財務(wù)管理部門

時間：2016-05-11 11:26:21 曉敏706由分享

財務(wù)管理部門

　　財務(wù)管理部門的部門有什么職能?其職責(zé)是什么?看完學(xué)習(xí)啦小編整理的財務(wù)管理部門后你就會明白了!文章分享給大家，歡迎閱讀，僅供參考哦!

　　財務(wù)管理部門

　　1、在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下做好公司的財務(wù)工作;

　　2.嚴(yán)格遵守國家的法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，嚴(yán)格按照《會計法》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定依法記賬、核算公司的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，認(rèn)真履行財務(wù)工作職責(zé);

　　3.組織編制公司年度、季度、月度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務(wù)指標(biāo)計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施;

　　4.負責(zé)制定公司財務(wù)、會計核算管理制度。建立健全公司財務(wù)管理、會計核算等有關(guān)制度，督促各項制度的實施和執(zhí)行;

　　5.定期編制年度、季度、月度財務(wù)會計報表，搞好年度會計決算工作;

　　6.負責(zé)編寫財務(wù)分析及經(jīng)濟分析報告。會同公司有關(guān)部門，總結(jié)經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中產(chǎn)生的問題，提出改進意見或建議;

　　7.積極參加公司各類經(jīng)營會議，積極參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策;

　　8.負責(zé)公司資金的使用和調(diào)撥，嚴(yán)格按照集團公司的審批制度辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管好庫存現(xiàn)金，保管好有關(guān)財務(wù)印章、空白收據(jù)、空白支票;

　　9.負責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理。會同生產(chǎn)、經(jīng)營、行政后勤等部門，辦理固定資產(chǎn)的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物相符;

　　10.負責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作。制定適合公司特點和管理要求的規(guī)范的成本核算方法，正確分?jǐn)偝杀举M用，力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化、費用控制合理化;

　　11.加強會計檔案的管理工作;

　　12.做好財務(wù)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作;

　　13.認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù);

　　財務(wù)管理部職責(zé)及員工崗位職責(zé)

　　1 總則

　　1.1為規(guī)范公司財務(wù)管理部的職責(zé)，以便于財務(wù)管理部建立和規(guī)范財務(wù)管理體系，特制訂本標(biāo)準(zhǔn)。

　　1.1 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財務(wù)管理部及員工崗位的職責(zé)范圍。

　　1.2 本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司的財務(wù)部門及員工。

　　2 組織職責(zé)

　　本標(biāo)準(zhǔn)的制定、實施由財務(wù)管理部負責(zé)。

　　3 部門職責(zé)

　　根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)政策規(guī)定，加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作。

　　負責(zé)按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定建立健全公司內(nèi)部財務(wù)管理控制制度，完善會計核算體系，組織實施全公司的會計核算;保證資金正常運行，維護資金安全，降低財務(wù)風(fēng)險。

　　負責(zé)編制公司年度收支預(yù)算計劃;參與籌劃公司資本的運行和長期投資的論證;合理籌集、調(diào)度和使用資金。做好會計基礎(chǔ)工作，做好財務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析和考核工作。加強財務(wù)核算管理，提高財務(wù)數(shù)據(jù)的及時性和準(zhǔn)確性。即建立適當(dāng)?shù)呢攧?wù)預(yù)算管理體系，促使形成科學(xué)合理的約束激勵機制。

　　主管公司資產(chǎn)管理工作，編制公司固定資產(chǎn)發(fā)展計劃、年度購置計劃、大修計劃，擬定添置、改良、處置的優(yōu)選方案，負責(zé)購置/調(diào)配的管理同時有效監(jiān)督、檢查公司的財產(chǎn)保管及使用，并定期盤查。

　　負責(zé)對安全生產(chǎn)專項費用進行管理,制定相關(guān)管理制度,設(shè)置安全生產(chǎn)費用專項科目,編制年度安全生產(chǎn)資金使用計劃/規(guī)定,對項目部安全生產(chǎn)專項資金的使用等進行監(jiān)督檢查。

　　負責(zé)對口專業(yè)的榮譽申報，協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)、財政等相關(guān)部門的關(guān)系，及時提報稅務(wù)要求資料，準(zhǔn)確核算交納稅款。

　　負責(zé)公司內(nèi)會計科目、賬簿的設(shè)置和管理，保證會計檔案資料、財務(wù)印鑒、票據(jù)的安全完整。負責(zé)現(xiàn)金、票據(jù)、項目資金管理辦法的制訂，做到手續(xù)完備、資金安全。

