有關(guān)存款保險(xiǎn)制度論文
有關(guān)存款保險(xiǎn)制度論文
存款保險(xiǎn)制度是一種有法律基礎(chǔ)的顯性擔(dān)保。存款保險(xiǎn)制度的建立是利率市場化順利完成的前提。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的有關(guān)存款保險(xiǎn)制度論文，供大家參考。
有關(guān)存款保險(xiǎn)制度論文范文一：存款保險(xiǎn)制度研究
【摘要】隨著我國利率市場化改革的持續(xù)推進(jìn)，存款保險(xiǎn)制度體系成為即將面對(duì)的攻堅(jiān)環(huán)節(jié)。本文在我國不斷變遷的金融市場環(huán)境和制度約束下分析存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的影響，并構(gòu)建銀行潛在利潤影響模型進(jìn)行實(shí)證分析。結(jié)論表明，存款保險(xiǎn)制度有利于我國利率市場化過程中金融體系的穩(wěn)定，但短期內(nèi)會(huì)對(duì)部分銀行特別是中小銀行在盈利水平、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及外部聲譽(yù)等方面產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。
【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 金融穩(wěn)定
一、引言
近2年，我國利率市場化改革步伐明顯加快，僅剩存款利率管制放開這一步之遙。根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，利率市場化帶來的完全競爭金融環(huán)境會(huì)帶來金融機(jī)構(gòu)倒閉等一系列問題，存款保險(xiǎn)制度成為保護(hù)普通金融客戶、利率市場化全面完成的前提條件。2013年來，我國官方機(jī)構(gòu)在多個(gè)場合反復(fù)提及存款保險(xiǎn)制度，中國版存款保險(xiǎn)制度體系建立將正式啟動(dòng)已成為社會(huì)各界的共識(shí)。
縱觀國際上現(xiàn)代金融業(yè)較為發(fā)達(dá)的國家，大多已建立了存款保險(xiǎn)制度，并藉此為本國的金融市場穩(wěn)定和發(fā)展提供了良好的促進(jìn)作用。該制度具有防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)存款人權(quán)益、為商業(yè)銀行增信等諸多優(yōu)勢，也存在道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等難以回避的先天劣勢。更重要的是，新時(shí)期下，銀行業(yè)將受到利率市場化、金融脫媒、新資本管理辦法實(shí)施等新環(huán)境的影響和挑戰(zhàn)。在我國不斷變遷的金融市場環(huán)境和制度約束下，存款保險(xiǎn)制度的建立是否會(huì)有其他影響，如何作用于對(duì)銀行業(yè)的短期、長期發(fā)展，這應(yīng)當(dāng)是我們更需要關(guān)注的焦點(diǎn)。
二、存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行業(yè)發(fā)展影響研究
(一)銀行體系系統(tǒng)穩(wěn)定性有效增加
存款保險(xiǎn)制度最為重要的作用，在于能夠建立起保護(hù)中小存款者存款安全的風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，并能提高金融市場透明度和社會(huì)在金融危機(jī)中的新興，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。其制度越完善和科學(xué)，其對(duì)金融體系穩(wěn)定性的正向作用也越大。隨著我國金融市場的進(jìn)一步完善以及“雙率”的開放，我們判斷國家將會(huì)逐漸以市場行為去代替行政行為。利率市場化推進(jìn)期間部分金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉在所難免，強(qiáng)制性的行政干預(yù)并不適應(yīng)金融市場化要求。存款保險(xiǎn)制度將能夠?yàn)樾姓侄魏退痉ㄆ飘a(chǎn)之間形成有效銜接，達(dá)到增強(qiáng)我國金融市場，特別是銀行體系的整體穩(wěn)定性。
(二)行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)無實(shí)質(zhì)性變化
