中小企業(yè)融資難論文
中小企業(yè)融資難論文
隨著市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展,中小企業(yè)越來越成為市場中不可忽視的力量。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的中小企業(yè)融資難論文，供大家參考。
中小企業(yè)融資難論文范文一：中小企業(yè)融資難的對策探析
我國中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)越來越重要的作用，在增加經(jīng)濟(jì)總量及提供就業(yè)崗位方面做出了重要貢獻(xiàn)，但融資難問題一直困擾著中小企業(yè)，影響了中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。解決中小企業(yè)的融資難問題，從造成中小企業(yè)融資難問題的原因著手，針對具體的原因研究可行的對策。
一、中小企業(yè)融資難問題的原因分析
(一)中小企業(yè)規(guī)模小，財(cái)務(wù)制度不健全
我國大部分中小型企業(yè)經(jīng)營管理水平較低，經(jīng)營規(guī)模相對較小，所經(jīng)營產(chǎn)品的科技含金量較低，生產(chǎn)的產(chǎn)品在行業(yè)中沒有領(lǐng)先優(yōu)勢，難以贏得有競爭力的市場份額，盈利能力較低，資產(chǎn)回報(bào)率低，導(dǎo)致其抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力比較薄弱，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，削弱企業(yè)的資信水平。近年來，由于金融危機(jī)的影響，商業(yè)銀行執(zhí)行更加嚴(yán)格的信貸管理制度，貸款條件和限制增多，中小企業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、市場競爭能力等方面依然有很大的弱勢，自有資本規(guī)模較小，發(fā)展前景難以估計(jì)，這些都限制了中小企業(yè)貸款。中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在不合理的形式，有些企業(yè)雖然制定了組織架構(gòu)和規(guī)章制度，往往只是表面形式，沒有真正發(fā)揮公司制度的作用。財(cái)務(wù)制度不健全，不規(guī)范，企業(yè)的賬務(wù)處理隨意性很大，沒有適應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)告制度，財(cái)務(wù)狀況不透明，又沒有審計(jì)部門審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，提供的財(cái)務(wù)信息資料不夠真實(shí)，銀行在不知道中小企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的前提下，不愿意給企業(yè)提供足夠的貸款。
(二)金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)支持力度不夠
中小企業(yè)經(jīng)營面臨的情況多變，對經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較敏感。對于商業(yè)銀行來說，發(fā)放貸款的目的是在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，獲得較高的收益，在收益與風(fēng)險(xiǎn)之間權(quán)衡。中小企業(yè)一般處于發(fā)展的初期，資產(chǎn)規(guī)模較小，處于積累擴(kuò)張期，需要外部資金支持，但企業(yè)中能作為貸款抵押的資產(chǎn)又比較少。中小企業(yè)借款需求次數(shù)多，但每次需要的資金量少，貸款額度小，貸款需求相對分散，會增加商業(yè)銀行的交易成本，使得商業(yè)銀行放貸的效率和效益較低，因此商業(yè)銀行對企業(yè)資金的支持大多投向資金實(shí)力雄厚的大型企業(yè)，而除了商業(yè)銀行，其他一些金融機(jī)構(gòu)一般也會認(rèn)為中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，不愿意為中小企業(yè)提供資金支持。即使銀行愿意放貸，企業(yè)能夠獲得的貸款額度也很小。尚未形成完善的支持中小企業(yè)發(fā)展的金融體系。商業(yè)銀行為了加強(qiáng)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格審核企業(yè)信用評級，降低了信用貸款的額度，即使有信用額度，也大部分是面向資信較強(qiáng)的大型企業(yè)，中小企業(yè)憑借自身的資信水平，難以獲得信貸支持。同時(shí)沒有為中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保的組織機(jī)構(gòu)，使得商業(yè)銀行的貸款機(jī)制不能滿足中小企業(yè)發(fā)展的資金需求。
(三)政策支持力度不夠，缺乏信用擔(dān)保體系
政府已認(rèn)識到中小企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，出臺了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，目前還需要更加具體的政策措施來支持中小企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)的信用評價(jià)缺乏統(tǒng)一的法規(guī)制度，尚未實(shí)現(xiàn)各方主體的有效協(xié)調(diào)。信用擔(dān)保運(yùn)作市場混亂，對中小企業(yè)的支持不夠。由于中小企業(yè)抵押資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)較大，一般也不愿意為其作擔(dān)保，金融機(jī)構(gòu)貸款給中小企業(yè)的意愿更低了。
