保險(xiǎn)有關(guān)論文
經(jīng)過20余年的發(fā)展，我國保險(xiǎn)業(yè)取得了令人矚目的成績，保險(xiǎn)總量規(guī)模一直保持著很高的增長速度，保險(xiǎn)業(yè)的市場化水平也逐漸提高。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的保險(xiǎn)有關(guān)論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!
保險(xiǎn)有關(guān)論文篇1
試談基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)中老年人家庭消費(fèi)的影響
一、引言
消費(fèi)是經(jīng)濟(jì)增長的重要推動(dòng)力之一。然而，近十年來，中國經(jīng)濟(jì)增長主要依靠投資和進(jìn)出口拉動(dòng)，消費(fèi)(尤其是居民消費(fèi))對(duì)于拉動(dòng)GDP增長的貢獻(xiàn)一直以來都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的水平。擴(kuò)大消費(fèi)需求，增加居民消費(fèi)，打破我國儲(chǔ)蓄率居高不下的局面，對(duì)促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長和社會(huì)發(fā)展具有十分重要的意義。影響居民消費(fèi)的因素很多，社會(huì)保障制度是其中的一個(gè)重要方面。
例如社會(huì)保障制度可以通過影響居民可支配收入、促進(jìn)社會(huì)公平、降低居民預(yù)防性儲(chǔ)蓄等途徑拉動(dòng)居民消費(fèi)，并發(fā)揮“安全網(wǎng)”和“穩(wěn)定器”的功能。養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)中占比最大的險(xiǎn)種，根據(jù)《2014年人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》的數(shù)據(jù)，2014年末全國參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為84232萬人，全年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27620億元，年末全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為34124萬人，全年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入25310億元，從中可以看出，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保險(xiǎn)中的地位都是相當(dāng)重要的。隨著我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展，研究養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)家庭消費(fèi)的影響具有重要意義。
二、數(shù)據(jù)分析與模型選擇
(一)變量設(shè)定與模型選擇
在具體的實(shí)證分析中，我們首先對(duì)包含所有人群的全樣本分析基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年家庭消費(fèi)的影響，然后將60歲設(shè)為領(lǐng)取養(yǎng)老金的平均年齡，分別對(duì)60歲以下和60歲以上的子樣本分別分析基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年家庭消費(fèi)的影響。除此之外，對(duì)于未退休或者為能領(lǐng)取養(yǎng)老金的人群即60歲以下的樣本，我們分析養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)對(duì)中老年家庭消費(fèi)的影響?；谡w分析過程，我們使用OLS回歸方法，我們的基本計(jì)量模型如下：
其中，在模型一中，home_con為家庭年消費(fèi)，need_con為家庭生活必需品年消費(fèi)，expe_con為家庭生活非必需品年消費(fèi)?？紤]到家庭人口規(guī)模影響家庭消費(fèi)支出，我們引入membnum表示家庭成員的個(gè)數(shù);ln_home_con表示家庭人均年消費(fèi)的對(duì)數(shù);考慮到生活必需品和生活非必需品在消費(fèi)性質(zhì)上的差異，我們分別對(duì)生活必需品和生活非必需品進(jìn)行分析，ln_need_con表示家庭人均年生活必須品消費(fèi)的對(duì)數(shù)，家庭年生活必需品消費(fèi)包括食品(主食、副食、煙酒等)、家用水電費(fèi)、燃料費(fèi)、日用消費(fèi)品、衣服支出、醫(yī)療支出。ln_expe_con表示家庭人均年非必需品消費(fèi)的對(duì)數(shù)，家庭人均年非必須品包括文化娛樂支出、旅游支出、耐用家具支出、教育培訓(xùn)支出、保健支出、美容支出、代步工具支出等。
虛擬變量ylbx表示家庭是否參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，1代表家庭參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，0代表家庭沒有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。age為受訪者的年齡。虛擬變量hukou為家庭戶口狀況，1表示農(nóng)業(yè)戶口，0表示非農(nóng)業(yè)戶口。以“小學(xué)及其以下學(xué)歷”為基準(zhǔn)類設(shè)置學(xué)歷水平虛擬變量，edu2為初高中學(xué)歷，edu3為專科及其以上學(xué)歷。虛擬變量gender為性別，1代表男性0代表女性;health代表被訪者的健康狀況，1表示極好、2表示很好、3表示好、4表示一般、5表示不好。b0為常數(shù)項(xiàng)，b1-b8為相應(yīng)的解釋變量的系數(shù)。在模型2中，yl_bxf表示60歲以下的被訪者養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳費(fèi);其他變量含義和模型1中的含義一致。