存款保險(xiǎn)所引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)誘使銀行偏好高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、減低存款人自我保護(hù)激勵(lì)并增加監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)瀕臨破產(chǎn)銀行繼續(xù)經(jīng)營的容忍度，因此往往是各國在建立存款保險(xiǎn)制度上的最大顧慮(如香港曾因此在2003年被迫放棄“存款保障計(jì)劃”并推遲了其存款保險(xiǎn)制度的建立時(shí)間)。但在我國，該風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響程度將十分有限。我國建立存款保險(xiǎn)制度本質(zhì)上是將原有的隱性的國家兜底的非正式制度公開化、制度化，對(duì)存款的救助范圍反而會(huì)變小。根據(jù)學(xué)者實(shí)證研究，基于隱性存款保險(xiǎn)基礎(chǔ)的顯性存款保險(xiǎn)制度安排能夠發(fā)揮顯著正向作用，道德風(fēng)險(xiǎn)并無明顯變化。因此我國的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)更多的來自于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及微觀機(jī)構(gòu)個(gè)體利益驅(qū)逐導(dǎo)向影響，而并不會(huì)由于存款保險(xiǎn)制度的建立而發(fā)生顯著變化。
(三)對(duì)中小銀行負(fù)面沖擊相對(duì)較大
隨著顯性存款保險(xiǎn)制度的建立，特別是在實(shí)施差別保險(xiǎn)費(fèi)率的情況下，不同類型、風(fēng)險(xiǎn)偏好的銀行將會(huì)逐漸呈現(xiàn)差異化的經(jīng)營環(huán)境，在利率市場化不斷推進(jìn)的趨勢下這一特征將更為明顯。由此中小銀行將會(huì)在財(cái)務(wù)壓力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、存款增加速度等方面受到比大型國有銀行更大的沖擊。
1.財(cái)務(wù)壓力有所增加。國際上存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)安排多根據(jù)商業(yè)銀行差異化程度采取差別化保險(xiǎn)費(fèi)率，避免單一費(fèi)率產(chǎn)生的不公平競爭環(huán)境。如果我國采取簡單分類的差別保險(xiǎn)費(fèi)率，地位偏弱的區(qū)域銀行將承受更高的存款保險(xiǎn)費(fèi)用支出;如采取風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的精準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)衡量測算法時(shí)，部分經(jīng)營管理能力較弱的銀行將會(huì)感受到更大的財(cái)務(wù)壓力。
2.存在存款轉(zhuǎn)移可能性。存款保險(xiǎn)制度中對(duì)于存款保險(xiǎn)都會(huì)存在一個(gè)限額，以往文獻(xiàn)中通過對(duì)國際經(jīng)驗(yàn)的比較分析，普遍認(rèn)為我國可能的存款限額為20～50萬之間。因此在一家銀行擁有限額以上存款的客戶為保護(hù)存款的安全，有可能將存款分散到不同銀行，進(jìn)而造成存款搬家。此時(shí)大型商業(yè)銀行相對(duì)于中小銀行給儲(chǔ)戶的安全性更強(qiáng)，也更容易成為存款流入方?？紤]到我國絕大部分的存款賬戶金額都在50萬元限額之下，而企業(yè)存款為增大存款保險(xiǎn)覆蓋范圍而進(jìn)行賬戶變動(dòng)的機(jī)會(huì)成本過大，本文預(yù)計(jì)出現(xiàn)大面積的存款轉(zhuǎn)移可能性較小。但如出現(xiàn)存款保險(xiǎn)實(shí)行根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行費(fèi)率劃分且對(duì)外公布的情況，不排除經(jīng)營狀況差、風(fēng)險(xiǎn)程度高的部分銀行出現(xiàn)恐慌性的存款外逃現(xiàn)象。
3.銀行資金流動(dòng)性要求提高。存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)資本充足率提出更高要求。以美國為例，一旦參保金融機(jī)構(gòu)資本充足率在指標(biāo)上持續(xù)低于某個(gè)臨界值，F(xiàn)DIC將會(huì)直接采取接管措施，從技術(shù)層面迫使銀行破產(chǎn)重組。因此，存款保險(xiǎn)制度之后對(duì)商業(yè)銀行，特別是實(shí)力相對(duì)較弱的中小銀行自身償債能力提出了更高要求。自身資本金能否承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)成為影響商業(yè)銀行信譽(yù)的重要方面。如銀行對(duì)短期負(fù)債配長期資產(chǎn)采取較高錯(cuò)配容忍度，一旦存款增速放慢，資產(chǎn)流動(dòng)性管理難度將會(huì)明顯加大。
