現(xiàn)代企業(yè)管理論文范文
現(xiàn)代企業(yè)管理論文范文
隨著市場化機(jī)制的不斷完善,現(xiàn)代企業(yè)管理必須做好創(chuàng)新,這是現(xiàn)代企業(yè)在激烈的市場競爭中贏得生存和發(fā)展空間的有效手段之一。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的現(xiàn)代企業(yè)管理論文，供大家參考。
現(xiàn)代企業(yè)管理論文范文一：市場非景氣下房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)戰(zhàn)略選擇的探討
摘要：本文從房地產(chǎn)景氣循環(huán)的概念引出房地產(chǎn)市場非景氣的內(nèi)涵，并對市場非景氣的具體特征進(jìn)行界定，然后總結(jié)歸納房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的戰(zhàn)略類型，最后論述了各類不同的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)在市場非景氣的不同階段應(yīng)該選擇何種企業(yè)戰(zhàn)略。
論文關(guān)鍵詞： 市場非景氣 房地產(chǎn) 開發(fā)企業(yè) 戰(zhàn)略選擇
一、房地產(chǎn)市場非景氣之判斷
(一)、房地產(chǎn)市場非景氣的內(nèi)涵
由于房地產(chǎn)景氣循環(huán)的復(fù)雜性和各個專家的認(rèn)識不同，目前國際上還缺乏一個標(biāo)準(zhǔn)的房地產(chǎn)景氣循環(huán)概念，引用比較多的是由英國皇家測量師協(xié)會(RICS)在1994年《理解房地產(chǎn)景氣循環(huán)》中給出的概念，即“房地產(chǎn)景氣循環(huán)是指所有類型房地產(chǎn)總收益率的重復(fù)性但不規(guī)則的波動;這種波動在其他許多房地產(chǎn)活動指標(biāo)中也很明顯，但它們的變動落后或領(lǐng)先于上述房地產(chǎn)總收益率周期”。 這里，“房地產(chǎn)景氣循環(huán)”用于表示在房地產(chǎn)市場活動中各種經(jīng)濟(jì)變量的循環(huán)，因此，房地產(chǎn)景氣循環(huán)指房地產(chǎn)活動或其投入與產(chǎn)出圍繞著其長期趨勢的周期性但并非定期的波動。
從房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)周期的角度，房產(chǎn)經(jīng)濟(jì)周期是房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)水平所呈現(xiàn)出來的擴(kuò)張與收縮兩大階段交替出現(xiàn)、復(fù)蘇—繁榮—衰退—蕭條四個環(huán)節(jié)循環(huán)往復(fù)的周期波動。由于房地產(chǎn)景氣循環(huán)形成于房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)周期，因此，房地產(chǎn)景氣循環(huán)也可以分為四個階段：復(fù)蘇、繁榮、衰退、蕭條。從市場供求角度來看，當(dāng)供過于求時，就產(chǎn)生非景氣現(xiàn)象;通過市場機(jī)制的調(diào)整，達(dá)到供求平衡，進(jìn)而產(chǎn)生供不應(yīng)求，即出現(xiàn)市場景氣現(xiàn)象，因此，景氣與非景氣周而復(fù)始的重復(fù)就形成了房地產(chǎn)景氣循環(huán)。
綜上所述，本人認(rèn)為房地產(chǎn)市場非景氣的內(nèi)涵為房地產(chǎn)市場總供給大于總需求，房地產(chǎn)市場各種經(jīng)濟(jì)變量表現(xiàn)出不利于房地產(chǎn)總收益率提高的現(xiàn)象，這里的經(jīng)濟(jì)變量，例如價格、租金、吸納率，空置率和建筑活動等，并且呈現(xiàn)在房地產(chǎn)市場景氣循環(huán)的復(fù)蘇階段、衰退階段、蕭條階段。
(二)、房地產(chǎn)市場非景氣的特征
根據(jù)房地產(chǎn)市場非景氣的內(nèi)涵及形成原因，其共同特征是空置率較高，房價和租金下降，房地產(chǎn)的總投資下降，市場的總供給大于總需求等，但是不同循環(huán)階段的房地產(chǎn)市場非景氣具有不同的特征。
1、復(fù)蘇階段
在復(fù)蘇階段前，市場供給過剩達(dá)到最低點(diǎn)，空置率達(dá)到最高值，然后進(jìn)入復(fù)蘇階段。在這個階段，房地產(chǎn)供給大于需求，購樓者特別是住宅類購樓者在滿足自用的前提下進(jìn)入市場，但從總體上看房地產(chǎn)交易量不大，價格與租金水平仍然處于較低位置，各類房屋的期房價格仍低于現(xiàn)樓價格。隨著復(fù)蘇階段的繼續(xù)，空置率下降(仍高于長期平均空置率)，使得市場的租金率開始穩(wěn)定，房地產(chǎn)需求上升，房地產(chǎn)供求關(guān)系開始逐漸改善。
2、衰退階段
在衰退階段，供給的增長率比需求的增長率高，空置率開始上升，市場上房地產(chǎn)價格總體水平出現(xiàn)了下調(diào)趨勢，特別是現(xiàn)樓價基本上停滯不前甚至有所回落，房地產(chǎn)交易量也明顯減少。在收縮的開始階段，由于供給過剩還不是太嚴(yán)重，租金仍在上升，但租金增長的速度開始下降;在收縮開始階段的后期，隨著新的供給越來越多，租金的增長停滯并開始下降。然后，市場參與者發(fā)現(xiàn)市場已經(jīng)下滑，處于開發(fā)建設(shè)的房地產(chǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)轉(zhuǎn)手、停建等現(xiàn)象，房地產(chǎn)投資量大幅度縮減，房地產(chǎn)市場日漸停止萎縮、衰退的趨勢。
3、蕭條階段
經(jīng)過急速且痛苦的衰退階段后，房地產(chǎn)市場便進(jìn)入了持續(xù)時間相對較長的蕭條階段。房地產(chǎn)銷售價格和租金水平繼續(xù)維持著衰退期的原值或建造成本，同時期樓價格加速下降，從繁榮時期高于現(xiàn)樓價回復(fù)到低于現(xiàn)樓價的水平。伴隨房地產(chǎn)價格的大幅下跌，房地產(chǎn)交易量進(jìn)一步銳減，其中期房交易量降幅更大，房地產(chǎn)空置率居高不下成為市場的普遍現(xiàn)象。在市場普遍蕭條的情況下，出租者認(rèn)識到，如果他們的租金不具有競爭性，就將失去市場份額，于是降低租金來獲得租客，有時甚至受益只能和成本相當(dāng)。最后，在價格暴跌和成交萎縮的雙重打擊下，房地產(chǎn)市場景氣循環(huán)達(dá)到最低點(diǎn)。
二、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的戰(zhàn)略類型
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，房地產(chǎn)市場日漸規(guī)范、競爭日益激烈，眾多房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)都逐漸形成了自己的發(fā)展戰(zhàn)略。
目前，可供選擇的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的戰(zhàn)略類型，概括起來大概為以下十大類：
(一)成本領(lǐng)先戰(zhàn)略。成本領(lǐng)先戰(zhàn)略是指企業(yè)在價值鏈條的各個環(huán)節(jié)努力降低成本，在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)等環(huán)節(jié)上把成本降到最低限度，使本企業(yè)產(chǎn)品成本在全行業(yè)最低，從而獲得高于行業(yè)平均投資回報率的一種戰(zhàn)略。
(二)目標(biāo)集聚戰(zhàn)略。目標(biāo)集聚戰(zhàn)略也稱集中化戰(zhàn)略或?qū)ｉT化戰(zhàn)略，是指企業(yè)通過市場細(xì)分，選擇某一細(xì)分市場，為該細(xì)分市場提供產(chǎn)品和服務(wù)，并作為主要目標(biāo)的戰(zhàn)略思想。