二、解決中小企業(yè)融資難的對策分析
(一)中小企業(yè)要完善自身管理
我國的中小企業(yè)隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷壯大起來，企業(yè)的管理制度也在實(shí)踐中完善。在激烈的競爭環(huán)境中，企業(yè)需要從外界融資，緩解資金壓力。企業(yè)要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，完善財(cái)務(wù)制度建設(shè)。中小企業(yè)業(yè)務(wù)量較少，賬務(wù)處理相對簡單，需要建立科學(xué)的會計(jì)制度，規(guī)范記錄企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，提高企業(yè)經(jīng)營信息的透明度。同時(shí)通過對企業(yè)制度的改造，形成具有較強(qiáng)競爭力的經(jīng)營機(jī)制，增加企業(yè)的研發(fā)投入，提高產(chǎn)品的市場競爭力，不斷增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力，提高產(chǎn)品質(zhì)量和提升產(chǎn)品技術(shù)含量，逐步降低生產(chǎn)成本，為企業(yè)帶來較多的利潤。盈利能力的提升，降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，可以吸引更多的投資，擴(kuò)大企業(yè)自有資本的比重，保證資產(chǎn)負(fù)債率處在合適的范圍內(nèi)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)自身的資信水平，提高社會影響力，提高向銀行等金融機(jī)構(gòu)融資能力。企業(yè)也可專門設(shè)置信用管理人員，加強(qiáng)企業(yè)信用工作，爭取在激烈的市場競爭中，不斷完善自身的信用管理能力，創(chuàng)造向外界融資良好的信用環(huán)境。
(二)金融機(jī)構(gòu)要為中小企業(yè)提供支持
我國的商業(yè)銀行在全球化競爭中不斷發(fā)展，對支持企業(yè)融資方面做了很多工作，但是在中小企業(yè)融資方面還有待進(jìn)一步提升。由于習(xí)慣性的思維和模式，商業(yè)銀行已經(jīng)習(xí)慣于向國有企業(yè)提供資金，未能充分滿足中小企業(yè)的資金需求。創(chuàng)新信貸模式，制定政策鼓勵大型銀行關(guān)注中小企業(yè)的資金需求，可以設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的部門，針對中小企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)特征及資金需求情況，制定合適的貸款審批制度，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足中小企業(yè)資金需求。完善金融市場，拓寬融資渠道，合理引導(dǎo)民間資本，為中小企業(yè)融資提供風(fēng)險(xiǎn)可控的民間借貸市場?？梢钥紤]設(shè)立中小型金融機(jī)構(gòu)，為當(dāng)?shù)厥煜さ闹行∑髽I(yè)提供融資，一定程度上解決中小企業(yè)的融資難問題，降低企業(yè)的融資成本。
(三)充分發(fā)揮政府的作用，加快中小企業(yè)信用評價(jià)和擔(dān)保體系建設(shè)
政府盡快完善法律體系，為中小企業(yè)融資服務(wù)，制定對中小企業(yè)資金支持的政策措施。建立完善的信用評級體系，定期對中小企業(yè)的資信情況進(jìn)行客觀公正的評價(jià)、定級，由于商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的信息不對稱，商業(yè)銀行對企業(yè)的經(jīng)營狀況不太了解，難以對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況做出準(zhǔn)確的判定，就不能準(zhǔn)確評估企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)需要資金，卻難以說服銀行提供資金支持，建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評價(jià)體系，可以解決商業(yè)銀行和中小企業(yè)之間的融資障礙，消除信息不對稱。地方政府可以根據(jù)需要，探索設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快構(gòu)建中小企業(yè)和商業(yè)銀行融資中介，降低銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)使中小企業(yè)融資變得相對容易。
中小企業(yè)融資難論文范文二：中小企業(yè)融資難問題探析
一、中小企業(yè)融資問題的學(xué)理基礎(chǔ)
1.中小企業(yè)概念的界定
中小企業(yè)是相對的概念，它與經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的大企業(yè)從事一樣的生產(chǎn)經(jīng)營等經(jīng)濟(jì)活動，具有獨(dú)立的法人資格，擁有固定資產(chǎn)以及流動資產(chǎn)，在工商管理部門注冊登記，在銀行擁有獨(dú)立的賬戶。
2.融資的含義
我國對融資的定義分別從廣義和狹義的角度進(jìn)行了定義。狹義的融資也就是通常所說的籌集資金，具體指企業(yè)對自身對資金的掌握程度，以企業(yè)未來的發(fā)展為基礎(chǔ)作出科學(xué)的預(yù)測，通過一些渠道向企業(yè)投資人或者債權(quán)人籌集資金，來保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動。廣義的融資是指在資金所有者中流動的一種拾遺補(bǔ)缺的經(jīng)濟(jì)行為。