4.不同類型銀行之間存款利差將有所擴(kuò)大。在我國，銀行都由政府背書，銀行存款受到政府保障的觀念根深蒂固。在實(shí)施限額存款保險(xiǎn)制度下，銀行將承擔(dān)原來由國家統(tǒng)一兜底的信用風(fēng)險(xiǎn)，不同銀行之間的信用風(fēng)險(xiǎn)也將出現(xiàn)差異。大型國有銀行擁有“大而不能倒”的地位，其信用風(fēng)險(xiǎn)基本為零，與實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)時(shí)沒有差異。中小銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)則較隱性存款保險(xiǎn)時(shí)有不同程度的上升。由此為防止可能出現(xiàn)的存款流失，中小銀行將不得不通過適當(dāng)提高存款利率以彌補(bǔ)在信用風(fēng)險(xiǎn)上的差異。隨著利潤市場化推進(jìn)，這種存款利率的差異將會(huì)進(jìn)一步加大。
三、銀行利潤影響模型構(gòu)建
存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行最為直接的影響在于銀行需要根據(jù)制度的安排拿出一定比例的資金作為保費(fèi)進(jìn)行繳納，這將直接增加銀行的經(jīng)營支出，進(jìn)而影響銀行利潤。本部分根據(jù)已有文獻(xiàn)對(duì)我國存款保險(xiǎn)制度可能設(shè)計(jì)安排的判斷建立銀行利潤影響模型，進(jìn)而分析存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行盈利能力的影響。該模型的各項(xiàng)參數(shù)指標(biāo)設(shè)計(jì)如表1所示。另外考慮到銀行的存款余額和凈利潤高度正相關(guān)變動(dòng)，出于簡化考慮本模型采用的是靜態(tài)分析法，并未考慮各家銀行每年存款余額、營業(yè)收入以及利潤的增長幅度。同時(shí)本模型對(duì)各家銀行的被保險(xiǎn)存款占比統(tǒng)一采用的平均比例，未考慮各家銀行存款結(jié)構(gòu)的差異性。 表1 模型靜態(tài)數(shù)據(jù)、制度要素及未來變動(dòng)趨勢假設(shè)
根據(jù)上表的假設(shè)前提，本研究銀行業(yè)潛在利潤模型估算結(jié)果如表4所示?？梢园l(fā)現(xiàn)，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施對(duì)銀行的利潤影響相對(duì)有限。其中在開始實(shí)施存款保險(xiǎn)制度前期(即保險(xiǎn)基金未達(dá)到目標(biāo)規(guī)模之前，預(yù)計(jì)將持續(xù)5～8年時(shí)間)，樣本銀行的成本收入比每年將提升0.7個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)年凈利潤的影響為1.73%。在保險(xiǎn)基金達(dá)到目標(biāo)規(guī)模之后，樣本銀行的成本收入比每年將提升個(gè)0.12百分點(diǎn)，對(duì)年凈利潤的影響為0.3%。特別的，對(duì)于不同類型的銀行，由于采用了差異化費(fèi)率，其利潤影響各有不同。整體而言，同期大型銀行的凈利潤影響僅有1.52個(gè)百分點(diǎn)，而城市商業(yè)銀行的凈利潤影響程度達(dá)到3.06個(gè)百分點(diǎn)。但整體上相對(duì)于銀行業(yè)二位數(shù)以上的凈利潤增加速度，存款保險(xiǎn)制度帶來的凈利潤影響微乎其微。
表2 存款保險(xiǎn)制度下銀行潛在利潤影響模型
四、結(jié)論及對(duì)策
存款保險(xiǎn)制度作為行業(yè)系統(tǒng)性安排，對(duì)所有吸收存款金融機(jī)構(gòu)一視同仁。但在具體影響上，不同性質(zhì)、規(guī)模和經(jīng)營水平的銀行呈現(xiàn)差異化特征。中小型銀行受到的負(fù)面沖擊相對(duì)較大，但如能沉著應(yīng)對(duì)尋找契機(jī)，不免也能化危機(jī)為機(jī)遇實(shí)現(xiàn)彎道超車。
(一)評(píng)估潛在負(fù)面沖擊，提前做好應(yīng)對(duì)措施
