酒店應(yīng)收賬款管理制度范本
酒店應(yīng)收賬款管理制度范本
為進(jìn)一步規(guī)范本酒店應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，需要制定并實施相應(yīng)的管理制度。學(xué)習(xí)啦小編今天為你整理了酒店應(yīng)收賬款管理制度范本，希望對大家有幫助!
酒店應(yīng)收賬款管理制度范本篇一
為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的需要，為適應(yīng)企業(yè)信用消費的政策，為管理好信用消費單位的應(yīng)收賬款，特制定本制度，望集團(tuán)各部門遵守之。
第一章簽單消費單位協(xié)議的簽定和管理
第一條：以下單位和個人允許在我公司簽單消費。
1、單位和個人通過與我公司簽訂簽單消費協(xié)議才能取得我公司簽單消費權(quán)。已簽訂簽單消費協(xié)議的單位和個人稱為協(xié)議單位，由公司營銷部門負(fù)責(zé)開發(fā)和管理，賬款由營銷部門負(fù)責(zé)收回。
2、本公司抵款的單位經(jīng)公司財務(wù)部同意才能取得我公司簽單消費權(quán)。賬款由財務(wù)部門負(fù)責(zé)收回。
3、其他單位和個人經(jīng)公司董事長和財務(wù)總監(jiān)同意才能取得我公司簽單消費權(quán)。賬款由營銷部門負(fù)責(zé)收回。
4、其他單位和個人經(jīng)公司經(jīng)理級以上人員擔(dān)保可以才能取得我公司簽單消費權(quán)，但簽單額不得超過擔(dān)保人月工資額。賬款由擔(dān)保人負(fù)責(zé)在一個月內(nèi)收回，一個月未收回，從擔(dān)保人最近發(fā)放工資中扣除。
第二條;協(xié)議單位必須具備以下條件。
1、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所，有持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的能力，信譽良好，資本金達(dá)到500萬元以上的企業(yè)。
2、政府部門和政府事業(yè)單位。
3、商貿(mào)企業(yè)和建筑企業(yè)慎重簽訂協(xié)議。
4、個人慎重簽訂協(xié)議。
第三條：簽單消費協(xié)議注意事項。
1、協(xié)議單位必須提供營業(yè)執(zhí)照(經(jīng)過最近年度年審)、稅務(wù)登記證復(fù)印件。
2、簽單消費協(xié)議內(nèi)容必須注明：協(xié)議號、協(xié)議單位名稱(全稱)、協(xié)議期限、結(jié)款方式、付款期限(最長一個月)、簽單人筆跡、協(xié)議單位公章或合同專用章、協(xié)議單位代表簽字、我公司營銷部門負(fù)責(zé)人簽名、我公司公章或合同專用章、優(yōu)惠政策。
3、協(xié)議單位享有我公司優(yōu)惠政策的最低標(biāo)準(zhǔn)以各分店的消費優(yōu)惠政策而定。
第四條：簽訂簽單消費協(xié)議流程。
1、公司營銷人員負(fù)責(zé)協(xié)議單位的簽訂，營銷人員與協(xié)議單位洽談一致后，由營銷部門負(fù)責(zé)人審核并代表公司簽名。
2、營銷部門負(fù)責(zé)人簽名后，交至財務(wù)部門審核、蓋章，協(xié)議原件由財務(wù)往來帳會計保存，營銷部門留存復(fù)印件。
3、財務(wù)部往來賬會計收到合格的協(xié)議后，第一時間將協(xié)議核心內(nèi)容制成協(xié)議單位通知單并簽字后發(fā)放到各收銀臺和網(wǎng)絡(luò)管理人員。涉及各分店的發(fā)到各分店財務(wù)部，由各分店財務(wù)部負(fù)責(zé)下發(fā)至本店各部門。
4、網(wǎng)絡(luò)管理人員收到協(xié)議單位通知單后，第一時間將協(xié)議單位錄入收銀系統(tǒng)后臺資料。
5、收銀臺收到通知單后，保存、使用并裝訂成冊。