二、吉林省中小企業(yè)融資難的原因分析
1.吉林省商業(yè)銀行支持力度不夠
金融體系是以銀行間的接觸為主，企業(yè)融資也是以銀行信貸為主，就導(dǎo)致了中小企業(yè)對銀行貸款的依賴性很強(qiáng)。但是吉林省的融資體制滯后，銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于全國水平，股份制銀行的欠缺、外資銀行以及民營銀行的缺失，難以保證吉林省中小企業(yè)融資發(fā)展的需要。
2.中小企業(yè)缺乏信用現(xiàn)象嚴(yán)重
眾所周知，信用是市場經(jīng)濟(jì)保證經(jīng)濟(jì)交易順利進(jìn)行的重要保障。然而，在我國尚未形成一套完整的社會信用制度。在這種情況下，中小企業(yè)通常做不到遵守經(jīng)濟(jì)交往中的信用準(zhǔn)則。具體表現(xiàn)為逃避銀行債務(wù)、逃避銀行的監(jiān)督進(jìn)而進(jìn)行現(xiàn)金交易以及為了獲得銀行貸款隱瞞企業(yè)真實(shí)債務(wù)情況。這些情況無疑加劇了中小企業(yè)融資難的問題。
3.經(jīng)營管理水平落后
吉林省中小企業(yè)缺乏現(xiàn)代的管理理念，任用家族成員來管理經(jīng)營企業(yè)，其家族成員長期處于管理地位，而能力不一定能勝任其職位，長此以往難免對企業(yè)帶來決策上的失誤。許多中小企業(yè)的資產(chǎn)有限、設(shè)備更新慢、服務(wù)水平差、在經(jīng)營中追逐短期利益而不擇手段也是導(dǎo)致中小企業(yè)管理水平落后的主要原因。
三、完善吉林省中小企業(yè)融資的法律對策
1.完善吉林省中小企業(yè)直接融資的法律對策
(1)發(fā)展場外交易市場。場外交易市場，是指以電話為主的沒有固定交易場所的，以證券買賣雙方面對面商議價(jià)格并成交的市場。證券市場可以面向社會籌集資金，優(yōu)化資源配置。但是吉林省目前關(guān)于債券額度的法律法規(guī)不利于中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)難以的條件進(jìn)入不了證券市場，不能上市交易更不能發(fā)行債券，這就需要國家采取相應(yīng)的措施，使這些中小企業(yè)能夠在場外市場中進(jìn)行交易。
(2)完善資本市場的監(jiān)督管理體制。通過分析國外成熟市場的經(jīng)驗(yàn)及做法，了解到民間資本對于中小企業(yè)能起到至關(guān)重要的作用，因此，我們勢必要加大對民間市場的監(jiān)督和管理。建立一個井然有序的民間資本市場來促進(jìn)中小企業(yè)的融資，與此同時(shí)，政府需要在整體上進(jìn)行宏觀調(diào)控，使得資本市場能在一個良好的法律環(huán)境中充分發(fā)揮作用。
(3)建立使中小企業(yè)在主板市場和創(chuàng)業(yè)板市場相互流動的直接融資體系。中小企業(yè)的發(fā)展要經(jīng)歷初始期、成長期、成熟期、衰落期。在中小企業(yè)的初始期，資本少，人才少，為了解決融資難的問題，應(yīng)該降低中小企業(yè)的進(jìn)入門檻，使其在一個適合自己的發(fā)展的空間里融資，就是創(chuàng)業(yè)板。當(dāng)中小企業(yè)發(fā)展到成長期和成熟期時(shí)，隨著各項(xiàng)指標(biāo)的不斷完善，中小企業(yè)此時(shí)應(yīng)從創(chuàng)業(yè)板市場進(jìn)入主板市場，進(jìn)行新一步的直接融資。最后中小企業(yè)進(jìn)入衰落期時(shí)，就可以在主板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和場外交易市場之間自由流動。
2.完善吉林省中小企業(yè)間接融資的法律對策
(1)完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保法律制度。中小企業(yè)融資難的問題實(shí)際上是一種信用問題。參考美國經(jīng)驗(yàn)，美國的中小企業(yè)局為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，為中小企業(yè)提供了良好的發(fā)展環(huán)境。我國的中小企業(yè)自身資質(zhì)不高，生命周期短，缺乏中介機(jī)構(gòu)作擔(dān)保，所以我國更應(yīng)該效仿這種模式，完善我國的信用擔(dān)保制度。
(2)完善抵押擔(dān)保法律制度?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》作為我國市場經(jīng)濟(jì)中的一部重要的法律，是在1995年6月30日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議通過的，由于其設(shè)立時(shí)間早，存在不少漏洞和缺陷，不能充分規(guī)制現(xiàn)在的市場經(jīng)濟(jì)活動。在司法實(shí)踐中，一些條款甚至與現(xiàn)行的法律條款相抵觸，很容易引起法律在適用中的混亂。
結(jié)語
通過文章的分析可以看到，中小企業(yè)融資難的問題不僅對吉林省來說，對世界各國都是一個綜合性的社會工程，首先，完善中小企業(yè)的融資法律制度是建立中小企業(yè)融資體系的基礎(chǔ)，同時(shí)，建立與之配套的法律規(guī)制。第二，在直接融資方面，建立適合中小企業(yè)發(fā)展的資本市場，完善債券市場等，擴(kuò)大中小企業(yè)的直接融資渠道。第三，在中小企業(yè)的簡介融資方面，主要完善抵押擔(dān)保的法律制度和融資租賃制度，從現(xiàn)行的法律出發(fā)，設(shè)立專門的信用擔(dān)保制度，為中小企業(yè)奠定基礎(chǔ)。
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