存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)中小銀行的不利影響體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納產(chǎn)生額外的運(yùn)營成本，擠壓中小銀行盈利空間。影響程度取決于保險(xiǎn)費(fèi)率的設(shè)置以及中小銀行客戶結(jié)構(gòu)，整體上影響應(yīng)相對(duì)有限。二是負(fù)債業(yè)務(wù)拓展難度加大。相比于實(shí)際成本增加，類似“國有銀行更放心”的客戶認(rèn)知對(duì)中小銀行業(yè)務(wù)影響更為深遠(yuǎn)。為防止可能出現(xiàn)的存款流失，中小銀行可能需要額外提高存款利率價(jià)格形成聲譽(yù)溢價(jià)以彌補(bǔ)在信用風(fēng)險(xiǎn)上的差異。
(二)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)軟硬實(shí)力同步提升
無論我國存款保險(xiǎn)制度初期采用何種保險(xiǎn)費(fèi)率，其未來理論形態(tài)仍是基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別費(fèi)率。利率市場化下的資產(chǎn)定價(jià)能力的建立同樣需要良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系作為內(nèi)部支持。因此，中小銀行應(yīng)進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，在資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部管理、流動(dòng)性安排等方面達(dá)到同類銀行先進(jìn)水平。由此可以帶來兩個(gè)好處，一是提高存款保險(xiǎn)制下度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等級(jí)，為中小銀行降低存款保險(xiǎn)費(fèi)率成本壓力提供支持;二是通過良好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的對(duì)外公示展現(xiàn)中小銀行的外部評(píng)價(jià)，提高中小銀行美譽(yù)度。
(三)加大宣傳資源投入，充分展現(xiàn)中小銀行形象
顯性限額存款保險(xiǎn)制度的建立迫使商業(yè)銀行承擔(dān)原來由國家統(tǒng)一兜底的信用風(fēng)險(xiǎn)，不同類型銀行對(duì)存款吸引強(qiáng)度呈現(xiàn)差異化顯現(xiàn)。一方面，中小銀行作為難以和歷史悠久聲譽(yù)遠(yuǎn)揚(yáng)的大型國有銀行相提并論，天然受到存款客戶風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避理念的負(fù)面影響。另一方面，國內(nèi)大數(shù)中小銀行立足自身特點(diǎn)已在業(yè)內(nèi)獲得良好口碑，在特定業(yè)務(wù)和產(chǎn)品上擁有國有銀行尚不具備的比較優(yōu)勢。中小銀行應(yīng)在繼續(xù)做大做好現(xiàn)有產(chǎn)品特色和服務(wù)的基礎(chǔ)上加大對(duì)宣傳的支持力度和資源投入，開展以品牌宣傳為核心，以產(chǎn)品與服務(wù)整合營銷為重點(diǎn)的營銷宣傳，在行業(yè)洗牌過程中獲取競爭優(yōu)勢。
(四)重視次優(yōu)客戶，發(fā)揮長尾效應(yīng)優(yōu)勢
存款產(chǎn)品并不具備高風(fēng)險(xiǎn)匹配高收益的屬性，存款保險(xiǎn)額度上限的設(shè)置可能會(huì)導(dǎo)致部分客戶減少在中小銀行單一銀行賬戶的存款金額，尋求風(fēng)險(xiǎn)分散。對(duì)此中小銀行在穩(wěn)定存款客戶的基礎(chǔ)上更應(yīng)拓展?fàn)I銷，利用互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展契機(jī)降低運(yùn)營成本，擴(kuò)大零散小額存款客戶群體，運(yùn)用長尾理論獲取新利潤增長點(diǎn)。
注釋
根據(jù)人民銀行2007年對(duì)全國存款類金融機(jī)構(gòu)存款賬戶結(jié)構(gòu)調(diào)查顯示，50萬元以下存款賬戶數(shù)量占比為99.7%，存款金額占比為46.08%?？紤]到我國存款結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性和自然增長屬性，本處以47%作為測算數(shù)據(jù)。
有關(guān)存款保險(xiǎn)制度論文范文二：淺析存款保險(xiǎn)制度
[摘 要]從存款保險(xiǎn)制度的基本概念出發(fā)，通過對(duì)存款保險(xiǎn)制度存在的背景、基礎(chǔ)和作用以及美國和同處經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期的國家印度存款保險(xiǎn)制度的研究，結(jié)合我國金融行業(yè)現(xiàn)狀，對(duì)于建立中國存款保險(xiǎn)制度的必要性進(jìn)行了分析并提出一些建議。