(三)差異化戰(zhàn)略。差異化戰(zhàn)略就是要設(shè)法使自己的產(chǎn)品或服務(wù)同其他企業(yè)相區(qū)別，樹立起一些全行業(yè)范圍中具有獨(dú)特性的東西，用以滿足顧客特殊的需求，從而形成競爭優(yōu)勢的一種戰(zhàn)略。
(四)擴(kuò)張性戰(zhàn)略。擴(kuò)張性戰(zhàn)略又稱發(fā)展戰(zhàn)略或成長戰(zhàn)略，是指企業(yè)在其現(xiàn)有的主要業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上維持并提高其市場占有率，培育用戶對企業(yè)的感情，力求增加其主要業(yè)務(wù)的銷售量，起到企業(yè)擴(kuò)張作用的戰(zhàn)略。
(五)一體化戰(zhàn)略。一體化戰(zhàn)略又稱企業(yè)整合戰(zhàn)略，是指企業(yè)通過資產(chǎn)紐帶或契約方式，與相同業(yè)務(wù)(或互補(bǔ)業(yè)務(wù))的企業(yè)聯(lián)合，即將若干個部分有機(jī)地結(jié)合在一起組成一個整體，從而降低成本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)化的目的。一體化戰(zhàn)略包括縱向一體化與橫向一體化戰(zhàn)略。
(六)多元化戰(zhàn)略。多元化戰(zhàn)略又稱多角化戰(zhàn)略或多種經(jīng)營戰(zhàn)略，是指企業(yè)在新產(chǎn)品領(lǐng)域和新的市場領(lǐng)域形成的戰(zhàn)略。根據(jù)企業(yè)進(jìn)入與現(xiàn)有業(yè)務(wù)在價值鏈上的關(guān)聯(lián)性，多元化戰(zhàn)略又可以分為相關(guān)多元化戰(zhàn)略與無關(guān)多元化戰(zhàn)略。
(七)品牌戰(zhàn)略。品牌戰(zhàn)略是指公司將品牌作為核心競爭力，按品牌內(nèi)在運(yùn)作的規(guī)律采取相應(yīng)措施來實(shí)現(xiàn)，以獲取差別利潤與價值的企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略。
(八)國際化戰(zhàn)略。國際化戰(zhàn)略是指企業(yè)打破經(jīng)營活動在國家地域上的限制，將經(jīng)營活動拓展到更廣的世界經(jīng)濟(jì)范圍之內(nèi)，以希望獲得更多資源，并在更大的市場空間獲得更大的競爭優(yōu)勢，從而獲得更大的業(yè)務(wù)增長和利潤增長。
(九)合資戰(zhàn)略。合資戰(zhàn)略是指企業(yè)之間通過合資的方式進(jìn)行聯(lián)合，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)間的優(yōu)勢互補(bǔ)的戰(zhàn)略。
(十)緊縮、退出和清算戰(zhàn)略。緊縮、退出和清算戰(zhàn)略是指當(dāng)企業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境、所擁有的資源狀況以及發(fā)展前景發(fā)生了變化，與企業(yè)原有的戰(zhàn)略目標(biāo)出現(xiàn)大的差距，甚至威脅企業(yè)的生存和發(fā)展的時候，為避免更大損失而采取的收縮經(jīng)營范圍或退出所在行業(yè)的戰(zhàn)略。
三、市場非景氣下房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的戰(zhàn)略選擇
(一)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的類型
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)類型的劃分可以從很多角度進(jìn)行，本文根據(jù)企業(yè)在“資金與資本實(shí)力、市場洞察力、產(chǎn)品研究能力、土地儲備、公共關(guān)系、員工隊(duì)伍素質(zhì)、營銷能力、企業(yè)管理能力、企業(yè)品牌”等八個方面的情況，，將房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分為四種類型。
1、關(guān)系型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。這類開發(fā)企業(yè)的突出特點(diǎn)是有很好的公關(guān)關(guān)系，即與政府、相關(guān)的事業(yè)單位和社會團(tuán)體關(guān)系很好，土地儲備充足，資金與資本實(shí)力雄厚，而市場洞察力、產(chǎn)品研究能力、企業(yè)管理能力、員工隊(duì)伍素質(zhì)等方面都保持市場平均水平。
2、資金型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。這類開發(fā)企業(yè)的突出特點(diǎn)是資金與資本實(shí)力很強(qiáng)，有充足的資金儲備;但是市場洞察力、產(chǎn)品研究能力、企業(yè)管理能力等方面低于市場平均水平;土地儲備情況一般;公關(guān)關(guān)系比知識型開發(fā)企業(yè)和項(xiàng)目型開發(fā)企業(yè)要好，比關(guān)系型開發(fā)企業(yè)差。
3、知識型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。這類開發(fā)企業(yè)突出特點(diǎn)是在市場洞察力、產(chǎn)品研究能力、員工隊(duì)伍素質(zhì)、營銷能力、和企業(yè)管理能力等方面比其他類型的開發(fā)企業(yè)強(qiáng)，但是在公共關(guān)系、資金實(shí)力和土地儲備方面比關(guān)系型開發(fā)企業(yè)和資金型開發(fā)企業(yè)差，比項(xiàng)目型開發(fā)企業(yè)好。
4、項(xiàng)目型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。這類開發(fā)企業(yè)在這八大方面都不如其他類型開發(fā)企業(yè)，規(guī)模比較小，因項(xiàng)目而設(shè)立企業(yè)，即始于項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，終于項(xiàng)目工作的完成。
(二)、市場非景氣下房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)戰(zhàn)略選擇
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)要想在日益競爭激烈的市場中站穩(wěn)腳跟并且發(fā)展壯大，就必須根據(jù)企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境、外部環(huán)境及其變化，及時調(diào)整戰(zhàn)略。在市場非景氣條件下，不同類型的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)在市場非景氣的不同階段，需要選擇不同的企業(yè)戰(zhàn)略，具體可參照本文作者構(gòu)建的如下“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)戰(zhàn)略選擇表”進(jìn)行選擇。
1、復(fù)蘇階段的企業(yè)戰(zhàn)略選擇