　　準(zhǔn)確掌握財務(wù)運行情況，定期分析、整理、考核財務(wù)計劃執(zhí)行情況，及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息，并提出合理化建議。

　　根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)對公司機關(guān)的日常費用開支進行審批、報支。編制財務(wù)人員的崗位職責(zé)及考核標(biāo)準(zhǔn)，組織財務(wù)人員加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高整體素質(zhì)，提高服務(wù)意識。

　　全面審核資金的支出及協(xié)調(diào)工程款的收取。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　4 崗位職責(zé)

　　4.1 財務(wù)管理部經(jīng)理(主管會計)崗位職責(zé)

　　4.1.1 在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負責(zé)本部門工作。

　　4.1.2 主持本部工作，負責(zé)公司財務(wù)管理和會計核算工作，對本部門職責(zé)范圍工作負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

　　4.1.3 具有會計專業(yè)技術(shù)資格，熟悉國家財經(jīng)稅務(wù)法律、法規(guī)，國家統(tǒng)一的會計核算制度，會計監(jiān)督制度，會計機構(gòu)和會計人員管理制度及會計工作制度。依據(jù)國家規(guī)定，結(jié)合企業(yè)特點，制定本企業(yè)會計核算辦法，具有良好的組織能力和會計職業(yè)道德，負有會計責(zé)任。

　　4.1.4 組織企業(yè)全面預(yù)算管理，編制公司財務(wù)計劃，加強定額管理、成本控制、預(yù)測、分解，落實各項財務(wù)指標(biāo)，考核評價各項目目標(biāo)管理經(jīng)濟責(zé)任制，貫徹執(zhí)行情況。

　　4.1.5 加強資金管理，努力開源節(jié)流，搞好流動資金的核定和資金的融通、籌集、分配工作，全面協(xié)調(diào)公司資金的支配情況，審核現(xiàn)金的流出。

　　4.1.6 按照國家有關(guān)會計工作規(guī)范要求設(shè)置會計帳簿進行會計核算，負責(zé)日常財務(wù)報銷、結(jié)算、審核，履行會計監(jiān)督，控制費用支出，及時填制憑證、登記帳簿、編制財務(wù)報告。提供合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整的會計信息。

　　4.1.7 辦理有關(guān)工商、稅務(wù)事宜及發(fā)票申購使用管理，負責(zé)公司各項稅費的交納，監(jiān)督和檢查工作。

　　4.1.8 組織協(xié)調(diào)公司各部門對工程款的收取工作，組織指導(dǎo)項目部與甲方項目工程的財務(wù)決算工作，負責(zé)審核匯總各項目部的財務(wù)報表，定期編制企業(yè)財務(wù)會計報告，負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供財務(wù)狀況和經(jīng)營成果報表、資料。

　　4.1.9 組織公司全面經(jīng)濟核算、清產(chǎn)核資、參與經(jīng)濟合同的會簽、經(jīng)濟決策，定期對公司經(jīng)濟形勢、財務(wù)狀況成本管理進行預(yù)測、分析，對實物資產(chǎn)管理進行監(jiān)督稽查，保證公司的財產(chǎn)物資完整無缺，保證公司凈資產(chǎn)的保值沖值，提高企業(yè)管理水平和盈利能利。

　　4.1.10 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)搞好資本經(jīng)營，公司運作，對公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項目評估。

　　4.1.11 協(xié)助人力資源部組織會計人員、成本核算員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核。

　　4.1.12 保守公司商業(yè)秘密，妥善保管會計憑證、帳表及其他會計資料，定期整理會計檔案，負責(zé)會計檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財政部、國家檔案局的《會計檔案管理辦法》。

　　4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護內(nèi)部會計控制制度、稽核制度，會計人員逥避制度及規(guī)定，防止欺詐及舞弊。

　　4.1.14 負責(zé)公司財務(wù)印鑒的保管工作。

　　4.1.15 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　4.2 會計崗位職責(zé)

　　4.2.1 在財務(wù)管理部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

　　4.2.2 負責(zé)公司對各項目部的工程結(jié)算、統(tǒng)計分析、成本控制情況編制與匯總。

　　4.2.3 建立公司成本費用臺帳，完善公司成本分析資料。負責(zé)公司各職能部門費用指標(biāo)的制定，并對費用的使用監(jiān)督考核。

　　4.2.4 指導(dǎo)監(jiān)督各項目部的進行成本控制工作，對成本費用進行事前、事中控制。并負責(zé)負責(zé)組織公司及項目部的經(jīng)濟活動分析工作。