三、實(shí)證分析
(一)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年人家庭消費(fèi)的影響
表一反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年人家庭消費(fèi)的影響。其中樣本(1)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年人家庭總消費(fèi)的影響，樣本(2)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年人家庭家庭生活必須品的影響，樣本(3)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)中老年人家庭家庭生活非必須品的影響。
根據(jù)模型一的回歸結(jié)果，從表一中，我們可以看出，擁有養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)平均家庭總消費(fèi)和平均家庭生活必需品消費(fèi)有顯著的正影響，且在5%的水平下顯著，而對(duì)平均家庭生活非必需品消費(fèi)也有顯著的正影響，但僅在10%的水平下顯著。由此可得出，是否擁有養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)平均家庭生活必需品消費(fèi)的影響要大于對(duì)平均家庭生活非必須品消費(fèi)的影響。這是因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)的本質(zhì)是保證老年人在退休后的基本生活要求能夠得到滿足，退休后的退休金和養(yǎng)老金水平比較低。以占比最大的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，其養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的月計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額除以139，以年繳900元，繳費(fèi)20年來計(jì)算的話，新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶月計(jì)發(fā)才194元。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老金水平低，養(yǎng)老金不能夠更好的滿足老年人在旅游、教育、保健、文化娛樂等家庭生活非必需品消費(fèi)方面的要求。
在戶口類型方面，相對(duì)于農(nóng)業(yè)戶口，非農(nóng)業(yè)戶口對(duì)生活必需品有顯著的負(fù)影響，考慮到普遍年齡在45歲以上以及70年代以前我國的實(shí)際情況，非農(nóng)業(yè)戶口的中老年人往往在年輕時(shí)有穩(wěn)定的工作，在政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)工作，在退休后相對(duì)于農(nóng)業(yè)戶口的人，對(duì)非生活必需品如旅游，文化娛樂、保健等方面有更多的需求。對(duì)生活質(zhì)量有相對(duì)較高的要求，會(huì)增加非生活必需品的消費(fèi)，從而減少對(duì)生活必需品的支出，所以戶口對(duì)生活必需品消費(fèi)有顯著的負(fù)影響。
年齡對(duì)平均家庭總消費(fèi)、平均家庭生活必需品消費(fèi)和平均生活非必需品消費(fèi)均有顯著的負(fù)影響且均在1%的水平下顯著，其中對(duì)生活非必須品消費(fèi)的影響更大。這是因?yàn)殡S著中老年人年齡的增大，對(duì)旅游、文化娛樂等生活非必須品方面的需求降低，而對(duì)醫(yī)療、營養(yǎng)等方面的需求增加，年齡對(duì)生活非必須品消費(fèi)的負(fù)影響要大于對(duì)生活必須品消費(fèi)的負(fù)影響。
教育水平對(duì)家庭生活消費(fèi)的影響未通過顯著性檢驗(yàn)，即對(duì)家庭生活消費(fèi)均沒有產(chǎn)生影響。這是因?yàn)樵谖覀兊臉颖局校?ldquo;小學(xué)及其以下學(xué)歷”占比59%、“初高中學(xué)歷”占比34%、“中專及其以上學(xué)歷”占比7%，學(xué)歷水平普遍在初中階段，學(xué)歷水平差距不大。對(duì)于已成家的被訪者的子女，被訪者對(duì)于其支出沒有準(zhǔn)確的信息，在統(tǒng)計(jì)家庭消費(fèi)支出時(shí)對(duì)此有疏漏，所以得出了家庭成員數(shù)和家庭消費(fèi)支出負(fù)相關(guān)的結(jié)果。在性別方面，相對(duì)于女性受訪者，男性受訪者對(duì)家庭生活總消費(fèi)和家庭生活必需品消費(fèi)有顯著的影響。被訪者的健康狀況對(duì)人均家庭消費(fèi)沒有產(chǎn)生顯著的影響。
四、結(jié)論與展望
由實(shí)證分析可知，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)著中老年消費(fèi)水平的提高有重要的正向作用。因此要加強(qiáng)對(duì)中老年養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入，從而促進(jìn)我國消費(fèi)的增長，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
保險(xiǎn)有關(guān)論文篇2
淺析運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中的問題和策略
在本文中，首先全面分析了我國在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的一些問題，然后針對(duì)這些問題利用微觀策略和宏觀策略相結(jié)合的方式，對(duì)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建策略進(jìn)行闡述。
一、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的一些問題