6、各分店財務(wù)部收到其他分店發(fā)來的協(xié)議通知單后，下發(fā)程序同上。
7、營銷部負(fù)責(zé)人將協(xié)議單位分配至營銷人員歸口管理。
第五條：其他事項
1、協(xié)議單位合同一式兩份，本公司留存一份、協(xié)議單位留存一份。
2、協(xié)議空白文本按冊順序使用，不得缺頁?？瞻讌f(xié)議文本由財務(wù)部保管發(fā)放使用。
3、簽單消費協(xié)議有效章為公章或合同專用章，否則無效。
4、營銷部門必須經(jīng)常檢查合同到期日，無特殊原因提前一個月與協(xié)議單位續(xù)簽協(xié)議，以防協(xié)議到期后，收銀系統(tǒng)鎖死簽單權(quán)。
5、對不符合簽單消費單位的企業(yè)，公司可與其簽定現(xiàn)金消費協(xié)議。簽定現(xiàn)金消費協(xié)議的單位不具有簽單消費權(quán)，但享有各店的優(yōu)惠政策?，F(xiàn)金消費協(xié)議的管理同簽單消費協(xié)議的管理。
6、公司鼓勵與其他單位簽定現(xiàn)金消費協(xié)議。
第二章應(yīng)收賬單的管理
第一條：協(xié)議單位簽單消費時，收銀員按規(guī)定給予協(xié)議單位優(yōu)惠，賬單由有效簽單人簽字確認(rèn)，一式兩聯(lián)入帳。有效簽單人簽名后，收銀員注意辯認(rèn)字跡，如有疑問及時通知當(dāng)班經(jīng)理和主管確認(rèn)。如出現(xiàn)冒簽造成壞賬的，損失由各責(zé)任人承擔(dān)。
第二條：非協(xié)議單位簽單消費的，除簽單本人簽名確認(rèn)外，須經(jīng)理或經(jīng)理級以上人員擔(dān)保簽名。注意擔(dān)保額不得超過但保人月工資額。
第三條：公司抵款單位經(jīng)財務(wù)部門同意，收銀員方可給予簽單和優(yōu)惠。
第四條：經(jīng)董事長和財務(wù)總監(jiān)同意的單位和個人，收銀員方可給予簽單。
第五條：簽單賬單交至財務(wù)部后，由審核人員審核后，交于負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的會計，由往來賬會計最終審核并歸類、整理、統(tǒng)計、保管。
第六條：營銷人員到協(xié)議單位收款時，填寫借條(一式兩聯(lián))領(lǐng)出賬單送到協(xié)議單位。
第七條：營銷人員送出帳單后，如協(xié)議單位當(dāng)日未付款，營銷人員需要求協(xié)議單位填寫賬單收條并加蓋公司章。將賬單收條到財務(wù)部更換賬單借條。
第八條：營銷人員送出帳單后，如協(xié)議單位當(dāng)日付款，憑現(xiàn)金和銀行回單到財務(wù)部門抽回賬單借條。
第九條：每月初5日之前，由往來賬會計統(tǒng)計編制應(yīng)收款項報表(應(yīng)收賬款余額表、應(yīng)收賬款余額明細(xì)表、回款統(tǒng)計表等)
第十條：往來賬會計監(jiān)督管理營銷部回款工作，及時溝通、敦促、提醒營銷部回款。
第三章應(yīng)收賬款的回款事項
第一條：營銷部人員對所管理的協(xié)議單位，做到按時(一個月)收回帳款，并根據(jù)營銷部工資核算制度對其考核。
第二條：財務(wù)部往來賬會計要根據(jù)協(xié)議單位簽單消費協(xié)議規(guī)定的付款期限及時提醒、敦促營銷人員。
第三條：對超過一年仍未付款的單位，營銷部門必須向總經(jīng)理報告協(xié)議單位的情況，做出是否停止簽單的決定。
第四條：營銷部門及時掌握協(xié)議單位的經(jīng)營情況，出現(xiàn)異常，有可能出現(xiàn)壞帳的協(xié)議單位，出具報告上報總經(jīng)理，做出是否停止簽單的決定。
第五條：每個協(xié)議單位一年內(nèi)至少核對賬單兩次，出具對賬函，由往來賬和營銷人員上門核對，對賬函由協(xié)議單位確認(rèn)。
酒店應(yīng)收賬款管理制度范本篇二
一、明確責(zé)任主體，嚴(yán)密責(zé)任劃分。應(yīng)將財務(wù)人員、營銷人員、收銀員納入責(zé)任主體范疇。