　　4.2.5 按照主管稅務(wù)機關(guān)要求，按時辦理稅務(wù)登記，稅務(wù)年檢，編報各種稅務(wù)報表，按期交納各項稅費。

　　4.2.6 對固定資產(chǎn)進行正確的分類核算。定期盤點公司所屬固定資產(chǎn)，做到帳實相符。

　　4.2.7 負責(zé)審核原始憑證的合理性、合法性、數(shù)字的正確性。

　　4.2.8 負責(zé)職工工資計算，職工欠款、備用金帳務(wù)處理，隨時與經(jīng)辦人核對帳目。負責(zé)公司機關(guān)及各項目部管理和施工費用的審核報銷。

　　4.2.9 負責(zé)日常報帳業(yè)務(wù)，協(xié)助財務(wù)管理部經(jīng)理對原始單據(jù)審核把關(guān)，對手續(xù)不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。

　　4.2.10 負責(zé)各項計提、攤銷和低值易耗的結(jié)算工作。

　　4.2.11 定期編制各種會計報表。負責(zé)公司發(fā)票的購買、保管及開具工作。

　　4.2.12 根據(jù)人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險金，協(xié)助辦理勞動部門的年檢并負責(zé)公司各類與財務(wù)有關(guān)證件的年檢、換證工作。

　　4.2.13 完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

　　4.3出納崗位職責(zé)

　　4.3.1 嚴(yán)謹(jǐn)勤奮，廉潔奉公，具有會計從業(yè)資格，熟悉國家會計法規(guī)、企業(yè)會計制度和國家金融法規(guī)，支付結(jié)算辦法，銀行開戶、管理票據(jù)結(jié)算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現(xiàn)金管理制度，有較好的業(yè)務(wù)能力和會計職業(yè)品德。

　　4.3.2 根據(jù)審核無誤的會計憑證，辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù);付款時，應(yīng)復(fù)核記帳憑證及原始憑證，對不合理、不合法的憑證堅決拒付。;收款時，要當(dāng)面點清，防止差錯，貨幣要防止假鈔，票據(jù)要注意印鑒、手續(xù)。

　　4.3.3 每日依據(jù)所收付的現(xiàn)金，銀行存款會計憑證，序時、明細、準(zhǔn)確登記現(xiàn)金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發(fā)生額與余額和總帳一致保管資金一致。

　　4.3.4 遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金支付，遵守庫存現(xiàn)金限額管理，及時將多余的現(xiàn)金交存銀行，每日盤點庫存現(xiàn)金做到帳款相符，日清日結(jié)，及時做好與銀行對帳工作，月末或季末編制銀行存款對帳調(diào)節(jié)表，防止公司的資金流失。

　　4.3.5 嚴(yán)格保存和使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)帳支票，不得將空白支票轉(zhuǎn)交他人，支票和印鑒要分別存放，和會計分別保管支票印鑒，以防損失;不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借銀行帳戶。

　　4.3.6 保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全完整無缺，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條，若出現(xiàn)此類情況或現(xiàn)金、有價證券發(fā)生短缺，屬于出納人員責(zé)任的要由出納人員賠償。

　　4.3.7 辦理各種轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，負責(zé)和銀行的溝通，取回單、對帳單，了解銀行的管理信息，及時核對銀行存款。

　　4.3.8 負責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，注意資金安全防范錯施保守保險柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。

　　4.3.9 對于空白收據(jù)等會計重要單據(jù)，必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

　　4.4.10 負責(zé)公司法人印鑒的保管，負責(zé)公司收據(jù)、支票的保管及開具工作，對已開出款未收的收據(jù)登記管理。

　　4.4.11 負責(zé)員工工資表的編制工作，按時發(fā)放工資。

　　4.4.12 負責(zé)財務(wù)管理部合同及協(xié)議的保管工作。

　　4.4.13 完成財務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

　　5 檢查與考核

　　5.1 本部門職責(zé)履行情況的檢查與考核由公司總經(jīng)理負責(zé)，員工崗位職責(zé) 的履行情況的檢查由本部門經(jīng)理負責(zé)。

　　5.2 檢查與考核采用考察完成任務(wù)狀況，審查工作總結(jié)和檢查歸檔資料等方法。