在復(fù)蘇階段，房地產(chǎn)市場慢慢回暖，空置率下降，各種需求逐漸增加。在這種市場背景下，關(guān)系型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，因?yàn)殚_發(fā)企業(yè)產(chǎn)品的成本受土地取得成本和融資利息影響很大，而該類型的開發(fā)企業(yè)可以利用突出優(yōu)勢——公共關(guān)系，獲取較低的土地取得成本和融資利息，從而以低成本優(yōu)勢，快速占領(lǐng)市場，在短期內(nèi)提高市場份額，為在繁榮階段的競爭做好鋪墊;資金型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用品牌戰(zhàn)略，因?yàn)槠放平ㄔO(shè)除了要有卓越的質(zhì)量和準(zhǔn)確的市場定位，最關(guān)鍵是要有資金作后盾，因此該類型企業(yè)在復(fù)蘇階段的市場背景下，可以利用資金優(yōu)勢建立自己的品牌，從而在繁榮階段形成自己的核心競爭力;知識型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用差異化戰(zhàn)略、目標(biāo)集聚戰(zhàn)略、國際化戰(zhàn)略，一方面差異化戰(zhàn)略和目標(biāo)集聚戰(zhàn)略都需要開發(fā)企業(yè)要有很強(qiáng)的市場洞察能力、產(chǎn)品研究能力和營銷能力，而這些要求剛好是該類型開發(fā)企業(yè)的優(yōu)勢，另一方面與國外企業(yè)合作，可以獲得更多的資源優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)更大的市場空間;項(xiàng)目型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用市場滲透戰(zhàn)略，因?yàn)樵擃惼髽I(yè)的經(jīng)營規(guī)模有限、產(chǎn)品單一，要想從繁榮階段的市場分得“一杯羹”，只有對現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行研究，增加產(chǎn)品附加值，進(jìn)一步挖掘產(chǎn)品的賣點(diǎn)和開發(fā)其潛在客戶。
2、衰退階段的企業(yè)戰(zhàn)略選擇
在衰退階段，房地產(chǎn)景氣循環(huán)由盛轉(zhuǎn)衰，市場上的供給增長率超過需求增長率，逐漸出現(xiàn)供給過剩，空置率慢慢上升，交易量逐漸減少。在這種市場背景下，關(guān)系型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用相關(guān)多元化戰(zhàn)略，因?yàn)槠涔碴P(guān)系具有相對優(yōu)勢，可以通過各種渠道取得一定待開發(fā)的土地，然后開發(fā)經(jīng)營范圍以外的相關(guān)產(chǎn)品，滿足市場需求，從而賺取一定的利潤;資金型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用一體化戰(zhàn)略，利用資金優(yōu)勢，投資企業(yè)經(jīng)營范圍以外的相關(guān)部門，例如銷售部門或建筑施工等，從而降低生產(chǎn)成本，減小風(fēng)險;知識型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用產(chǎn)品開發(fā)或創(chuàng)新戰(zhàn)略，因?yàn)樵擃愋推髽I(yè)的突出特點(diǎn)是市場洞察力和產(chǎn)品研究能力較強(qiáng)，應(yīng)充分利用其優(yōu)勢，對產(chǎn)品進(jìn)行研究，開發(fā)老產(chǎn)品的新用途或開發(fā)新產(chǎn)品，挖掘市場上未滿足的潛在需求;項(xiàng)目型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用合資戰(zhàn)略，在市場逐漸萎縮的背景下，該類型開發(fā)企業(yè)與其他企業(yè)合資經(jīng)營，互相取長補(bǔ)短，共同開發(fā)市場，從而有利于生存和發(fā)展。
3、蕭條階段的企業(yè)戰(zhàn)略選擇
在蕭條階段，房地產(chǎn)價格和租金繼續(xù)下降，空置率也繼續(xù)上升，市場上的交易量很少，一些房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)現(xiàn)象。在這種市場背景下，關(guān)系型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用市場開發(fā)戰(zhàn)略，即該類型的開發(fā)企業(yè)利用自身的特點(diǎn)，有選擇的儲備土地，適量的開發(fā)，為復(fù)蘇階段做好準(zhǔn)備;資金型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用無關(guān)多元化戰(zhàn)略，因主要優(yōu)勢是資金實(shí)力雄厚，此時從整個企業(yè)的發(fā)展考慮，可以把部分投資轉(zhuǎn)向利率水平高的行業(yè)，從而保持企業(yè)的盈利水平;知識型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用收縮戰(zhàn)略，即收縮現(xiàn)有的產(chǎn)品或市場領(lǐng)域，從而把損失降到最低，以挨過這個市場非景氣的階段;項(xiàng)目型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)應(yīng)采用退出和清算戰(zhàn)略，因產(chǎn)品沒有銷售出去，運(yùn)營資金被占用，導(dǎo)致企業(yè)難以生存和發(fā)展，需要通過退出或破產(chǎn)降低損失。
四、結(jié)語
企業(yè)戰(zhàn)略對企業(yè)的發(fā)展極其重要，關(guān)系到企業(yè)長期發(fā)展的問題，對企業(yè)的興衰成敗具有決定性作用，但企業(yè)的戰(zhàn)略選擇也不可能一勞永逸，而需要根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時調(diào)整企業(yè)戰(zhàn)略?，F(xiàn)階段，我國房地產(chǎn)市場開始回暖，成交量逐步上升，基本走出了08年的蕭條期，開始進(jìn)入房地產(chǎn)景氣循環(huán)的復(fù)蘇階段，而在這種非景氣市場背景下，各種類型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)如何選擇自己的經(jīng)營戰(zhàn)略，本文在上面做了淺顯的分析，希望可以起到“他山之石”的作用。
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現(xiàn)代企業(yè)管理論文范文二：從融資視角看小企業(yè)生存與發(fā)展問題及對策研究
摘要：當(dāng)前小企業(yè)發(fā)展形勢已進(jìn)入一個十分嚴(yán)峻的階段，有相當(dāng)部分小企業(yè)面臨生存困難的處境。小企業(yè)生存發(fā)展問題的成因主要是：受美國次貸危機(jī)、人民幣匯率升值加快、以及國內(nèi)宏觀調(diào)控力度等諸因素影響，小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境趨緊，融資難、擔(dān)保難問題突出;原材料和能源價格大幅上漲，生產(chǎn)經(jīng)營成本不斷提高，效益下降，經(jīng)營能力弱化、風(fēng)險上升，對我國小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和生存環(huán)境的影響不斷凸顯，并與部分宏觀調(diào)控政策產(chǎn)生共振效應(yīng)，使處于競爭弱勢地位的小企業(yè)出現(xiàn)停業(yè)、停產(chǎn)、甚至倒閉的危機(jī)，已成為影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局、制約經(jīng)濟(jì)增長后勁的突出問題。就小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)的地位和作用，結(jié)合本人從事銀行業(yè)監(jiān)管的理論與實(shí)踐，對我國現(xiàn)階段小企業(yè)融資現(xiàn)狀及影響小企業(yè)生存發(fā)展主要原因進(jìn)行分析，從融資層面提出改善小企業(yè)生存與發(fā)展環(huán)境的政策建議。
論文關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)管理,小企業(yè),生存,發(fā)展
