商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則

時間：2017-02-24 14:03:10 曉鏵971由分享

　　加入WTO后，我國商業(yè)銀行將面臨外資金融機構在金融領域的激烈競爭，競爭的重點是中間業(yè)務。下面學習啦小編就為大家解開商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則，希望能幫到你。

　　商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則

　　一、效益性、安全性、流動性的經(jīng)營原則

　　(一)效益性原則

　　效益性是指銀行獲得利潤的能力。銀行利潤指各項收入減去各項支出的余額，具體地說，銀行收入包括：貸款利息收入、同業(yè)拆借利息收入、中央銀行存款利息收入、各種利差補貼收入、各項結算手續(xù)費收入、金銀外匯業(yè)務收入等。銀行支出包括：存款利息支出、同業(yè)拆借利息支出、各項業(yè)務費支出、職工工資支出、固定資產(chǎn)折舊支出、營業(yè)性支出等。其中對銀行利潤影響較大的因素是：存貸款利差、其他業(yè)務手續(xù)費收入和管理費用。商業(yè)銀行作為獨立的企業(yè)法人，追求經(jīng)濟效益是其經(jīng)營的核心目標，是銀行經(jīng)營的內在動力。因為，充足的盈利對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理將發(fā)揮重要作用。首先，盈利水平的提高有利于銀行充實資本，使銀行擴大經(jīng)營規(guī)模，從而賺取更多的利潤。其次，較高的盈利水平，增加了銀行的實力，提高了銀行對客戶的吸引力，增強了銀行的信譽，有利于提高銀行的競爭能力。商業(yè)銀行的效益性原則不僅對其自身管理意義重大，而且影響宏觀經(jīng)濟活動。在市場經(jīng)濟環(huán)境下，商業(yè)銀行提高效益的各項措施最終反映到經(jīng)濟規(guī)模、經(jīng)濟速度、經(jīng)濟結構、市場利率水平等宏觀經(jīng)濟的諸多方面。所以說效益性原則是商業(yè)銀行重要的經(jīng)營原則。

　　(二)安全性原則

　　安全性是指銀行的資產(chǎn)免遭風險，保障安全的可*性程度。安全性原則對于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理來說有其特殊的作用。因為商業(yè)銀行經(jīng)營的條件和對象特殊，商業(yè)銀行的經(jīng)營對象是貨幣，作為國民經(jīng)濟綜合變理的貨幣，受許多復雜的客觀因素的影響，同時又受中央銀行的人為干預，資本成本、利率的變動基本無法預測。而且商業(yè)銀行自有資本比較少，基本上是負債經(jīng)營，只能利用較多的負債來維持其資本運轉，因此就要特別注意其經(jīng)營活動中的安全性。要想在競爭激烈的市場經(jīng)濟中發(fā)展壯大，商業(yè)銀行就必須加強內部經(jīng)營管理，嚴格遵循安全性原則。堅持安全性原則，有助于商業(yè)銀行減少或者避免資產(chǎn)流失，也有利于在客戶和公眾中樹立良好的形象，提高企業(yè)信譽，而且堅持安全性的原則，公宏觀上來說有利于整個國民經(jīng)濟的穩(wěn)定，在當前這一點尤為重要。要保持社會安定，就要穩(wěn)定經(jīng)濟，要穩(wěn)定經(jīng)濟就要穩(wěn)定金融，要穩(wěn)定金融就要穩(wěn)定商業(yè)銀行的信譽，要穩(wěn)定商業(yè)銀行的信譽就要堅持銀行經(jīng)營管理的安全性原則。

　　(三)流動性原則

　　流動性是指銀行能夠隨時收回資金或者付出資金的能力。流動性之所以成為商業(yè)銀行三大經(jīng)營原則之一，是由商業(yè)銀行的經(jīng)濟特點所決定的。商業(yè)銀行的現(xiàn)金流動最為頻繁，整個經(jīng)營活動都要經(jīng)過現(xiàn)金收付來進行，因此銀行資產(chǎn)必須保持足夠的流動性。商業(yè)銀行的資金來源大部分是存款和借款，定期存款和儲蓄存款必須按期支付，活期存款必須隨時滿足客戶的提取。銀行資金來源的不穩(wěn)定，要求其必須保持資產(chǎn)的流動性，以便在必要時，通過出售資產(chǎn)來滿足提取存款和歸還借款的資金需要。流動性是效益性和安全性之間的平衡杠桿，商業(yè)銀行不僅要面對隨時要求付款的負債，還要面對許許多多的貸款要求，而銀行的資產(chǎn)流動性差，就可能給銀行帶來經(jīng)營危機。所以，商業(yè)銀行要穩(wěn)健運行，必須堅持流動性的經(jīng)營原則。