1、營銷經(jīng)理負(fù)責(zé)顧客信息調(diào)查與掌握、合同簽訂與履行、顧客管理與溝通、掛賬協(xié)議管理、簽單管理、債務(wù)追討、信息反饋與提供。
2、財務(wù)人員負(fù)責(zé)登記賬務(wù)、管理簽單、核對賬務(wù)、分析賬務(wù)和信息反饋與提供。
3、收銀員負(fù)責(zé)結(jié)賬時顧客的簽單核對等。
二、嚴(yán)格的辦事程序規(guī)定。應(yīng)嚴(yán)密規(guī)定顧客信息調(diào)查與報告、合同談判與簽訂、合同履行、登記賬務(wù)、核對賬務(wù)、管理簽單、分析賬務(wù)和信息反饋與提供、欠款催收等工作的程序。
1、簽字掛賬規(guī)定。
〔1)顧客若簽字掛賬，必須有簽字協(xié)議。協(xié)議簽訂前，首先由營銷經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查單位資信情況。若可行營銷經(jīng)理必須填制顧客掛賬申請表并上報總經(jīng)理審批后;方可簽訂消費掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟(jì)損失由該經(jīng)辦人全額賠償，同時給于違紀(jì)處理。
(2)簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人姓名、單位名稱、單位地址、聯(lián)系電話、結(jié)賬方式、結(jié)賬日期、違約處理等，并預(yù)留簽字人的簽字字樣，明確各自權(quán)利義務(wù)。
(3)小型企業(yè)、新辦企業(yè)原則上不允許簽字;如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
(4)小型機(jī)關(guān)、行政、事業(yè)單位，資金不能保證的，原則上不允許簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
(五)個人一律不允許簽字掛賬。原則上不允許擔(dān)保簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
2、應(yīng)收賬款的催收
(1)應(yīng)收賬款由營銷經(jīng)理負(fù)責(zé)催收，財務(wù)人員負(fù)責(zé)提供應(yīng)收款數(shù)據(jù)、應(yīng)收款簽單等。
(2)財務(wù)人員分析賬務(wù)后，督促營銷人員對欠款單位或個人的欠款實施催收。
(3)營銷經(jīng)理到財務(wù)領(lǐng)取飯費簽單，并做好相應(yīng)登記。
(4)營銷經(jīng)理收回欠款后，必須及時到財務(wù)報賬并上交錢款，由往來賬會計開據(jù)收據(jù)、營銷經(jīng)理在經(jīng)辦人一欄中簽字、出納員在出納一欄中簽字確認(rèn);若沒有收回欠款時，營銷經(jīng)理要及時將飯費簽單交回財務(wù)。經(jīng)數(shù)次催收未能收回并預(yù)計今后無法收回的款項，必須及時上報總經(jīng)理。
(5)飯費簽單若有丟失，所造成的經(jīng)濟(jì)損失由該責(zé)任人全額賠償，同時給予通報批評。
(6)營銷經(jīng)理在外出催款過程中，要做好詳細(xì)的催收情況記錄，并將催收記錄妥善保存，作為評價顧客資信的重要依據(jù)之一。
(六)如果結(jié)算方式使用的是支票，要注意是否為空頭支票、支票有效期為10天等事項。
3、飯費簽單及傳遞的管理
(1)吧臺收銀員對簽字賬單的合法性負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容包括：簽單人是否有簽字權(quán)、，是否注明簽字人的單位名稱、字跡是否屬實、清楚、簽單金額和消費金額是否相符等，若簽字賬單存在上述問題，款項由該收銀員負(fù)責(zé)收回，無法收回的，負(fù)賠償責(zé)任。