小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞，是市場經(jīng)濟(jì)中最具生機(jī)與活力的群體，是推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，是財政收入的穩(wěn)定來源，在推動技術(shù)創(chuàng)新、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)就業(yè)、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移，促進(jìn)社會和諧等方面等具有十分重要的意義。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，加快小企業(yè)的發(fā)展是市場經(jīng)濟(jì)的必然選擇。
(一)小企業(yè)的概念
由于不同國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一樣，企業(yè)所處的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境也不同，世界各國對小企業(yè)的定義無統(tǒng)一的規(guī)定。但總的來說，各國通常從定量和定性兩種方法來界定小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。我國建國以來對小企業(yè)的界定歷經(jīng)九次調(diào)整。本文所指的小企業(yè)，是指按中國銀監(jiān)會《關(guān)于商業(yè)銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2007]53號)文規(guī)定，銀行對單戶授信總額500萬元(含)以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬元(含)以下，或授信總額500萬元(含)以下和企業(yè)年銷售額3000萬元(含)以下的企業(yè)。
(二)小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的重要地位
小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一支重要支撐力量，其基本特征是“獨(dú)立所有，自主經(jīng)營，在其所在的行業(yè)或領(lǐng)域不占壟斷地位”。盡管各國對小企業(yè)的定義和劃分標(biāo)準(zhǔn)不同，但小企業(yè)在各國國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用卻是相同的。從我國情況看，近十年來，我國的工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)總值增長18%，同期小企業(yè)增長率超過30%。十年間，僅小企業(yè)增加數(shù)占全部新增工業(yè)企業(yè)的90%以上;產(chǎn)值占全部工業(yè)總產(chǎn)值新增額超過55%;利稅占近40%，小企業(yè)約占出口總額60%。由此可見，小企業(yè)已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)增長和協(xié)調(diào)運(yùn)行的重要的基礎(chǔ)力量。同時，以市場為導(dǎo)向小企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，更容易擺脫原有的生產(chǎn)關(guān)系的束縛而得到長足的發(fā)展，從而使我國經(jīng)濟(jì)保持了多年的連續(xù)高速增長，因此，小企業(yè)的生存與發(fā)展問題也成為社會關(guān)注的焦點(diǎn)。
(三)小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的積極作用
小企業(yè)的存在與發(fā)展具有重要的積極作用，主要表現(xiàn)在：
1.小企業(yè)能在改善人民生活方面提供個性化服務(wù)。隨著社會經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步和生活水平的提高，人們越來越追求適合自己個性的生活，小企業(yè)貼近生活、貼近市場，通過提供個性化服務(wù)活躍市場，極大地提高全社會的福利水平，具有濃重的地方化、社區(qū)化特色，是大、中型企業(yè)所難以替代，這就是小企業(yè)的用武之地。
2.小企業(yè)可以在制度創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步中發(fā)揮重大作用。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，小企業(yè)因其改革成本較低，可以率先進(jìn)行各種改革嘗試，充當(dāng)改革的“試驗(yàn)田”，為更大規(guī)模的改革提供經(jīng)驗(yàn)。如微軟、蘋果、索尼等世界知名企業(yè)也都是從小企業(yè)逐步發(fā)展起來的。同時，小企業(yè)通過大量的創(chuàng)辦與充分的市場競爭，能夠培育出大批企業(yè)家人才和培養(yǎng)企業(yè)家精神，對中國社會發(fā)展具有極為深遠(yuǎn)的影響。
3.小企業(yè)能夠提供較多的就業(yè)機(jī)會，是緩解社會就業(yè)壓力的主要承擔(dān)者。我國有十三億人口，在相當(dāng)長的時期內(nèi)，就業(yè)是中國社會中必須高度重視的問題。小企業(yè)對就業(yè)具有輻射拉動作用，小企業(yè)大多從事勞動密集型產(chǎn)業(yè)，投入同樣的資金，小企業(yè)可以比大、中企業(yè)吸納更多的社會勞動力就業(yè)，有利于解決就業(yè)問題。小企業(yè)所安置的就業(yè)人數(shù)約占全部企業(yè)總量超過70%。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,越來越多的農(nóng)村剩余勞動力也會進(jìn)入城鎮(zhèn)小企業(yè)或農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，從資源配置的角度看，小企業(yè)有利于發(fā)揮中國人力資源數(shù)量多這一優(yōu)勢，有利于矯正就業(yè)結(jié)構(gòu)的偏差，形成小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的合理位置。
此外，小企業(yè)在鼓勵、促進(jìn)有效競爭，防止與減少市場壟斷，發(fā)展對外經(jīng)貿(mào)、支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、擴(kuò)大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟(jì)增長和增加財政收入方面也具有十分重要的作用。
二、當(dāng)前小企業(yè)融資現(xiàn)狀及影響小企業(yè)生存發(fā)展問題的主要成因
2007年下半年以來，美國次貸危機(jī)與國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化，原材料和能源價格大幅上漲，勞動力成本不斷攀升，人民幣匯率升值加快，實(shí)行新的《勞力合同法》，以及實(shí)行從緊的貨幣政策等，對我國小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和生存環(huán)境的影響不斷顯現(xiàn)，并與部分宏觀調(diào)控政策產(chǎn)生共振效應(yīng)。雖然一些企業(yè)積極采取措施努力抵御和消化不利因素的影響，但由于共振效應(yīng)范圍廣、幅射力強(qiáng)，超出小企業(yè)自身承受能力和消化風(fēng)險能力，處于競爭弱勢地位的小企業(yè)出現(xiàn)停業(yè)、停產(chǎn)、甚至倒閉的危機(jī)，已成為影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局、制約經(jīng)濟(jì)增長后勁的突出問題。近期政府已出臺了一系列的扶持政策，但由于工作不到位，全國已有6萬家小企業(yè)倒閉。