[關(guān)鍵詞]存款保險(xiǎn);金融風(fēng)險(xiǎn);道德風(fēng)險(xiǎn);存款保險(xiǎn)基金;逆向選擇
一、存款保險(xiǎn)制度概
存款保險(xiǎn)制度是指為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定發(fā)展、保護(hù)存款人利益，特別是小額存款人的利益，對(duì)商業(yè)銀行或其他存款機(jī)構(gòu)所吸納的存款提供保險(xiǎn)所需要的一系列保障和管理措施等的制度安排。在這一制度安排下，吸收存款的金融機(jī)構(gòu)根據(jù)其吸收存款的數(shù)額，按規(guī)定的保費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)而無法滿足存款人的提款要求時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付法定保險(xiǎn)金的責(zé)任。存款保險(xiǎn)制度是當(dāng)今大多數(shù)發(fā)達(dá)國家金融體系的組成部分，可以有效防止擠象，同時(shí)加強(qiáng)金融管理部門的監(jiān)管能力和對(duì)瀕臨破產(chǎn)銀行的處置能力。
二、存款保險(xiǎn)制度在國外的理論與實(shí)踐
(一)美國
美國是存款保險(xiǎn)制度建立最早，也是運(yùn)行機(jī)制最為完善的國家，其他國家存款保險(xiǎn)制度的建立都或多或少借鑒了美國。1930～1933年美國經(jīng)濟(jì)大蕭條期間，大批銀行紛紛倒閉，雖然采取了銀行休假和重組融資公司借款等手段來應(yīng)對(duì)存款人擠兌，但收效甚微，銀行體系瀕臨崩潰，存款人利益受到嚴(yán)重?fù)p害，人們對(duì)銀行失去信心，存款保護(hù)方案最終又舊事重提。
為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下的銀行體系，美國國會(huì)通過了《格拉斯一斯蒂格爾法》，建立了第一個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)。“FDIC有權(quán)對(duì)申請(qǐng)成為會(huì)員的銀行進(jìn)行資格審查及核查，F(xiàn)DIC被授予的另一重要權(quán)力，是對(duì)出現(xiàn)問題而發(fā)生支付困難或?yàn)l臨倒閉的會(huì)員銀行進(jìn)行處置，包括進(jìn)行救助、接管，促使并購乃至實(shí)施清算及對(duì)被保險(xiǎn)存款進(jìn)行償付等等。”美國財(cái)政部和12家聯(lián)邦儲(chǔ)各銀行提供了大約28.9億美元的啟動(dòng)資金，形成了覆蓋全國范圍的存款保險(xiǎn)制度，以恢復(fù)公眾對(duì)銀行的信心，穩(wěn)定其金融系統(tǒng)。
但是20世紀(jì)80年代的儲(chǔ)貸危機(jī)帶給美國一個(gè)深刻教訓(xùn)：金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警對(duì)于參保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營具有不可或缺的地位。1991年《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法案》出臺(tái)，打破了保障對(duì)象的“屬地原則”，規(guī)定FDIC不再受理外國銀行在美分行參加保險(xiǎn)的申請(qǐng)，并將保險(xiǎn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，規(guī)定從1993年起執(zhí)行0.23%～0.31%的差別費(fèi)率。
此外，規(guī)定FDIC是所有參保銀行與儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)的輔助性監(jiān)管者，對(duì)所有被保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)具有補(bǔ)充檢察權(quán)，在該權(quán)力下，F(xiàn)DIC可以對(duì)所有被保機(jī)構(gòu)每12個(gè)月進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查以彌補(bǔ)美國金融監(jiān)管體制在早期預(yù)警和處置方面的缺陷，及時(shí)糾正有問題的參保機(jī)構(gòu)。2006年美國又對(duì)存款保險(xiǎn)進(jìn)行改革，將特定退休金賬戶的保險(xiǎn)上限從10萬美元提高到25萬美元，并且從2012開始根據(jù)物價(jià)指數(shù)進(jìn)行調(diào)整，屆時(shí)每隔5年由FDIC和國家信用社管理局根據(jù)通貨膨脹率決定是否提高限額;將銀行保險(xiǎn)基金與儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)保險(xiǎn)基金合并為存款保險(xiǎn)基金以統(tǒng)一保費(fèi)，費(fèi)率;取消0.23%的最低費(fèi)率等一系列措施，增加了FDIC的靈活性。