　　商業(yè)銀行的效益性、安全性、流動性是矛盾的統(tǒng)一本，相互對立又相互依存，不能單純追求一個方面，也不能忽略一個方面。單純追求效益性而忽略安全性與流動性則可能導致破產(chǎn)的危險，單純追求安全性與流動性而不追求效益性則可能在競爭中無法生存，也不安全。因此，應當三者統(tǒng)籌兼顧，也就是說在保證安全性和流動性的前提下，追求最大限度的效益。

　　二、自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的原則

　　(一)自主經(jīng)營原則

　　自主經(jīng)營主要包括：①財產(chǎn)權。商業(yè)銀行對自有資產(chǎn)和借款有自主使用的處置權，任何部門、組織或個人都不得限制這種權利，除非有法律的明文規(guī)定。②經(jīng)營決策權。商業(yè)銀行在其經(jīng)營范圍內有權自主確定經(jīng)營目標、方向、方式和規(guī)模，也有權自主發(fā)展和充實業(yè)務門類。③用人自主權。商業(yè)銀行有權根據(jù)業(yè)務需要聘用職員，并且在符合勞動法規(guī)的前提下隨時減員或增員。④內部管理權。在法律允許的范圍內，商業(yè)銀行有權制定企業(yè)內部的個性管理措施和制度，有權調整自己內部的組織機構和管理體系。

　　(二)自擔風險原則

　　自擔風險的含義是：商業(yè)銀行以其全部法人資產(chǎn)對外承擔責任，股東按其所出股份對銀行承擔責任。所以商業(yè)銀行承擔經(jīng)營風險的大小和規(guī)模是由其所擁有的資本數(shù)額所決定的。資本數(shù)額大，承擔風險的能力就大;資本數(shù)額小，承擔風險的能力就小。在這里，風險是指商業(yè)銀行經(jīng)營虧損的可能性。商業(yè)經(jīng)營必然會遇到風險，有些風險是可以預測的，有些是無法預測的，然而無論何種風險，商業(yè)銀行都可以通過設立擔保等形式盡量地加以減少。

　　(三)自負盈虧原則

　　自負盈虧是指商業(yè)銀行對自己的經(jīng)營結果完全負責。經(jīng)營盈利了，商業(yè)銀行可以為股東分紅或用于增加資本額;經(jīng)營虧損了，商業(yè)銀行無法為股東分紅并且要以減少資本額來彌補虧損。盈利使銀行增加競爭力，增加企業(yè)信心;虧損使銀行減少競爭力并會損害企業(yè)信心，所以商業(yè)銀行總是以營利為目的經(jīng)營的，由于存在盈利和虧損兩種可能性，所以，商業(yè)銀行永遠處于奮爭之中。虧損影響商業(yè)銀行的生存，因為當虧損達到資不抵債的程度時，企業(yè)就會面臨倒閉破產(chǎn)的危險。

　　(四)自我約束原則

　　自我約束既可以理解為一種權利，也可以理解為一種義務。作為權利，它是指商業(yè)銀行有權在法律許可范圍內確定內部管理規(guī)范，并確立合法的處罰手段，外界不予干涉。作為義務，它是指商業(yè)銀行必須約束自己的行為，使行為合法。不對自己約束，或約束不當而出現(xiàn)違法，商業(yè)銀行應對其后果承擔完全責任。

　　三、平等、自愿、公平和誠實信用的原則

　　我國《商業(yè)銀行法》第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。”這說明商業(yè)銀行與客戶之間是平等的民事關系。各國銀行法一般設有“客戶”概念的規(guī)定，我國也是如此，在實距中人們對客戶的認識也不完全統(tǒng)一。從范圍看，客戶可以有廣義和狹義兩種理解。狹義的客戶是指向銀行提出開立往來帳戶或儲蓄賬戶的申請并已被銀行接受的機構或個人。英國和英聯(lián)邦一些國家持這種觀點。被稱為銀行客戶的人與銀行保持著法律關系，其后果主要是：