(一)基本制度有待完善，法律手段薄弱
在我國，關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的制度相對(duì)已經(jīng)形成，它主要由國務(wù)院以文件或是條例的形式給出。我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理從其發(fā)展的要求來看，其法律化程度不高，主要表現(xiàn)為：社會(huì)保險(xiǎn)法律制度沒有形成統(tǒng)一的、比較大的適用范圍，使得其覆蓋面太小，沒有好的保障。且當(dāng)前沒有高層次的社會(huì)保障法律法規(guī)立法，也沒有比較高的法律效力和一定的法律責(zé)任制度。薄弱的社會(huì)保障法律實(shí)施機(jī)制，沒有具體的管理制度規(guī)定，同時(shí)也缺乏具體的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)定，缺乏為社會(huì)保障基金風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的法律支持的能力。
(二)各類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作制度建立的不夠完善，沒有充足的內(nèi)部控制手段
在我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門普遍存在著內(nèi)部控制手段不足的問題。缺乏對(duì)基本的崗位分離、交叉核驗(yàn)和職責(zé)分工等的管理制度，基金的管理因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)人一人專權(quán)的問題更容易出現(xiàn)隨意性的問題。業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程沒有統(tǒng)一而又細(xì)致的分工，在整個(gè)管理過程中，容易出現(xiàn)較多的個(gè)性化問題，從而使得很多違規(guī)操作不斷出現(xiàn)，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)的管理效率被大大降低了。
(三)沒有使用足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段
從管理手段來看，我國的多重養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系問題沒有進(jìn)行避免的有效途徑。在進(jìn)行相似的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移問題時(shí)，參保共享信息的查詢需要全國聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行支持。失業(yè)保險(xiǎn)金的無秩序發(fā)放對(duì)個(gè)人的參保狀態(tài)和就業(yè)狀態(tài)的準(zhǔn)確獲得具有直接的效果，不同的信息系統(tǒng)之間也需要進(jìn)行信息的共享。基金監(jiān)管的時(shí)效性必須要進(jìn)行提高，要把監(jiān)管放在事后進(jìn)行提高為監(jiān)管在事中進(jìn)行，同時(shí)也需要信息技術(shù)和信息系統(tǒng)的支持。
(四)風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制缺乏透明度
我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)因?yàn)槠洳煌该鞯墓芾頇C(jī)制讓很多人產(chǎn)生疑慮。資金流失和暗箱操作等問題都是由于管理的不透明和信息的不對(duì)稱造成的。比如，公眾對(duì)參加什么保險(xiǎn)是否知道，企業(yè)應(yīng)繳納多少保險(xiǎn)，自己需要繳納多少保險(xiǎn)?保險(xiǎn)由誰負(fù)責(zé)，何時(shí)獲取?這些其實(shí)是社會(huì)保障體系的基本常識(shí)，公眾應(yīng)對(duì)此有著最基本的了解，以此來將社會(huì)的監(jiān)督作用提高，從而將風(fēng)險(xiǎn)管理的力度進(jìn)行增強(qiáng)。
二、我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)建長效管理機(jī)制的策略
(一)宏觀策略
1.將社會(huì)保障基金風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制進(jìn)行不斷的完善。
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和相關(guān)社會(huì)保障的發(fā)展，社會(huì)保障基金制度會(huì)隨時(shí)出現(xiàn)狀況。因此，必須充分把握社會(huì)保障基金制度的動(dòng)態(tài)性，將社會(huì)保障基金制度風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制進(jìn)行不斷的構(gòu)建，將相應(yīng)的社會(huì)保障基金制度風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制進(jìn)行不斷建立和健全，社會(huì)保障基金制度運(yùn)行中的一些失誤要由政府進(jìn)行及時(shí)的修正，從而使得社會(huì)保障基金制度能夠可持續(xù)發(fā)展。
2.密切將事中管理和事后監(jiān)督及監(jiān)管相結(jié)合。
要想使得構(gòu)建的社會(huì)保障基金制度風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制能夠完善起來，需要根據(jù)社會(huì)保障基金制度風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制的特點(diǎn)，將社會(huì)保障基金制度風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的社會(huì)系統(tǒng)工程進(jìn)行完善。將制度環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)因素的演變和發(fā)展動(dòng)態(tài)進(jìn)行不斷的跟蹤，以便于及時(shí)采取策略。嚴(yán)密對(duì)制度實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，社會(huì)保障基金制度的正常運(yùn)行會(huì)受到其影響，充分認(rèn)識(shí)到制度實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)危害性，將其實(shí)施過程中的一些貪污浪費(fèi)情況采取防范策略進(jìn)行徹底根除。