小企業(yè)生存發(fā)展困難問題原因復(fù)雜，除了有長期性、國際性因素外，也有因小企業(yè)管理水平低、內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理、人才匱乏，生產(chǎn)產(chǎn)品沒有市場，供需矛盾突出，或所處或生產(chǎn)的是國家宏觀調(diào)控限制的行業(yè)或產(chǎn)品而得不到資金支持，以及存在妨礙小企業(yè)發(fā)展的體制性、制度性問題，導(dǎo)致自身發(fā)展難。從我國具體來看，主要是體現(xiàn)在以下幾個方面的原因：
(一)融資難度加大
資金是企業(yè)的血液，資金鏈一旦斷裂，企業(yè)即將面臨停產(chǎn)或倒閉的問題，所以小企業(yè)面臨的首要問題就是融資問題。從前階段金融環(huán)境來看，小企業(yè)的資金不足已成為制約小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。主要問題：一是信貸資源緊缺，一些中小銀行受到信貸規(guī)模的硬性約束，無法滿足小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金需要。部分大型商業(yè)銀行總行下達(dá)給各省的是中小型企業(yè)的貸款規(guī)模，且對小企業(yè)貸款規(guī)模沒有單列，更不用說分帳管理。大型商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)大客戶擠出效應(yīng)明顯，存在“保大壓小”情況，為保已有的大客戶資源，將有限的信貸資源優(yōu)先用于支持大、中型企業(yè)的發(fā)展。再就是大型商業(yè)銀行喜歡辦理大額批發(fā)業(yè)務(wù)，對小額貸款興趣不大。同時，現(xiàn)行小企業(yè)的貸款規(guī)模可以調(diào)劑用于大企業(yè)的資金需要，因此對小企業(yè)支持力度有所減弱，導(dǎo)致小企業(yè)的資金需求得不到滿足，資金周轉(zhuǎn)困難。二是有的大型商業(yè)銀行宣傳支持小企業(yè)的舉措多，實(shí)際投入信貸資金少,體現(xiàn)在對小企業(yè)貸款占全部貸款比重低，增速遠(yuǎn)低于當(dāng)年全部貸款的增幅。
有的商業(yè)銀行小企業(yè)貸款的客評與審批權(quán)集中在一級分行，環(huán)節(jié)多貽誤商機(jī);一些小企業(yè)經(jīng)營中心成立后人員大多兼職，運(yùn)行效果不理想，與小企業(yè)“信貸工廠”的宣傳有一定差距，如華南某市經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、業(yè)務(wù)量較大的商業(yè)銀行成立小企業(yè)經(jīng)營中心后，僅安排兩名專職人員，難以適應(yīng)小企業(yè)用款“少、急、頻”業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)的需要;三是有的小企業(yè)信貸門檻高，小企業(yè)只能望洋興嘆;四是小企業(yè)不良貸款率大大高于同期公司類貸款不良率，信貸人員擔(dān)心承擔(dān)責(zé)任，認(rèn)為央行和銀監(jiān)會只提出工作失誤可以免責(zé)，但沒有具體可操作的細(xì)則，擔(dān)心將來算總帳，故對小企業(yè)貸款普遍持謹(jǐn)慎態(tài)度;五是有的商業(yè)銀行總行只是把小企業(yè)貸款作為戰(zhàn)略性任務(wù)安排，對分支機(jī)構(gòu)缺乏鋼性考核約束;六是小企業(yè)內(nèi)控制度不完善，財務(wù)管理不規(guī)范、信息不對稱，有的企業(yè)有多本帳，提供虛假失真的信息，信用狀況難評估，少數(shù)的小企業(yè)有不良記錄。以上因素是導(dǎo)致小企業(yè)融資難的主要原因。
(二)擔(dān)保公司風(fēng)險控制能力差，難以解決擔(dān)保難的問題
目前，全國近4000家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，非政府出資機(jī)構(gòu)約占75%。擔(dān)保機(jī)構(gòu)已由初期以政府出資為主，發(fā)展到以企業(yè)、民間資金和自然人等非政府出資為主，一些民營資本在不熟悉行業(yè)特點(diǎn)和性質(zhì)的情況下盲目進(jìn)入該行業(yè)?，F(xiàn)階段盡管擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量多，但大多停留在“小作坊”式的管理模式，經(jīng)營可持續(xù)性差。主要問題：一是沒有統(tǒng)一、完善的制度辦法規(guī)范擔(dān)保行為。一些小企業(yè)貸款擔(dān)保公司規(guī)模小、收益低、風(fēng)險大，業(yè)務(wù)運(yùn)行不規(guī)范，內(nèi)部監(jiān)督不到位，內(nèi)控機(jī)制不健全;有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力不足，沒有提取足額風(fēng)險準(zhǔn)備，擔(dān)保賠付能力弱;多數(shù)擔(dān)保公司注冊資金與實(shí)際資金差距大，抽逃資本金現(xiàn)象較為普遍;有的甚至存在違規(guī)經(jīng)營、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)放貸問題，商業(yè)銀行認(rèn)可度不高、反映強(qiáng)烈。據(jù)商業(yè)銀行反映有的擔(dān)保公司靠違規(guī)辦理委托貸款等業(yè)務(wù)生存;有的擔(dān)保公司還要求借款小企業(yè)必須提供足額財產(chǎn)作為反擔(dān)保，還有的擔(dān)保公司甚至要求被擔(dān)保小企業(yè)繳納保證金，從而制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展空間。二是一些擔(dān)保公司準(zhǔn)入門檻低，缺乏熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)人才，有的擔(dān)保公司是專門為家族小企業(yè)異地融資而設(shè)立的的機(jī)構(gòu)。目前國家對1億元以下的擔(dān)保公司沒有具體規(guī)范的行業(yè)準(zhǔn)入制度，而是視同一般企業(yè)管理。擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏熟悉風(fēng)險防控和風(fēng)險評價的人才，過低的標(biāo)準(zhǔn)難以抗拒市場風(fēng)險，一旦出現(xiàn)代償問題則可能出現(xiàn)不可收拾的癱瘓局面。三是行業(yè)監(jiān)管缺位。國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》要求，“省市設(shè)立由經(jīng)貿(mào)委會同財政、人民銀行、工商行政管理及商業(yè)銀行等部門組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會，負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理”;財政部《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》也只是針對政府出資設(shè)立的以中小企業(yè)為服務(wù)對象的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)做出規(guī)定;《關(guān)于加強(qiáng)地方財政部門對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財務(wù)管理和政策支持若干問題的通知》缺乏具體操作細(xì)則;國家發(fā)改委《關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見的通知》也只是規(guī)定“由發(fā)改委牽頭，財政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會參加，各部門要密切配合，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，及時研究解決工作中的重大問題”，但在實(shí)踐中卻因牽涉部門過多，出現(xiàn)“人人可管職責(zé)不明”的局面。