企業(yè)資信調(diào)查的內(nèi)容是什么
企業(yè)資信調(diào)查的內(nèi)容是什么
資信調(diào)查是指，第三方信用中介機(jī)構(gòu)響應(yīng)企業(yè)的征信委托，對(duì)企業(yè)的交易客戶從注冊(cè)資料、財(cái)務(wù)資料到營(yíng)運(yùn)資料等一系列反映企業(yè)信用狀況的信用信息展開(kāi)調(diào)查，并為您生成專業(yè)信用報(bào)告，為決策人在選擇貿(mào)易伙伴、簽約、確定結(jié)算方式或者處理逾期賬款、糾紛等過(guò)程中提供決策支持，有效降低交易風(fēng)險(xiǎn)，避免呆壞帳產(chǎn)生。你對(duì)企業(yè)資信調(diào)查有多少了解?下面由學(xué)習(xí)啦小編為你詳細(xì)介紹企業(yè)資信調(diào)查的相關(guān)法律知識(shí)。
企業(yè)資信調(diào)查的內(nèi)容
一、企業(yè)基本工商情況調(diào)查及核驗(yàn)
企業(yè)基本工商情況是指在工商局查詢到的目標(biāo)企業(yè)基本情況，主要包括發(fā)起股東情況、股東結(jié)構(gòu)及其歷史變化、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱、住所及主要依據(jù)、銀行基本賬戶、主管部門(mén)、相關(guān)政府或上級(jí)部門(mén)批文、房屋土地索、分支機(jī)構(gòu)、對(duì)外投資、住所及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、重大登記事項(xiàng)的歷次變更、曾任高管人員、企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成及經(jīng)營(yíng)概況、章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他資質(zhì)文件、企業(yè)性質(zhì)、是否有獨(dú)立法人資格、歷年主要財(cái)務(wù)報(bào)表及特殊情況告、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及企業(yè)注銷(xiāo)情況等。
多數(shù)情況下，企業(yè)在工商部門(mén)的登記內(nèi)容由企業(yè)工作人員自己填寫(xiě)提交，工商登記部門(mén)也不加詳實(shí)核查，因此對(duì)于這些信息要本著具體問(wèn)題具體分析的態(tài)度，不能輕信，也不能輕易放過(guò)任何可能存在的資信線索。
目前，企業(yè)工商登記電腦查詢系統(tǒng)中的企業(yè)資料有限，存在查詢權(quán)限的等級(jí)限制，掃描成圖像文件時(shí)也存在字跡不清、漏頁(yè)等問(wèn)題，無(wú)法進(jìn)一步獲取更加翔實(shí)的信息，因此必要時(shí)可考慮查詢工商局保存的紙質(zhì)檔案，便于獲取更多資信線索。
比如，查獲企業(yè)歷年變動(dòng)的住所或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所登記情況后，可詢問(wèn)出租場(chǎng)地方的基層負(fù)責(zé)人，如負(fù)責(zé)收取租金的財(cái)務(wù)部門(mén)相關(guān)人員。由于基層負(fù)責(zé)人常年與目標(biāo)企業(yè)打交道，負(fù)責(zé)收取租金、處理與目標(biāo)企業(yè)的糾紛等，目標(biāo)企業(yè)是否延付、拒付租金，是否經(jīng)營(yíng)良好，這些基層負(fù)責(zé)人員均有詳細(xì)的第一手資料，極富參考價(jià)值。而且，從一些負(fù)責(zé)追討租金和提供售后服務(wù)的人員處還可查獲企業(yè)現(xiàn)在的辦公場(chǎng)所和法定代表人住址。
有的目標(biāo)單位連續(xù)搬遷辦公場(chǎng)所，這屬于典型的空殼公司逃債行為，目的在于竭力避免被債權(quán)人追及。對(duì)這種企業(yè)，要考慮同時(shí)采取多種渠道探尋，例如通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、查號(hào)臺(tái)、行業(yè)協(xié)會(huì)、企業(yè)法定代表人身份證載明住址，以及其他線索延伸搜尋。搜尋時(shí)要注意方式方法，保持細(xì)心和適當(dāng)?shù)南胂罅Α?/p>
