騙取出口退稅案例5個(gè)
騙取出口退稅案例5個(gè)
出口退稅是國(guó)家一項(xiàng)重要的稅收政策。自1985年我國(guó)開(kāi)始實(shí)施出口退稅政策以來(lái),出口騙稅一直是困擾國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)的重大問(wèn)題。以下是學(xué)習(xí)啦小編分享給大家的關(guān)于騙取出口退稅案例，供大家閱讀!
騙取出口退稅案例篇1：
日前，公安部、國(guó)家稅務(wù)總局掛牌督辦的特大騙取出口退稅案“7。18案”成功告破，案件涉案金額達(dá)12。8億元，涉案稅款達(dá)1。8億元，刑事拘留23人。8月1日，去年告破的“閃電一號(hào)”特大騙取出口退稅案將在深圳市中級(jí)人民法院第二次開(kāi)庭，涉案金額高達(dá)24億元人民幣，騙取出口退稅款3。28億元人民幣，抓獲團(tuán)伙成員37人。1個(gè)團(tuán)伙控制17家生產(chǎn)企業(yè)和8家外貿(mào)公司，利用17家生產(chǎn)企業(yè)偽造生產(chǎn)假像，虛開(kāi)發(fā)票給貿(mào)易公司?？偣蔡撻_(kāi)發(fā)票7787份，遍布福建、江蘇、甘肅、江西等多個(gè)省市地區(qū)，涉案稅款超億元。通過(guò)騙取出口退稅來(lái)錢快，甚至可買房買跑車，利益的驅(qū)動(dòng)讓一些人卷入犯罪的漩渦。
這兩個(gè)案件是近年來(lái)騙取出口退稅現(xiàn)象的縮影，其成功告破為國(guó)家挽回稅款損失2億多元。但案件反映出騙取出口退稅手法日趨狡猾，形成上中下游團(tuán)伙作案，配貨配票隱蔽性強(qiáng)，從口岸向內(nèi)地延伸等新特點(diǎn)。同時(shí)，需要引發(fā)我們思考：在犯罪嫌疑人作案手法“精益求精”的形勢(shì)下，監(jiān)管部門應(yīng)如何加強(qiáng)監(jiān)管、堵塞漏洞?
騙取出口退稅案例篇2:
某市國(guó)稅稽查局接到省國(guó)稅稽查局轉(zhuǎn)來(lái)的一起騙稅案線索，初步分析后敏銳地意識(shí)到這觸及了稅收最為敏感的退稅領(lǐng)域，而且是有貨物出口但采取低值高報(bào)騙取出口退稅，手法隱匿，性質(zhì)惡劣，案情重大。
五年期間，"××公司"出口勞保手套6000萬(wàn)雙，報(bào)關(guān)金額6402萬(wàn)美元，與國(guó)外客戶的實(shí)際成交價(jià)為2473萬(wàn)美元，高報(bào)出口3929萬(wàn)美元，指使49戶生產(chǎn)廠家虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1707份，金額15210萬(wàn)元，稅款2585萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)17796萬(wàn)元，騙取 出口退稅 總值5469萬(wàn)元，該市國(guó)稅局作出對(duì)"××公司"已取得騙取出口退稅款1305萬(wàn)元進(jìn)行追繳，處以2倍罰款2610萬(wàn)元的處理決定，采取稅收強(qiáng)制執(zhí)行措施將"××公司"離岸賬戶存款240萬(wàn)美元追繳入庫(kù)，擬追繳外貿(mào)公司已退稅款1043萬(wàn)元，外貿(mào)公司未退稅款1506萬(wàn)元不予退稅，其余騙稅款已由各地稅務(wù)機(jī)關(guān)陸續(xù)追繳并處理，公安機(jī)關(guān)批捕涉案人員8人，其中該公司法人代表已由該市檢察院以涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票和騙取出口退稅罪向該市中級(jí)人民法院提起公訴。
騙取出口退稅案例篇4:
張某發(fā)，1986年生，2007年，大專畢業(yè)的他來(lái)到深圳，在一家外貿(mào)公司工作，積累了不少騙取出口退稅的門道。2008年5月，他成立注冊(cè)了深圳市隆泰祥進(jìn)出口有限公司，據(jù)其后來(lái)向公安機(jī)關(guān)交代，“成立隆泰祥公司的目的就是用來(lái)騙稅的，隆泰祥接收的發(fā)票都是虛開(kāi)的”。