美國存款保險(xiǎn)制度經(jīng)受住了來自各方面的挑戰(zhàn)，成功地保證了銀行體系的穩(wěn)定。究其主要原因有二：(1)健全的法律支撐。FDIC的每一次改革都有法可依，不僅使FDIC具有清晰的目標(biāo)和行為準(zhǔn)則，也使得各監(jiān)管機(jī)構(gòu)各司其職，互相配合，互相制約。(2)完善的監(jiān)管體系。
美國實(shí)行雙重銀行體系，除有美聯(lián)儲(chǔ)、貨幣監(jiān)理署、全國儲(chǔ)蓄監(jiān)管局、FDIC等聯(lián)邦層次的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)外，每個(gè)州還都有各自銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，為了約束銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行實(shí)行了全方位的監(jiān)管。特別是80年代之后，監(jiān)管力度又進(jìn)一步加強(qiáng)，正如美國的托馬斯・F・卡吉爾所說，“三十年代大蕭條后存款保險(xiǎn)在促進(jìn)金融體系健全與安全性方面的成功，應(yīng)部分歸功于對(duì)存款機(jī)構(gòu)實(shí)施的數(shù)量性控制而帶來的安全性與健全性，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)謹(jǐn)慎地實(shí)施這些管理?xiàng)l例”。
(二)印度
印度是與中國類似的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國家并且是最早建立存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展中國家，其模式受美國很大影響。多年的成功運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)形成了比較完善的管理方法和模式，成為發(fā)展中國家存款保險(xiǎn)制度的典型代表。1961年12月，印度通過并頒布實(shí)施了《存款保險(xiǎn)公司法》，成立了存款保險(xiǎn)與信用擔(dān)保公司(DICGC)。DICGC有權(quán)對(duì)參保銀行進(jìn)行監(jiān)管，實(shí)際起主要監(jiān)管作用的是中央銀行，DICGC的相對(duì)獨(dú)立性較差，印度存款保險(xiǎn)基金是比較特別的。“DIGGC設(shè)立了兩個(gè)基金：總基金和存款保險(xiǎn)基金，但沒有設(shè)定基金儲(chǔ)備目標(biāo)水平?？偦鹩少Y本金、各種儲(chǔ)備和基金投資收入積累三部分構(gòu)成，日常行政費(fèi)用支出需要從其中扣除。為了保證存款保險(xiǎn)運(yùn)作的獨(dú)立性，印度《存款保險(xiǎn)法》還要求設(shè)立一項(xiàng)單獨(dú)的存款保險(xiǎn)基金。
當(dāng)存款保險(xiǎn)基金不足以滿足存款賠償要求時(shí)，DICGC經(jīng)中央銀行許可同意可以從總基金中轉(zhuǎn)移出一部分資金存到存款保險(xiǎn)基金中，轉(zhuǎn)移數(shù)額由存款保險(xiǎn)公司委員會(huì)來研究決定。DICGC為了降低銀行對(duì)單一保費(fèi)率的不滿，有時(shí)會(huì)采用向投保銀行部分返還保費(fèi)的做法。”印度銀行業(yè)的發(fā)展是比較好的，其存款保險(xiǎn)制度雖然仍有一些缺陷但毋庸置疑的是它對(duì)印度金融業(yè)的發(fā)展起了舉足輕重的作用。
三、中國存款保險(xiǎn)制度建立的必要性和緊迫性
我國金融部門已面臨潛在的也幾乎是顯見的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，眾多金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在嚴(yán)重的問題。海南發(fā)展銀行的關(guān)閉，打破了公眾“銀行不倒”的一貫信念。2009年，浙江迅達(dá)城市信用社的董事長林芊挪用、侵占信用社資金6，000萬元，又一次發(fā)生擠兌風(fēng)潮。這種危機(jī)都借由中央銀行、政府等充當(dāng)著‘最后貸款人”的角色才沒有蔓延。隨著中國各大商業(yè)銀行已經(jīng)或準(zhǔn)備在國內(nèi)外上市，這種股份制改革導(dǎo)致其喪失了原有的百分百的國家信用保障。反觀美國2008年金融危機(jī)，其先后有84家銀行破產(chǎn)，健全的存款保險(xiǎn)機(jī)制緩解了風(fēng)險(xiǎn)的震蕩，避免了擠兌等金融恐慌。