　　其一，當銀行在善意的、無過失的情形下代收客戶交來的支票時，對支票的真正所有人得援引成文法的規(guī)定抗辯。

　　其二，對于代收客戶的支票和其他票據(jù)以及進行客戶指示的付款，銀行有遵照指示的義務。

　　其三，銀行對客戶承擔保密義務。

　　其四，在某些情況下，銀行對客戶承擔信托項下受托人對受益人承擔的相似的被信任者的注意義務。

　　廣義的客戶指：與銀行有交易，接受銀行服務并由此而產(chǎn)生法律關系的機構和個人。按照廣義的理解，一家銀行也可以成為另一家銀行的客戶。廣義的銀行與客戶之間的法律關系存在復雜性，但這種關系主要是合同關系，例如債權債務關系、委托關系、信托關系、代理關系等等。

　　銀行與客戶交往遵守的是民法基本原則，其具體含義是：

　　(一)平等原則

　　平等原則是指商業(yè)銀行與客戶之間的法律地位平等、行為能力平等、權利義務平等。盡管商業(yè)銀行與一般客戶之間存在巨大的經(jīng)濟實力上的差距，但這并不能使商業(yè)銀行在法律上高人一等。在法律上，商業(yè)銀行與客戶是相對當事人，關系平等。平等是具體的而不是抽象的，不是說商業(yè)銀行與其客戶整體間存在平等性，而是說商業(yè)銀行與每一客戶之間都存在平等性。

　　(二)自愿原則

　　這是指商業(yè)銀行與客戶之間形成的業(yè)務關系是建立在自愿的基礎之上的，商業(yè)銀行不得以欺詐或脅迫手段使客戶與自己建立業(yè)務關系，客戶也不得以欺詐或脅迫手段使商業(yè)銀行與自己建立業(yè)務關系。自愿原則所要求的是當事人的真實意思表示。

　　(三)公平原則

　　一般來講，公平是指雙方利益上的對等，但世界上并沒有絕對的公平，也沒有確定不變的衡量公平的標準。在商業(yè)交往中，公平是建立在自愿的基礎之上的，即在有雙方同意的對價時，便是公平的交易。公平原則的對立面是顯失公平。按照我國民法的有關規(guī)定，顯失公平是可以撤銷的，即由申請人提出，法院判定顯失公平的行為無效。這一規(guī)定顯然是對公平原則的支持。

　　(四)誠實信用原則

　　這是一個古老的民法原則。許多國家的立法和實踐都特別重視這一原則。這一原則要求銀行和客戶都要承擔披露義務，即向對方如實通報有關情況資料，以便對方在處理業(yè)務時作出正確的決定。這一原則還要求雙方當事人正確履行各自的義務，不食言，不違約。

　　商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

　　從商業(yè)銀行的發(fā)展來看，商業(yè)銀行的經(jīng)營模式有兩種。一種是英國模式，商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，具有放貸期限短，流動性高的特點。此種經(jīng)營模式對銀行來說比較安全可靠。另一種是德國式，其業(yè)務是綜合式。商業(yè)銀行不僅融通短期商業(yè)資金，而且還融通長期固定資本，即從事投資銀行業(yè)務。

　　我國實行的是分業(yè)經(jīng)營模式。為了適應我國分業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)時特點和混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢，2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過了《關于修改<中華人民共和國商業(yè)銀行法>的決定》。新《商業(yè)銀行法》對原來商業(yè)銀行法不得混業(yè)經(jīng)營的有關規(guī)定進行了修改，規(guī)定“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。”

　　1、商業(yè)銀行業(yè)的特殊性

　　商業(yè)銀行IT 解決方案具有“業(yè)務復雜、系統(tǒng)繁多、接口廣泛”的特點，要求IT 解決方案提供商在對客戶需求的理解程度、對系統(tǒng)架構的設計水平、對開發(fā)技術及各項標準的掌握程度等多方面有較高的技術能力。國內具備一定規(guī)模的IT 解決方案提供商經(jīng)過多年的發(fā)展，在這些方面已經(jīng)初步形成了一定的競爭優(yōu)勢和市場基礎。對于市場潛在進入者，將受到行業(yè)經(jīng)驗和知識、產(chǎn)品和技術水平、客戶忠誠度等多方面的限制，所面臨的行業(yè)進入門檻較高。

　　首先，現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務復雜，種類繁多，新業(yè)務層出不窮。商業(yè)銀行IT解決方案提供商除必須擁有專業(yè)技術人員之外，還需要對客戶的業(yè)務流程、會計核算、管理體制等有較深入的了解。這些知識和經(jīng)驗是在為客戶長期服務中不斷總結和積累形成的，是有效開發(fā)、運維IT 應用系統(tǒng)的關鍵。