騙取出口退稅的手法有多種，產(chǎn)品主要以服裝、電子產(chǎn)品和家具為主。舉例來(lái)說(shuō)，A從河南農(nóng)民手中收購(gòu)棉花，但農(nóng)民沒(méi)發(fā)票只能寫(xiě)收據(jù)，價(jià)格高低隨意寫(xiě)，A拿收據(jù)去稅務(wù)機(jī)關(guān)抵扣，開(kāi)出棉花的發(fā)票，稅收成本大約3%，B則從A處收購(gòu)棉花后，加工成紗線，征稅約5%，外貿(mào)公司再以6%—7%的成本，從B手里大量購(gòu)買增值稅發(fā)票。
原本從紗線到服裝，中間還需大量的工序，但坐在辦公室里閉門造車的外貿(mào)公司要從這些環(huán)節(jié)生產(chǎn)企業(yè)處購(gòu)票，操作起來(lái)很麻煩，因此，外貿(mào)公司提供的一張服裝發(fā)票，紗線的原材料發(fā)票就占九成，這個(gè)明顯的作假痕跡，一經(jīng)檢查則易暴露。
張某發(fā)團(tuán)伙控制了17家服裝生產(chǎn)企業(yè)和7家外貿(mào)公司。張某發(fā)與服裝企業(yè)之間達(dá)成協(xié)議，由其為企業(yè)支付場(chǎng)地租金，或者每虛開(kāi)一百萬(wàn)元給予1%的好處費(fèi)，企業(yè)則為張某發(fā)虛開(kāi)增值稅發(fā)票提供條件。
財(cái)務(wù)方面由其姑父王某負(fù)責(zé)，偽造購(gòu)銷合同、記賬憑證、賬本賬冊(cè)以及劃撥資金，對(duì)外大量虛開(kāi)增值稅發(fā)票到張某發(fā)控制的隆泰祥等7家外貿(mào)公司，再偽造外貿(mào)合同、接受境外資金入境、獲取空白外匯核銷，勾結(jié)貨代“配貨配票”，虛假報(bào)關(guān)出口騙取國(guó)家稅款。
騙取出口退稅案例篇5:
上海海關(guān)與上海市公安局聯(lián)合辦案，破獲一起用高報(bào)價(jià)格、循環(huán)出口等手法騙取退稅的特大出口騙退稅案件，案值達(dá)2。88億余元，涉嫌騙取退稅4200余萬(wàn)元，抓獲犯罪嫌疑人10名。據(jù)悉，該案是迄今為止上海海關(guān)查獲的最大一起出口騙退稅案。
今年1月，上海海關(guān)在對(duì)某公司出口至香港的電容、二極管和按摩棒等商品進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢比對(duì)時(shí)，發(fā)現(xiàn)其申報(bào)價(jià)格高于實(shí)際同類商品國(guó)內(nèi)零售價(jià)數(shù)10倍。通過(guò)擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分析范圍后，發(fā)現(xiàn)另有5家企業(yè)自2009年起均以相同的手法申報(bào)出口這些出口退稅率商品。上海海關(guān)與上海市公安局經(jīng)偵部門開(kāi)展聯(lián)合辦案。
經(jīng)查，這6家公司具有相同的實(shí)際控制人。這些公司以4。5%—5。5%的費(fèi)用購(gòu)買增值稅專用發(fā)票，并以高于同類產(chǎn)品數(shù)十倍的價(jià)格將電容、二極管和按摩棒涉案貨物申報(bào)出口至香港等地，隨后雇傭“水客”再將出口至香港的電子元器件走私入境，循環(huán)往復(fù)騙取退稅。為獲取退稅所需的出口收匯核銷單，該公司將貨款通過(guò)地下錢莊非法匯兌至由其操控的香港公司賬戶內(nèi)，再以正常付匯方式向代理其出口的外貿(mào)公司支付貨款。截至案發(fā)，該犯罪團(tuán)伙采用上述高報(bào)價(jià)格、循環(huán)出口等手法出口金額達(dá)2。88億余元，涉案退稅款約4200萬(wàn)余元。
3月29日，在上海海關(guān)的全力配合下，上海市公安局經(jīng)偵部門對(duì)上述人員實(shí)施抓捕。目前，犯罪團(tuán)伙主犯顧某、王某及其他8名團(tuán)伙成員(均為中國(guó)籍)悉數(shù)到案。
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