如屬于建筑行業(yè)的企業(yè)，就考慮行業(yè)特點(diǎn)通過(guò)環(huán)保、建設(shè)規(guī)劃等部門(mén)搜尋施工現(xiàn)場(chǎng)，并進(jìn)而找到企業(yè)當(dāng)前住址。對(duì)企業(yè)上級(jí)主管部門(mén)相關(guān)人員、股東或曾任高管人員的延伸調(diào)查、談話詢問(wèn)，只要有適當(dāng)?shù)姆椒ㄅc手段，也常可獲取有用信息。
二、企業(yè)真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調(diào)查及核驗(yàn)
企業(yè)資信調(diào)查中的核心部分是企業(yè)真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)情況的調(diào)查及核驗(yàn)，真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)的價(jià)值及變現(xiàn)速度決定了企業(yè)償債能力的大小。
企業(yè)真實(shí)可變現(xiàn)資產(chǎn)情況包括土地、房產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)人名稱、性質(zhì)和有無(wú)抵押、查封或其他權(quán)利限制情況，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或涉訴，以及機(jī)器設(shè)備情況、車(chē)輛情況、持有股權(quán)、債券或其他金融憑證、票據(jù)或其他金融證券資產(chǎn)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權(quán)利等。
調(diào)查過(guò)程中要注意登記部門(mén)的登記情況可能并不是最終的準(zhǔn)確情況，某些相關(guān)部門(mén)的管理不善，可能導(dǎo)致資料失真。比如，土地、房屋的抵押、查封狀況，有可能漏登記，或出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)單位名稱筆誤、漏字。在查詢時(shí)要堅(jiān)
持寬范圍原則：查詢產(chǎn)權(quán)單位名稱時(shí)盡可能以核心詞匯寬范圍查詢，對(duì)同一企業(yè)下的所有土地、房產(chǎn)均作權(quán)屬、抵押兩種查詢，對(duì)企業(yè)有其他名稱或改制前后、更名前后的不同名稱也要一一查詢，防止企業(yè)實(shí)際資產(chǎn)未納入報(bào)告范圍，盡量避免遺漏。同時(shí)，在出具調(diào)查報(bào)告時(shí)要謹(jǐn)慎用詞。
對(duì)土地、房產(chǎn)還要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘。切實(shí)掌握企業(yè)土地、房產(chǎn)現(xiàn)狀，清晰區(qū)分可變現(xiàn)資產(chǎn)范圍。
如企業(yè)擁有產(chǎn)權(quán)的土地已經(jīng)建為家屬樓，則將所占土地變現(xiàn)已不具可行性。多做現(xiàn)場(chǎng)查勘詢問(wèn)，還有助于提高土地房產(chǎn)變現(xiàn)的處理效率。對(duì)機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛的調(diào)查要特別注重保持及時(shí)控制的可能性。
如擔(dān)保方將機(jī)器設(shè)備抵押，或法院將機(jī)器設(shè)備扣押，但作為權(quán)益對(duì)價(jià)方仍無(wú)法消除對(duì)方擅自處理機(jī)器設(shè)備的可能。抵押的機(jī)器設(shè)備無(wú)法切實(shí)掌握在權(quán)利方手中，也就給了抵押方隨時(shí)將機(jī)器設(shè)備單方處理的機(jī)會(huì)。所以，調(diào)查時(shí)要著重考察機(jī)器設(shè)備及其附屬物的實(shí)際可控性。
對(duì)車(chē)輛的調(diào)查則要重點(diǎn)審查在車(chē)管部門(mén)的備案情況及車(chē)輛已度過(guò)的折舊年限。對(duì)調(diào)查目標(biāo)單位持有股權(quán)、債券、金融憑證、票據(jù)、其他可變現(xiàn)資產(chǎn)或權(quán)利的調(diào)查工作也要堅(jiān)持審查其實(shí)際可控情況，如不能予以實(shí)際有效控制，則應(yīng)如實(shí)寫(xiě)入調(diào)查報(bào)告，并進(jìn)一步提出控制建議。