到底該由誰來監(jiān)管，怎么監(jiān)管，至今是一筆糊涂賬。一些人認(rèn)為國家發(fā)改委只是在做一些行業(yè)指導(dǎo)工作，但在監(jiān)管方面，如當(dāng)年農(nóng)業(yè)部門監(jiān)管農(nóng)村基金會那樣是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。還有人認(rèn)為，擔(dān)保公司具有準(zhǔn)金融性質(zhì)，兼具高風(fēng)險特征，對其監(jiān)管應(yīng)具專業(yè)性，須由相關(guān)的金融監(jiān)管部門實(shí)行全面監(jiān)管。否則擔(dān)保機(jī)構(gòu)一旦出現(xiàn)風(fēng)險，該由誰來承擔(dān)責(zé)任不落實(shí)。在制度缺失的情況下，資金天然的逐利性極易導(dǎo)致?lián)９炯惫唐谛袨?，?dān)保公司潛藏著較大風(fēng)險隱患。
(三)生產(chǎn)經(jīng)營成本漲幅大，企業(yè)短期消化吸收難
導(dǎo)致小企業(yè)生存困難的主要成因：一是原材料價格短期內(nèi)急劇上漲，推升企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，特別是石油化工材料價格大幅上漲，如皮革、人造革、人造橡膠、膠水等以原油為原料的產(chǎn)品成本大幅提高，使得相關(guān)企業(yè)原材料價格上升。如華南地區(qū)一些制鞋生產(chǎn)的外向型小企業(yè)，因經(jīng)營不善、人民幣升值和皮革、膠水、鞋面(底)等原材料上漲及資金緊缺等因素影響發(fā)生停廠，有的小企業(yè)主甚至攜一家老小逃匿，至今下落不明;二是企業(yè)按新《勞動合同法》簽訂合同后，要為員工多繳納“五金”等福利性支出，使得勞動密集型小企業(yè)生產(chǎn)成本大量增加，利潤空間降低，導(dǎo)致一些小企業(yè)倒閉、撤并;相當(dāng)多的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)發(fā)放的小企業(yè)貸款較多集中于勞動密集型的制造業(yè)，隨著市場的變化，貸款風(fēng)險有加大的趨勢;三是受勞動力市場供求關(guān)系和物價上漲影響，企業(yè)對熟練工招工難，成本不斷攀升;四是財務(wù)費(fèi)用支出持續(xù)上升。2007年以來央行6次加息，三次降息，一年期短期貸款基準(zhǔn)利率由6.12%上升到6.66%。在信貸資源緊缺的情況下，商業(yè)銀行對小企業(yè)實(shí)際風(fēng)險定價較高，貸款綜合定價上浮20%至30%不等。有的大型商業(yè)銀行省一級分行規(guī)定，小企業(yè)貸款風(fēng)險綜合定價沒達(dá)到30%的就要報省分行審批，分支機(jī)構(gòu)只好通過貸款利率上浮之外加收了所謂的“貸款承諾費(fèi)”和“財務(wù)顧問費(fèi)”等變相收取不合理項(xiàng)目費(fèi)用，導(dǎo)致有的小企業(yè)貸款綜合定價率平均上浮率超過了32%。還有的大型商業(yè)銀行一個品牌的小企業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險綜合定價還遠(yuǎn)高于這一水平;同時，由于社會信用缺失，一些資金困難的小企業(yè)找不到擔(dān)保單位，致使小企業(yè)不得不向擔(dān)保公司付出更多的擔(dān)保費(fèi)用。由于一些銀行對小企業(yè)貸款門檻較高，有的小企業(yè)既使愿意多付利息也未必能獲取銀行貸款支持，不少企業(yè)在正常渠道解決不了資金需求，故轉(zhuǎn)向企業(yè)間融資和民間借貸，進(jìn)一步增添財務(wù)壓力。面對急劇上漲的生產(chǎn)成本，小企業(yè)處于提高產(chǎn)品的出產(chǎn)價格與保持市場競爭力兩難選擇。
(四)小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險控制能力弱化，導(dǎo)致效益下降和吸收社會就業(yè)能力降低
小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險是多方面的，有政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險及國際風(fēng)險等。目前，由于宏觀經(jīng)濟(jì)存在不確定因素，小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境趨緊，經(jīng)營能力弱化、風(fēng)險上升。如南方某市一些陶瓷企業(yè)經(jīng)營困難的主要成因：一是當(dāng)?shù)厣a(chǎn)陶瓷企業(yè)多，國家對房地產(chǎn)行業(yè)實(shí)行宏觀調(diào)控，房地產(chǎn)業(yè)盲目擴(kuò)張狀況受制約后，處于下游行業(yè)的陶瓷業(yè)市場競爭異常激烈，銷售困難;二是環(huán)保不達(dá)標(biāo)，需要投入大量資金改造環(huán)保設(shè)施，導(dǎo)致成本上升;三是燃料煤大幅提價，加重了企業(yè)困難;四是購貨企業(yè)賒欠貨款情況嚴(yán)重，貨款回籠慢、應(yīng)收帳款增加，造成資金周轉(zhuǎn)困難。有的小型外向型出口企業(yè)受美國次貸危機(jī)、國際市場需求萎縮和人民幣升值諸因素影響，以紡織、服裝、制鞋、玩具、手工藝等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主的小企業(yè)面臨出口訂單流失風(fēng)險;有的匯率風(fēng)險敞口消化了經(jīng)營利潤;還有的企業(yè)出口退稅下降，利潤減少，盈利空間受擠壓。相當(dāng)一些勞動密集型小企業(yè)，采取減人增效、提高勞動強(qiáng)度的辦法來化解成本上升的壓力，釋放出大量低端剩余勞動力。還有的企業(yè)擔(dān)心銀行“惜貸”，拖欠其它企業(yè)貨款，導(dǎo)致被占用企業(yè)的應(yīng)收帳款上升，資金周轉(zhuǎn)受到影響，形成新的“三角債”。
三、改善小企業(yè)生存發(fā)展環(huán)境的政策建議
當(dāng)前我國小企業(yè)的發(fā)展形勢已進(jìn)入一個十分嚴(yán)峻的階段。小企業(yè)發(fā)展難、融資難是一個世界性問題，美國、歐盟、俄羅斯、印度等國家政府都根據(jù)本國情況，制定了旨在解決這一難題的政策措施。在我國，中央領(lǐng)導(dǎo)非常關(guān)心小企業(yè)的生存和發(fā)展問題。各級政府及政府部門、央行、銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局出臺了一系列扶持小企業(yè)的政策和規(guī)定。從企業(yè)融資層面看，絕大多數(shù)商業(yè)銀行認(rèn)真執(zhí)行銀監(jiān)會“有保有壓”精神和小企業(yè)授信“六項(xiàng)機(jī)制”要求，分別推出了“財智融通”、“金博士”、“速貸通”、“成長之路”、“金芝麻”、“物業(yè)兌”、“貨權(quán)兌”和“帳權(quán)兌”、“點(diǎn)金成長”等為小企業(yè)服務(wù)的融資方式和產(chǎn)品。但從面上情況看，各地發(fā)展還不平衡。鑒于宏觀經(jīng)濟(jì)變化對小企業(yè)影響效應(yīng)不斷擴(kuò)大，不少小企業(yè)仍感發(fā)展困難，建議政府和相關(guān)部門進(jìn)一步加大對小企業(yè)發(fā)展政策的扶持工作，尤其要加大對已出臺政策的執(zhí)行力度，幫助小企業(yè)克服體制上、機(jī)制上的障礙，合力營造有利小企業(yè)生存與發(fā)展的環(huán)境，幫助小企業(yè)度過難關(guān)。