3.將防范我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制建立并健全。
防范我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度風(fēng)險(xiǎn)長效機(jī)制的基本對(duì)策是將與我國的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制度相關(guān)的法律制度進(jìn)行完善。社會(huì)保障法律體系包括社會(huì)保險(xiǎn)專門法、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例和社會(huì)保障基本法等三個(gè)層次的要求。在我國，當(dāng)前僅有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例，還沒有相應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)法和社會(huì)保障基本法。
(二)微觀策略
1.應(yīng)對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)的策略。
將養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資渠道進(jìn)行不斷擴(kuò)大，社會(huì)的全部人員都是其籌集的對(duì)象。將我國的養(yǎng)老金三支柱體系進(jìn)行不斷完善和健全，養(yǎng)老金體系的第一支柱是國家的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。政府決定了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入的收益水平，政府的社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審查財(cái)富等行政管理工作。社會(huì)保障管理部門具有將基本養(yǎng)老金制定的資格，它能對(duì)養(yǎng)老金的收益水平進(jìn)行建議，國家的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支預(yù)算報(bào)告也由其進(jìn)行定期的提交，該基金的管理工作由財(cái)政部對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督。養(yǎng)老金體系的第二支柱是企業(yè)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是指企業(yè)或是行業(yè)按照國家的相關(guān)法規(guī)建立為職工的退休收入保障養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。企業(yè)建立這種年金制度，對(duì)國家的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率進(jìn)行了降低，將財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一定程度上的化解。養(yǎng)老金的第三支柱是個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)，屬于個(gè)人層次上的輔助性的養(yǎng)老金收入，它不需要任何政府或是團(tuán)體的管理，僅憑個(gè)人的自愿。我國的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展不大，需要政府對(duì)該方面進(jìn)行積極的引導(dǎo)和重視，使個(gè)人充分認(rèn)識(shí)到進(jìn)行個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義和重要性。
2.應(yīng)對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)的策略。
首先，需要將新舊制度的給付責(zé)任問題劃分清楚，將空賬問題解決掉。可以用新人用新辦法，中人換辦法，老人想辦法的思想解決空賬問題。為了切實(shí)使得城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全能得到保障，防止城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金被用作他用，可以實(shí)施加強(qiáng)監(jiān)督、分權(quán)制衡的原則。根據(jù)需要將分權(quán)管理分為地方和中央兩層，社會(huì)的統(tǒng)籌賬戶資金由政府對(duì)其進(jìn)行分權(quán)管理，個(gè)人賬戶資金和社會(huì)統(tǒng)籌賬戶剩余資金可以由地方進(jìn)行分權(quán)管理。要提高監(jiān)督的質(zhì)量和效率，將現(xiàn)場執(zhí)行監(jiān)管和事前監(jiān)管能力進(jìn)行加強(qiáng)。
三、小結(jié)
我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理中存在著不少問題，需要積極構(gòu)建養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制策略，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行有效解決，以此來保證我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)防范問題得到切實(shí)解決。