三、企業(yè)資信自薦報(bào)告的核驗(yàn)
企業(yè)為獲得貸款、融資、合作機(jī)會(huì)或信用評(píng)級(jí)，常會(huì)出具或聘請(qǐng)第三方出具企業(yè)資信自薦報(bào)告。一般情況下，完整的企業(yè)資信自薦報(bào)告包括企業(yè)基本情況介紹、發(fā)展歷史、企業(yè)上下屬體系、管理架構(gòu)、人力資源狀況、商業(yè)渠道、主要合作伙伴、過(guò)去三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)
報(bào)表及最新季報(bào)、未來(lái)三年發(fā)展規(guī)劃或綱要、所處產(chǎn)業(yè)介紹、區(qū)域市場(chǎng)情況介紹、企業(yè)在行業(yè)中的地位、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、所獲榮譽(yù)、資金需求及理由、資金投入方向及其梯層進(jìn)度、收入測(cè)算、高管簡(jiǎn)歷、是否有改制情況或歷史遺留問(wèn)題等。
在對(duì)企業(yè)資信自薦報(bào)告的調(diào)查中，要重點(diǎn)核驗(yàn)融資目的、資金投向、預(yù)期利潤(rùn)與行業(yè)或產(chǎn)品平均收益率比較、現(xiàn)金流能力、貸款數(shù)額和結(jié)構(gòu)、有無(wú)逾期、抵押情況、擔(dān)保情況、涉訴情況、歷年利潤(rùn)分配等，并通過(guò)談話加以核實(shí)。
四、其他資信調(diào)查工作
在企業(yè)資信調(diào)查工作中，除以上幾方面之外，還可通過(guò)一些側(cè)面調(diào)查進(jìn)行配合，以便于全面反映目標(biāo)單位的完整資信情況。
比如，考察企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)是否健全、有效，進(jìn)行上下游企業(yè)或上下游產(chǎn)品鏈調(diào)查，進(jìn)行主要市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查，進(jìn)行合同履約情況、有否特殊背景、相關(guān)政府主管人員調(diào)查。
此外，還應(yīng)調(diào)查目標(biāo)企業(yè)是否拖欠員工四金及四金繳納比例，有無(wú)職工集資，有無(wú)大股東惡意控制或賬務(wù)混亂情況等。考察時(shí)要注意甄別信息，避免受假象干擾。
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資信調(diào)查能解決企業(yè)的以下問(wèn)題：
A、審查新客戶，防止產(chǎn)生呆壞賬或無(wú)效投入。
B、對(duì)于新客戶或要求增加信用額度的老客戶，我們的信用報(bào)告會(huì)提供額度的參考值。
C、對(duì)于突然擴(kuò)大交易量的老客戶，通過(guò)信用報(bào)告可以知道其真實(shí)的情況，是否是銷(xiāo)量在增大。
D、對(duì)于突然延長(zhǎng)付款期限的老客戶，通過(guò)調(diào)查可以知道其是否發(fā)生經(jīng)營(yíng)變化。比如是否也在拖欠其 它供應(yīng)商的款或者其它潛在的經(jīng)營(yíng)危機(jī)。
E、對(duì)于長(zhǎng)時(shí)間不付款的客戶，通過(guò)調(diào)查可以獲得目標(biāo)公司的法定的所有權(quán)人，以及一些資產(chǎn)情況。
F、通過(guò)信用報(bào)告中的評(píng)級(jí)，你可以很方面的把您的客戶分為ABCD等類(lèi)別，以實(shí)現(xiàn)有效的分類(lèi)管理。
G、通過(guò)信用報(bào)告中的交易記錄，您可以知曉目標(biāo)公司的主要客戶和供應(yīng)商信息。
H、通過(guò)信用報(bào)告，可以看一下您的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)調(diào)整自己的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。
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