(一)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真履行社會責(zé)任，加大對小企業(yè)融資的支持力度
在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)條件下，由于多層次的資本市場發(fā)展滯后，小企業(yè)無法通過股權(quán)或債權(quán)市場吸收社會資金，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制尚未形成，主要還是采取間接融資方式解決資金供給問題。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，建立專業(yè)化的小企業(yè)授信管理體制，落實(shí)專門機(jī)構(gòu)，配備專職隊(duì)伍，簡化授信流程,提高審批效率;對小企業(yè)貸款單列規(guī)模、分帳考核、單獨(dú)管理，提高小企業(yè)貸款占全部銀行貸款的比重;合理確定貸款綜合定價水平，降低小企業(yè)的籌資成本;拓展小企業(yè)融資渠道，重點(diǎn)支持符合產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，有市場、有技術(shù)、有發(fā)展前景的小企業(yè);探索以小企業(yè)商標(biāo)權(quán)抵押、倉單質(zhì)押貸款，貨權(quán)、山區(qū)林權(quán)抵押貸款，土地、商鋪經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款，應(yīng)收帳款質(zhì)押，發(fā)展信托融資、租賃融資等創(chuàng)新方式。通過金融創(chuàng)新與技術(shù)創(chuàng)新，在風(fēng)險可控的前提下不斷滿足小企業(yè)個性化、多樣化的融資需要;改革現(xiàn)行考核辦法，將小企業(yè)信貸發(fā)展與一把手責(zé)任掛勾，建立對非人為因素造成損失的“信貸盡職免責(zé)制度”，解決信貸營銷人員的后顧之憂，改變約束有余，激勵不足的現(xiàn)狀，在防范風(fēng)險、風(fēng)險可控的同時，支持小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
(二)進(jìn)一步健全完善擔(dān)保、再擔(dān)保體系，推動擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展
要堅持發(fā)展與規(guī)范并重的方針，鼓勵多元化、多形式、多渠道地發(fā)展符合規(guī)范的小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新?lián)：献鞣绞?，積極探索銀行業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作共盈的新途徑。通過互利拓展合作空間支持擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高擔(dān)保能力;要堅持政策引導(dǎo)與市場化運(yùn)作相結(jié)合的原則整合擔(dān)保資源，對一些行業(yè)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵對其它小型擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)合、兼并、重組，或吸收民間資金增加對擔(dān)保機(jī)構(gòu)投資。同時，要在全國范圍內(nèi)設(shè)立全國、與省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險能力，完善多層信用補(bǔ)償機(jī)制。地方擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接面對小企業(yè)，通過小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析評價，設(shè)定合理的擔(dān)保倍數(shù)，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保;再擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接面對擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂再擔(dān)保協(xié)議、明確雙方的權(quán)利義務(wù)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)按預(yù)定支付再擔(dān)保費(fèi)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)則按照與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的約定比例承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。要建立再保險機(jī)制，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險能力，建立全國性信貸再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)貸款保險制度多層次轉(zhuǎn)保，分散或最大限度地轉(zhuǎn)移風(fēng)險，防止擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險引發(fā)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。
(三)加強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自律管理，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評價制度
融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的是信用，經(jīng)營的是風(fēng)險，承擔(dān)的是責(zé)任。除了應(yīng)從國家層面建立和完善擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展的法律規(guī)范，明確監(jiān)管部門各自職責(zé)，如何分工合作，加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)的合規(guī)性和風(fēng)險性監(jiān)管工作外，還應(yīng)積極發(fā)揮擔(dān)保行業(yè)協(xié)會的自律作用。堅持適當(dāng)競爭與行業(yè)自律相結(jié)合的原則，從擔(dān)保業(yè)整體利益出發(fā)推其自律工作，建立防范、化解和規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險的機(jī)制，創(chuàng)造良好的行業(yè)發(fā)展環(huán)境。為規(guī)范融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自律行為，建議在省、市、縣成立三級規(guī)范的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)會，搞好融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自律規(guī)范和管理，解決部分基層擔(dān)保業(yè)自律缺位問題。