采購(gòu)與供應(yīng)商對(duì)賬流程
采購(gòu)與供應(yīng)商對(duì)賬流程
對(duì)賬，是對(duì)前一個(gè)清算周期的交易信息進(jìn)行核對(duì)，以確認(rèn)交易信息的一致性和正確性的過(guò)程。小編給大家整理了關(guān)于采購(gòu)與供應(yīng)商對(duì)賬流程，希望你們喜歡!
采購(gòu)與供應(yīng)商對(duì)賬流程
1. 目的
規(guī)范供應(yīng)商對(duì)賬流程的操作，保證應(yīng)付、預(yù)付賬款余額的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
2. 適用范圍
適用于國(guó)內(nèi)因物料采購(gòu)業(yè)務(wù)而發(fā)生的應(yīng)付、預(yù)付賬款的核對(duì)工作，包括余額對(duì)賬和科目調(diào)整。
3. 流程責(zé)任人
財(cái)務(wù)部經(jīng)理、采購(gòu)部經(jīng)理負(fù)責(zé)本文件的有效性。
4. 流程說(shuō)明
A. 準(zhǔn)備對(duì)賬單 公司對(duì)賬單由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)將對(duì)賬單
格式傳遞給供應(yīng)商。
B. 供應(yīng)商傳遞對(duì)賬單 每月1—3號(hào)是供應(yīng)商統(tǒng)一傳遞對(duì)賬單的日期，財(cái)務(wù)記賬人員在收到對(duì)賬單后及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，并簽字確認(rèn)。要求對(duì)賬單必須填寫(xiě)完整，并附有我司收貨入庫(kù)單(供應(yīng)商聯(lián))與對(duì)賬單內(nèi)容一致，不完整的對(duì)賬單財(cái)務(wù)有權(quán)退回或延期對(duì)賬。
C. 采購(gòu)負(fù)責(zé)人回傳對(duì)帳單 每月4—6日財(cái)務(wù)部會(huì)將簽字確認(rèn)的對(duì)賬單
統(tǒng)一遞交采購(gòu)部，采購(gòu)部將存在疑問(wèn)的賬單回傳供應(yīng)商，無(wú)疑問(wèn)的對(duì)賬單填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，并遞交財(cái)務(wù)部。
D. 財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理確認(rèn)對(duì)賬結(jié)果 每月7—8日是財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)對(duì)賬結(jié)果的日期，并安排付款時(shí)間。
5. 責(zé)任說(shuō)明
A. 每月1—3日是財(cái)務(wù)部集中對(duì)賬時(shí)間，逾期將不予以辦理對(duì)賬事宜，逾期的對(duì)賬單只能延遲至次月的對(duì)賬日期，付款時(shí)間同時(shí)順延。
B. 存在疑問(wèn)的對(duì)賬單應(yīng)及時(shí)回傳，每月7日后，財(cái)務(wù)將不在處理此類對(duì)賬單，該對(duì)賬單視同逾期處理。
對(duì)賬操作基本流程
一、對(duì)賬的含義
對(duì)賬就是核對(duì)賬目。按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，各單位應(yīng)當(dāng)定期將會(huì)計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證賬表相符、賬賬相符、賬實(shí)相符
二、對(duì)賬的主要內(nèi)容
1、 賬賬核對(duì)：是會(huì)計(jì)賬簿之間相對(duì)應(yīng)記錄核對(duì)相符的簡(jiǎn)稱，是會(huì)計(jì)核算的基本要求，
簡(jiǎn)而言之就是總賬與明細(xì)賬之間的核對(duì)，做到賬賬相符。
2、 賬實(shí)核對(duì)：是賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)實(shí)有數(shù)核對(duì)相符的簡(jiǎn)稱。 (保證賬實(shí)相符，
是會(huì)計(jì)核算的基本要求。簡(jiǎn)而言之就是金蝶各個(gè)明細(xì)賬與資金流的核對(duì)，做到賬實(shí)相符。
3、 賬表核對(duì)：是會(huì)計(jì)賬簿記錄與會(huì)計(jì)報(bào)表有關(guān)內(nèi)容核對(duì)相符的簡(jiǎn)稱。保證賬表相符，
同樣也是會(huì)計(jì)核算的基本要求。簡(jiǎn)而言之就是金蝶各個(gè)明細(xì)賬與資金余額對(duì)賬表的核對(duì)做到賬表相符。
三、對(duì)賬的操作方式
1、 現(xiàn)金和銀行存款的調(diào)撥：每日早前臺(tái)柜員出具資金申請(qǐng)單，限額200萬(wàn)，由總調(diào)撥負(fù)責(zé)人調(diào)款，并在調(diào)款完畢后，核對(duì)賬戶并記賬做到賬實(shí)相符?？傉{(diào)撥負(fù)責(zé)人要掌控風(fēng)險(xiǎn)，掌控資金流，監(jiān)督各前臺(tái)柜員，并在每日結(jié)賬后保管各前臺(tái)柜員的現(xiàn)金、UK及章。
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