我國長期以來一直實(shí)行隱性擔(dān)保制度，在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)形勢下，隱含著極大的風(fēng)險(xiǎn)，并且，“在危機(jī)迫近或危機(jī)進(jìn)行過程中引入有限的，顯性的存款保險(xiǎn)制度是不明智的，不但不能避免或治愈危機(jī)，而是在等于引入擠兌。”只有設(shè)置一個(gè)全范圍的，暫時(shí)的全額投保制度才行，但成本較大，比如日本的存款保險(xiǎn)制度，從建立最初的100萬日元限額到,90年代經(jīng)濟(jì)泡沫下的全額保護(hù)措施成效欠佳，到如今的限額1000萬日元保護(hù)，表明對(duì)存款進(jìn)行全額保險(xiǎn)的政策，不僅沒有起到金融穩(wěn)定的作用，反而在一定程度上阻礙了日本銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，無法建立一個(gè)競爭性強(qiáng)，高效率的競爭體系，這也正是促成日本改革存款保險(xiǎn)制度，取消對(duì)存款全額保護(hù)的一個(gè)重要原因。理性的做法是在如今我國金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外部條件已基本成熟的條件下建立顯性、限額賠付的存款保險(xiǎn)制度以正確引導(dǎo)存款人預(yù)期，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的市場約束，防范系統(tǒng)性金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定。
四、對(duì)我國存款保險(xiǎn)制度的建議
(一)道德風(fēng)險(xiǎn)問題
關(guān)于我國是否應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度利弊之爭中的重點(diǎn)便是道德風(fēng)險(xiǎn)問題。道德風(fēng)險(xiǎn)是指存款人、投保機(jī)構(gòu)、存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)以及監(jiān)管者為追求自身利益最大化，不惜以犧牲存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和存款人的利益為代價(jià)，以更高的風(fēng)險(xiǎn)決策追求最大收益并最大限度地減少自身的損失，以致發(fā)生銀行倒閉的可能性。
道德風(fēng)險(xiǎn)是存款保險(xiǎn)的固有問題，其實(shí)我國實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度造成的道德風(fēng)險(xiǎn)危害更大，它使得銀行信用等同于國家信用，存款人不會(huì)對(duì)銀行效益和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況給予太多關(guān)注，導(dǎo)致銀行盡快可能從事高風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)的貸款業(yè)務(wù)。銀監(jiān)局也無法通過實(shí)施差別保險(xiǎn)費(fèi)率來抑制道德風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)機(jī)甚至可能出于自身利益考慮而拖延處理問題銀行，企圖通過銀行通過再貸款等行為來解決問題，結(jié)果可能導(dǎo)致擴(kuò)大不良貸款率造成更大的損失。顯性存款保險(xiǎn)制度可以使得銀行監(jiān)管水平提升，監(jiān)管效果增強(qiáng)。
今后我國建立起顯性存款保險(xiǎn)制度后可通過如下措施抑制道德風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)機(jī)：(1)確定合適的存款保險(xiǎn)賠付限。“較高的賠付標(biāo)準(zhǔn)可以擴(kuò)大保護(hù)面，有利于維護(hù)銀行體系穩(wěn)定，相應(yīng)降低了存款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也降低了存款基金的穩(wěn)定，增加了投保銀行的負(fù)擔(dān)。”一個(gè)合適的賠付金額可以促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定，避免存款人，投保銀行等風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的弱化。(2)向美國借鑒，強(qiáng)化市場約束力。