要加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)，通過制訂行業(yè)準(zhǔn)則、業(yè)務(wù)操作流程、組織擔(dān)保人員培訓(xùn)、業(yè)務(wù)交流、風(fēng)險評估，加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)的指導(dǎo)與監(jiān)督;要建立考評激勵機(jī)制，引進(jìn)合格的、公信力高的中介機(jī)構(gòu)，依法對小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用進(jìn)行評級評價，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信評級制度，定期對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)績、服務(wù)水平、管理水平、風(fēng)險控制等方面進(jìn)行綜合考評，評出擔(dān)保機(jī)構(gòu)年度信用等級，對運(yùn)作好、信用等級高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予獎勵，對操作不規(guī)范信用等級差的督促整改，切實(shí)落實(shí)風(fēng)險防范措施，引導(dǎo)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照市場經(jīng)濟(jì)的要求規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，為小企業(yè)融資提供優(yōu)質(zhì)便捷的中介服務(wù)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
(四)建立誠信激勵、失信懲戒制度，加快小企業(yè)征信體系建設(shè)
小企業(yè)融資難，很大程度是受信息分散、財務(wù)不透明和信用意識淡漠等因素制約，因此要推進(jìn)小企業(yè)信用制度建設(shè)，健全和完善小企業(yè)的信用征集與評價體系，培育小企業(yè)的信用意識，使之成為信用記錄、信用評價相結(jié)合的社會化信用機(jī)構(gòu)。具體可在央行征信系統(tǒng)基礎(chǔ)上，吸收工商、司法、海關(guān)、稅務(wù)等部門的信息資源，建立全省統(tǒng)一、完備的小企業(yè)征信系統(tǒng)。實(shí)行信息對接、資源共享，使商業(yè)銀行能在合法合規(guī)的前提下，經(jīng)過一定程序，在一定范圍內(nèi)通過對企業(yè)征稅、報關(guān)及客戶違約等情況的了解。一方面有助于商業(yè)銀行了解企業(yè)的真實(shí)財務(wù)狀況，規(guī)避授信風(fēng)險。另一方面也有助于稅務(wù)、海關(guān)、工商等機(jī)關(guān)掌握小企業(yè)的經(jīng)營情況，培育小企業(yè)融資信用土壤。對嚴(yán)重失信的，由司法機(jī)關(guān)依法對失信的小企業(yè)做出處置，并向社會曝光，改善小企業(yè)融資信用環(huán)境。
(五)暢通渠道積極探索，逐步擴(kuò)大股權(quán)融資、債權(quán)融資等直接融資的比重，解決小企業(yè)融資難問題
要加強(qiáng)政府、金融和企業(yè)會商聯(lián)動平臺建設(shè)，發(fā)揮銀企之間橋梁紐帶作用，協(xié)商解決小企業(yè)融資遇到的實(shí)際問題，營造銀企“雙盈”局面外，還可通過企業(yè)自身積極完善財務(wù)管理，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高信用資質(zhì)。政府部門相關(guān)部門積極創(chuàng)造條件幫助小企業(yè)通過發(fā)債、上市、增資擴(kuò)股等多種方式增加有效資金供給，擴(kuò)大直接融資比重，改變過度依賴銀行業(yè)融資的狀況。
(六)建立和完善小企業(yè)創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)基金，推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司建設(shè)步伐
落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源。通過資助搭建創(chuàng)業(yè)投資服務(wù)平臺，組織引進(jìn)境外創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與我國科技型小企業(yè)對接，增強(qiáng)科技型小企業(yè)運(yùn)用創(chuàng)業(yè)投資基金的能力;通過建立村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司，彌補(bǔ)大型商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)精力有限，中小商業(yè)銀行規(guī)?？偭坎蛔愕膯栴}。此項(xiàng)工作可在各地開展村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行。同時，要堅持小額、分散的原則發(fā)放貸款，解決小企業(yè)發(fā)展資金缺口，即可多方面滿足小企業(yè)的資金需要，還可抑制非法集資活動的問題。
(七)認(rèn)真落實(shí)國家已出臺支持小企業(yè)融資擔(dān)保體系和小企業(yè)減負(fù)發(fā)展的獎勵、補(bǔ)貼和稅收減免等各種優(yōu)惠政策
目前，我國已有30個省(區(qū)、市)級財政設(shè)立了(中)小企業(yè)發(fā)展資金或非公(民營)經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金，為促進(jìn)(中)小企業(yè)發(fā)展提供了一系列的財政支持和補(bǔ)貼，現(xiàn)在主要精力應(yīng)放在如何落實(shí)前期已出臺的各項(xiàng)優(yōu)惠政策。同時，建議適當(dāng)降低對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的利息收入的營業(yè)稅;允許商業(yè)銀行針對小企業(yè)的貸款在稅前足額提取風(fēng)險補(bǔ)償準(zhǔn)備金，貸款損失按一定比例實(shí)行稅前核銷;針對當(dāng)前小企業(yè)貸款普遍存在外部融資成本高的問題，適當(dāng)降低對小企業(yè)貸款的抵質(zhì)押登記、評故、擔(dān)保、公證等中介收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，降低小企業(yè)融資的外部成本，提高工作效率。
(八)實(shí)行適度寬松的貨幣政策，增加市場資金的有效供給
當(dāng)前國際金融市場急劇動蕩，金融危機(jī)正在加深，金融海嘯的暴發(fā)導(dǎo)致國際經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素增多，使增長趨勢明顯放緩，經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險不斷加大，對我國的影響逐步顯現(xiàn)。
明年我國經(jīng)濟(jì)面臨滯漲風(fēng)險遠(yuǎn)大于通漲預(yù)期，考慮到宏觀調(diào)控政策的滯后效應(yīng)，在當(dāng)前國際、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)層面存在較多不確定性因素的非常時期，建議國家在實(shí)行擴(kuò)張性的財政政策的同時，調(diào)控貸幣政策力度和節(jié)奏，貨幣政策要適當(dāng)松動，繼續(xù)降低貸款基準(zhǔn)利率，降低存款準(zhǔn)備金率，增加市場資金的有效供給，減少小企業(yè)的籌資成本。只有解決商業(yè)銀行資金供給問題，才能使小企業(yè)融資措施得以真正落實(shí)。鑒于一些商業(yè)銀行總行對分支機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款仍實(shí)行規(guī)模管理，建議央行取消對商業(yè)銀行信貸規(guī)模的硬管控的政策要及時傳達(dá)、貫徹到位，使小企業(yè)能渡過難關(guān)、輕裝上陣健康發(fā)展，保證明年GDP增長達(dá)到8%的預(yù)期目標(biāo)。
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