(2)往來帳款會計，應(yīng)對賬單的合法性、真實性、準(zhǔn)確性負(fù)審核責(zé)任，若經(jīng)往來賬款會計審核過的賬單不符合規(guī)定且出呆賬、死賬的，該往來賬款會計負(fù)連帶責(zé)任，按過失處理。
(3)往來帳款會計于每月1日把上月的應(yīng)收帳款明細(xì)表報財務(wù)經(jīng)理處，財務(wù)經(jīng)理對上月的應(yīng)收賬款進(jìn)行匯總、分析后，將應(yīng)收賬款匯總表和分析結(jié)果上報總經(jīng)理。
(4)往來賬會計審核后退回吧臺的賬單，即因收銀員工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的簽字不清、不實而形成的欠款，由該經(jīng)辦收銀員補(bǔ)辦手續(xù)，若出現(xiàn)呆賬、死賬，由該收銀員全部賠償。
4、健全的檔案資料管理規(guī)定。
1、營銷部：客戶信息調(diào)查與報告、掛賬協(xié)議、欠款催收情況記錄等。
2、財務(wù)部：應(yīng)收款憑證、收據(jù)、賬簿、報表、顧客簽單等。
酒店應(yīng)收賬款管理制度范本篇三
為進(jìn)一步規(guī)范本酒店應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實際情況，應(yīng)建立系統(tǒng)、全面、嚴(yán)密的規(guī)章制度。
這些規(guī)章制度應(yīng)包含如下內(nèi)容：
一、明確責(zé)任主體，嚴(yán)密責(zé)任劃分。應(yīng)將財務(wù)人員、營銷人員、收銀員納入責(zé)任主體范疇。
1、營銷經(jīng)理負(fù)責(zé)顧客信息調(diào)查與掌握、合同簽訂與履行、顧客管理與溝通、掛賬協(xié)議管理、簽單管理、債務(wù)追討、信息反饋與提供。
2、財務(wù)人員負(fù)責(zé)登記賬務(wù)、管理簽單、核對賬務(wù)、分析賬務(wù)和信息反饋與提供。
3、收銀員負(fù)責(zé)結(jié)賬時顧客的簽單核對等。
二、嚴(yán)格的辦事程序規(guī)定。應(yīng)嚴(yán)密規(guī)定顧客信息調(diào)查與報告、合同談判與簽訂、合同履行、登記賬務(wù)、核對賬務(wù)、管理簽單、分析賬務(wù)和信息反饋與提供、欠款催收等工作的程序。
1、簽字掛賬規(guī)定。
〔1)顧客若簽字掛賬，必須有簽字協(xié)議。協(xié)議簽訂前，首先由營銷經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查單位資信情況。若可行營銷經(jīng)理必須填制顧客掛賬申請表并上報總經(jīng)理審批后;方可簽訂消費掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟(jì)損失由該經(jīng)辦人全額賠償，同時給于違紀(jì)處理。
(2)簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人姓名、單位名稱、單位地址、聯(lián)系電話、結(jié)賬方式、結(jié)賬日期、違約處理等，并預(yù)留簽字人的簽字字樣，明確各自權(quán)利義務(wù)。
(3)小型企業(yè)、新辦企業(yè)原則上不允許簽字;如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
(4)小型機(jī)關(guān)、行政、事業(yè)單位，資金不能保證的，原則上不允許簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
(五)個人一律不允許簽字掛賬。原則上不允許擔(dān)保簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可掛賬。
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2.小公司制度范本