托管班創(chuàng)業(yè)經(jīng)營計(jì)劃書(2)

　　三、市場(chǎng)營銷策略

　　1.服務(wù)說明與定價(jià)

　　(1)午托：接送小孩、午餐、輔導(dǎo)作業(yè)、午睡 250元/月

　　(2)午晚托：接送小孩、午餐、輔導(dǎo)作業(yè)、午睡、晚餐、淋浴輔導(dǎo)作業(yè)、晚上9點(diǎn)家長接回家 550元/月

　　(3)代請(qǐng)各科家教老師： 20元/每次

　　(4)單科課程輔導(dǎo)：語文、數(shù)學(xué)、自然、歷史、地理、英語、美術(shù)音樂等 300元/月

　　(5)課外知識(shí)輔導(dǎo)：道德教育、情緒控制教育、理財(cái)教育等 300元/月

　　(6)特殊服務(wù)：孩子遇病不能回校上課或白天在校發(fā)生事情，提供及時(shí)協(xié)助 30元/次

　　說明：

　?、偻泄芊?wù)(午托、午晚托)以4～5個(gè)月為一個(gè)學(xué)期計(jì)算。家教、輔導(dǎo)課按每月為一期計(jì)算。

　?、谕泄芊?wù)招收四個(gè)班，每個(gè)班45名學(xué)生，寒暑假照常服務(wù)。

　?、圯o導(dǎo)班，每12名學(xué)生一個(gè)班。

　　三、成本預(yù)算

　　1.薪資預(yù)算

　　說明：?？普n程輔導(dǎo)老師不作工資預(yù)算，故不計(jì)人經(jīng)營成本。組織一個(gè)班另外聘輔導(dǎo)教師，只計(jì)提成。(見輔營業(yè)目標(biāo)的說明)

　　2.投資預(yù)算

　　說明：

　　(1)對(duì)原經(jīng)營場(chǎng)所只是修補(bǔ)性質(zhì)的簡單裝修。

　　(2)要充分利用原經(jīng)營場(chǎng)所的基本設(shè)施：電器、辦公設(shè)備、桌、椅、床等，用舊添新。

　　3.經(jīng)營成本預(yù)算

　　說明：

　　(1)學(xué)生伙食費(fèi)用：按每月160名學(xué)生計(jì)算：其中有80名學(xué)生是午、晚餐的，估計(jì)240餐次，每餐伙食收費(fèi)1.50元，則每天伙食費(fèi)用共360元，按月30天計(jì)，每月有22天工作日，計(jì)算得每月伙食費(fèi)用是7920元。

　　(2)學(xué)生伙食標(biāo)準(zhǔn)：針對(duì)少年兒童飲食需求，按不同節(jié)令制定出符合標(biāo)準(zhǔn)的菜譜。

　　(3)失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)在稅收政策方面有一定優(yōu)惠。

　　四、盈虧分析

　　l.經(jīng)營目標(biāo)

　　(1)實(shí)現(xiàn)招生目標(biāo)：全年l920人次，即每月160名學(xué)生。

　　說明：

　?、賚920人次，實(shí)際是每月160名學(xué)生的重復(fù)。

　　即：160×12個(gè)月=l920人次。

　?、?60名學(xué)生是以4個(gè)小學(xué)計(jì)算，平均每個(gè)小學(xué)錄取40名學(xué)生，則：4×40=160名。

　?、勖總€(gè)小學(xué)平均900名學(xué)生，按錄取40名計(jì)算，則只是每個(gè)學(xué)校的4.4%的學(xué)生。

　　(2)主營業(yè)額目標(biāo)：全年?duì)I業(yè)額：768000元(托管服務(wù))。

　　說明：

　?、僭聽I業(yè)收入：160名×平均單價(jià)400元=64000元。

　　全年收入：64000元×12個(gè)月=768000元。

　?、谄骄鶈蝺r(jià)是以(午托、午晚托)算術(shù)平均法計(jì)算所得：

　　400元。

　　(3)輔導(dǎo)營業(yè)目標(biāo)：全年?duì)I業(yè)額：10200元(家教、輔導(dǎo))。

　　說明：

　?、偃暾猩?4名，每科收費(fèi)300元。

　　34名×300元=10200元

　?、诿恐芏磔o導(dǎo)課，每班11一12名學(xué)生。

　　③每班每月營業(yè)收入3300元，輔導(dǎo)老師按每晚50～100元提成，平均為75元。

　　3300-(75×8晚輔導(dǎo)課)=2700元

　?、艿诙?duì)I業(yè)額增加10%，第三年?duì)I業(yè)額20%。

　　2.投資收益預(yù)算

　　主營業(yè)利潤=年?duì)I業(yè)額一總成本稅金

　　=768000-(43840×12個(gè)月)-(2000×12個(gè)月)

　　=217920元

　　輔營業(yè)利潤=年總營業(yè)額-提成總額一其他費(fèi)用

　　=10 200元-l800-400=8000元

　　總利潤=主營業(yè)利潤+輔營業(yè)利潤

　　=217920+8000=225920元