嚴(yán)格檢查制度和擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，實(shí)行嚴(yán)格的報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)向監(jiān)管部門提供詳盡的信息，嚴(yán)格實(shí)行年度現(xiàn)場檢查制度。(3)完善信息披露機(jī)制。準(zhǔn)確迅速地向各監(jiān)管機(jī)構(gòu)，存款人和股東披露消息，實(shí)現(xiàn)對(duì)投保銀行的資本現(xiàn)狀、風(fēng)險(xiǎn)狀況的充分了解，幫助他們正確作出相關(guān)決定，及時(shí)糾正金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行偏差，建立健全優(yōu)勝劣汰機(jī)制創(chuàng)造條件。
(二)存款保險(xiǎn)基金問題
銀行大量儲(chǔ)戶都是小額存款人，他們各自沒有能力去維護(hù)存款保險(xiǎn)制度，需要一個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)去代表他們，此機(jī)構(gòu)需設(shè)立存款保險(xiǎn)基金以處理危機(jī)。“基金規(guī)模越大，管理機(jī)構(gòu)獨(dú)立處理能力就越強(qiáng)?；鹨?guī)模也不能太大，太大會(huì)增加銀行成本增加的保費(fèi)會(huì)被銀行轉(zhuǎn)嫁到存款者和貸款者身上，會(huì)表現(xiàn)為銀行服務(wù)的成本上升，服務(wù)質(zhì)量下降，存款者獲得利息更低或貸款者的利息更高。”我國設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，所需資金巨大，單靠國家財(cái)政，或是投保金融機(jī)構(gòu)的保費(fèi)支付，都是杯水車薪，建議初始出資由財(cái)政部和中央銀行出資和成員機(jī)構(gòu)一次性入會(huì)費(fèi)組成。后期常規(guī)和專項(xiàng)保費(fèi)向受保機(jī)構(gòu)定期征收的一定比率的保費(fèi)，征收來的保費(fèi)可用于一般政府債券投資。在順利推行存款保險(xiǎn)制度及國家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)的后期完全可能出現(xiàn)零保費(fèi)甚至是返還部分保費(fèi)的現(xiàn)象。在正常積累的存款保險(xiǎn)基金仍不足以應(yīng)付大量銀行陷入危機(jī)或倒閉的緊急情況下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以從政府，資本市場和中央銀行緊急借款和向被保機(jī)構(gòu)征收額外保費(fèi)。
(三)逆向選擇問題
許多國家實(shí)行單一制的存款保險(xiǎn)費(fèi)率，保險(xiǎn)費(fèi)不與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，對(duì)那些資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良、經(jīng)營穩(wěn)健的金融機(jī)構(gòu)而言，存款保險(xiǎn)制度缺乏吸引力，他們就會(huì)不參加或者退出存款保險(xiǎn)。為了有足夠資金去補(bǔ)償存款者，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只能提高保費(fèi)，這又導(dǎo)致次等穩(wěn)健的金融機(jī)構(gòu)退出，最后只有經(jīng)營最差的金融機(jī)構(gòu)才會(huì)留在存款保險(xiǎn)體系中，而且需要付出高得多的保險(xiǎn)費(fèi)率，顯然，這直接威脅到存款保險(xiǎn)制度的持續(xù)性，導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度的破產(chǎn)。如果我國實(shí)行存款保險(xiǎn)制度，有必要強(qiáng)制要求所有銀行參加，但若將四大銀行等大型金融機(jī)構(gòu)也強(qiáng)制納入保險(xiǎn)范圍，在如今某種程度上可以說等于是讓他們“倒貼”中小金融機(jī)構(gòu)，考慮到這個(gè)情況，可暫時(shí)采取“等級(jí)差別保險(xiǎn)費(fèi)率”，即不同類型金融機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)率范圍是不同的，同一類型金融機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)率與他們自身的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤在費(fèi)率范圍內(nèi)浮動(dòng)。
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