不同的庫(kù)位中，注意不能盤錯(cuò);
5.2.2因現(xiàn)在實(shí)行原料/配件入庫(kù)未檢驗(yàn)先審核進(jìn)貨單，故倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)時(shí)需包括已開(kāi)進(jìn)貨單但未檢驗(yàn)合格的原料及配件;供應(yīng)商已來(lái)料因某種原因，系統(tǒng)還沒(méi)入庫(kù)的物料需區(qū)分標(biāo)示，置于待處理區(qū)，不列入盤點(diǎn)。
5.2.3所有帳目應(yīng)在盤點(diǎn)前一天完成：生產(chǎn)部須在盤點(diǎn)日前一天完成本月計(jì)劃中所有原料/配件/成品的入庫(kù)及領(lǐng)退作業(yè)(包括領(lǐng)料、超領(lǐng)，退料，補(bǔ)料)，并及時(shí)審核相關(guān)單據(jù);
5.2.4大盤點(diǎn)時(shí)，原則上車間只能有半成品存放，不許有成品和配件存放;對(duì)于當(dāng)月成品及半成品水料的入庫(kù)時(shí)間截止到盤點(diǎn)日前一天晚19：00，方便倉(cāng)庫(kù)及時(shí)行進(jìn)行系統(tǒng)審核以及針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題點(diǎn)及時(shí)在系統(tǒng)凍結(jié)前處理完成。
5.2.5倉(cāng)管員應(yīng)于盤點(diǎn)前一天，核對(duì)系統(tǒng)需審核的單據(jù)，對(duì)于沒(méi)及時(shí)通知審核的單據(jù)，及時(shí)通知相應(yīng)部門處理;如相關(guān)部門沒(méi)及時(shí)處理，上報(bào)管理者解決
5.2.6業(yè)務(wù)部所有需當(dāng)月走貨的成品必須在盤點(diǎn)前一天安排走完，盤點(diǎn)日不能再安排走柜出貨;生產(chǎn)部也需在盤點(diǎn)日停線盤點(diǎn)。
5.2.7原則上盤點(diǎn)日，倉(cāng)庫(kù)須停止一切物料的進(jìn)出，也不再接收供應(yīng)商的送貨，本月生產(chǎn)所需領(lǐng)料單的截止時(shí)間為盤點(diǎn)日前第二天下午17：00;本月退料單的接收時(shí)間截止為盤點(diǎn)日前第一天16：30。
5.2.8關(guān)于車間盤點(diǎn)，由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)在線盤點(diǎn)，制作盤點(diǎn)表：
5.2.9在盤點(diǎn)過(guò)程中，必須把生產(chǎn)車間的物料也納入盤點(diǎn)計(jì)劃，簽于車間盤點(diǎn)的特殊性，須按以下原則進(jìn)行盤點(diǎn)：
5.2.9.1沒(méi)完成品：生產(chǎn)線在制品――以原件(各組成物料)進(jìn)行盤點(diǎn)。
5.2.9.2已完成品，原則上必須入庫(kù)：
a) 半成品已入庫(kù)，未被領(lǐng)用：這部分屬于半成品倉(cāng)物料，應(yīng)該納入半成品盤點(diǎn)數(shù)，以半成品主件來(lái)盤。
b) 半成品已入庫(kù)，已被領(lǐng)用：這部分屬于車間在制品，應(yīng)該納入車間盤點(diǎn)數(shù)，以半成品主件來(lái)盤。
c) 未來(lái)得及入庫(kù)的完成品：這部分屬于車間在制品，應(yīng)該納入車間盤點(diǎn)數(shù)，以原件及已領(lǐng)取的半成品主件來(lái)盤。
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