　　其次，為了滿足客戶在業(yè)務、渠道、管理等多方面的需求，銀行一般在核心業(yè)務系統(tǒng)的基礎上，配套開發(fā)幾十套的業(yè)務輔助、管理與分析系統(tǒng)。實現(xiàn)核心業(yè)務系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的緊密集成、協(xié)同工作，在風險可控的情況下提供高效方便的服務，保證各類系統(tǒng)7x24 小時不間斷運行。

　　再次，新產(chǎn)品的前期研發(fā)投入大、周期長，尤其是銀行的核心業(yè)務系統(tǒng)，在性能、穩(wěn)定、安全性等方面所面臨的風險大，研發(fā)周期需要兩年以上，專業(yè)技術人員投入較多，這些都對IT 解決方案提供商的實力、經(jīng)驗提出了很高的要求。

　　最后，國外公司的核心業(yè)務系統(tǒng)雖然在國際市場上占有率很高，但對于國內銀行只能提供傳統(tǒng)的客戶信息、存貸款、總賬等模塊，對具有中國特色的支付結算、財稅庫行等外圍業(yè)務尚屬空白，亦不能很好地提供貼切我國銀行的特色需求，且服務成本較高，響應速度不夠敏捷，極大地制約了國外核心業(yè)務系統(tǒng)在我國的應用。

　　2、銀行IT 系統(tǒng)更換成本高

　　商業(yè)銀行應用系統(tǒng)特別是核心業(yè)務系統(tǒng)的特點決定了銀行對軟件產(chǎn)品和服務具有一定的依賴性，且通常轉換應用系統(tǒng)需要一定時間的學習和適應，需要對硬件部署、管理流程、規(guī)章制度、崗位設置等做出一系列的調整。另外，由于IT 的復雜性，更換某一應用系統(tǒng)可能需要對相關的多個系統(tǒng)進行接口和功能調整，并進行大量嚴格的測試，這都需要花費大量的人力、物力。

　　銀行的IT 投資規(guī)模越大，服務周期越長，忠誠度就越高，更愿意與規(guī)模較大、熟悉自身情況的專業(yè)軟件公司保持長期的合作關系，這給新入和潛在的競爭者形成了較大的障礙。

　　3、技術壁壘高

　　銀行業(yè)作為金融業(yè)的核心，其信息安全和系統(tǒng)服務關系公民、法人和組織的權益或社會秩序和公共利益，關系國家金融安全和社會穩(wěn)定，國家對于金融產(chǎn)品和金融交易的安全性要求較高。因此，銀行業(yè)對軟件產(chǎn)品，特別是最核心的核心業(yè)務系統(tǒng)在安全性和穩(wěn)定性方面的要求更高，提高了行業(yè)進入門檻。行業(yè)內發(fā)展時間長、技術領先、客戶基礎好的軟件開發(fā)企業(yè)具有先發(fā)優(yōu)勢，且經(jīng)過多年的成長與積累可保證對研發(fā)和客戶服務的持續(xù)投入，以及對技術水平的不斷提升。

　　4、人才瓶頸

　　商業(yè)銀行IT 應用系統(tǒng)專業(yè)性強，這就對銀行IT 解決方案提供商的研發(fā)、實施和維護隊伍提出了很高的要求，軟件開發(fā)人員不僅要精通軟件開發(fā)技術，還要對銀行業(yè)務流程非常熟悉。目前，國內該類復合型人才較為缺乏，導致新進入的企業(yè)面臨人才瓶頸的制約。

　　5、運維成本高

　　由于市場環(huán)境和客戶需求的不斷變化，銀行IT 應用系統(tǒng)必須做到因時而變，不斷地進行功能、流程等方面的升級和維護。一般來說，IT 解決方案提供商通過長期的技術服務和市場推廣形成規(guī)?；?、穩(wěn)定成熟的客戶群，在遇到新需求、新系統(tǒng)需要開發(fā)時，可先選擇現(xiàn)有客戶進行研發(fā)，然后在其他客戶進行快速推廣，在降低客戶的總體運維成本的同時，系統(tǒng)的質量和可靠性也能得到充分的保證。而新的行業(yè)進入者很難在短期內開拓出穩(wěn)定的市場，必須針對特定需求對少量客戶投入大量資源，因此IT 系統(tǒng)的運維成本將更高。