試論環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率制度

　　一、 前言

　　截至目前，我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展依然非常緩慢，關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)性研究比較落后，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率制度的研究更是少之又少。本文就是在這一背景下，嘗試提出一種考慮風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)和無(wú)賠款優(yōu)待的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定機(jī)制。

　　二、 環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)先驗(yàn)費(fèi)率厘定

　　對(duì)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，采取的是“不盈不虧”原則。收取的毛保費(fèi)的公式：

　　毛保費(fèi)=純保費(fèi)+費(fèi)用附加+利潤(rùn)

　　純保費(fèi)=期望年索賠成本

　　以下給出的是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)純保費(fèi)的費(fèi)率厘定方法，保險(xiǎn)公司的費(fèi)率厘定一方面要征收足夠多的保費(fèi)以覆蓋其保險(xiǎn)責(zé)任，另一方面試圖在投保人之間公平地分擔(dān)保費(fèi)。為達(dá)到這個(gè)目的，通常采用經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率的辦法來確定保費(fèi)。經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率厘定，也就是在確定投保人的保費(fèi)時(shí)，要考慮個(gè)人的索賠經(jīng)驗(yàn)。即首先使用某些先驗(yàn)分組變量對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行分組，形成若干個(gè)相對(duì)同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)集合，并厘定各組的先驗(yàn)保費(fèi);然后在此基礎(chǔ)上根據(jù)被保險(xiǎn)人的經(jīng)驗(yàn)信息對(duì)其每年的續(xù)保保費(fèi)進(jìn)行調(diào)整，形成后驗(yàn)保費(fèi)。

　　由于不同的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)險(xiǎn)種，風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)各不相同，應(yīng)分別厘定。我們這里以水污染責(zé)任保險(xiǎn)為例?，F(xiàn)在國(guó)內(nèi)很多學(xué)者已經(jīng)達(dá)成了共識(shí)，那就是對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)按照企業(yè)所屬行業(yè)的不同收取不同的保費(fèi)。筆者認(rèn)為，只按所屬行業(yè)一個(gè)分級(jí)變量來進(jìn)行劃分未免有些籠統(tǒng)，不利于風(fēng)險(xiǎn)的細(xì)化。除了行業(yè)之外，企業(yè)所在區(qū)域情況也是決定環(huán)境污染損失大小一個(gè)非常重要的因素。所以首先按照行業(yè)、地區(qū)這兩個(gè)變量建立一個(gè)先驗(yàn)費(fèi)率表。在水污染責(zé)任保險(xiǎn)中，對(duì)于水污染高危行業(yè)、一般行業(yè)與輕危行業(yè)的分類如表1所示。

　　地區(qū)的劃分則按照國(guó)家環(huán)?？偩?002年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)分類管理目錄》分為環(huán)境敏感區(qū)和非環(huán)境敏感區(qū)。環(huán)境敏感區(qū)是指具有下列特征的區(qū)域：一是需特別保護(hù)的地區(qū)：國(guó)家法律、法規(guī)、行政規(guī)章及規(guī)劃確定或經(jīng)縣一級(jí)以上人民政府批準(zhǔn)的需要特殊保護(hù)的地區(qū)，如飲用水水源保護(hù)區(qū)、自然保護(hù)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、生態(tài)功能保護(hù)區(qū)、基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)、水土流失重點(diǎn)防治區(qū)、森林公園、地質(zhì)公園、世界遺產(chǎn)地、國(guó)家重點(diǎn)文物保護(hù)單位、歷史文化保護(hù)地等。二是生態(tài)敏感與脆弱區(qū)：沙塵暴源區(qū)、荒漠中的綠洲、嚴(yán)重缺水地區(qū)、珍稀動(dòng)植物棲息地或特殊生態(tài)系統(tǒng)、天然林、熱帶雨林、紅樹林、珊瑚礁、魚蝦產(chǎn)卵場(chǎng)、重要濕地和天然漁場(chǎng)等。三是社會(huì)關(guān)注區(qū)：人口密集區(qū)、文教區(qū)、黨政機(jī)關(guān)集中的辦公地點(diǎn)、療養(yǎng)地、醫(yī)院等，以及具有歷史、文化、科學(xué)、民族意義的保護(hù)地等。非環(huán)境敏感區(qū)是指除環(huán)境敏感區(qū)以外的地區(qū)。

　　有的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)這樣的情況：同屬于一個(gè)行業(yè)的企業(yè)，由于采取不同的環(huán)境保護(hù)措施，他們排放污染物的數(shù)量也大不相同，發(fā)生污染事故的概率也有很大差異。將這樣風(fēng)險(xiǎn)不同的企業(yè)收取相同的費(fèi)率，會(huì)使采取環(huán)保措施的企業(yè)喪失防災(zāi)防損積極性，沒有采取環(huán)保措施的企業(yè)不能產(chǎn)生防災(zāi)防損的動(dòng)力。然而，防災(zāi)防損措施可操作性差，不易內(nèi)化為費(fèi)率的衡量。因此，筆者認(rèn)為，可以按照各企業(yè)排放污染物質(zhì)的數(shù)量劃分不同的標(biāo)準(zhǔn)?；瘜W(xué)需氧量，即水體中能被氧化的物質(zhì)在被氧化時(shí)消耗的氧氣量，可以被看成水體污染程度的一個(gè)衡量指標(biāo)。這樣在行業(yè)的基礎(chǔ)上，又可分為如表2示。

　　由此，得到關(guān)于行業(yè)、地區(qū)、企業(yè)污染程度三個(gè)變量的先驗(yàn)費(fèi)率表，如表3所示。

　　如表3所示，r代表在非環(huán)境敏感地區(qū)、輕危行業(yè)同時(shí)也是污染程度輕的企業(yè)所要繳納的先驗(yàn)費(fèi)率，它也是表中最低的費(fèi)率。通過該表，得到各企業(yè)投保水污染責(zé)任保險(xiǎn)的先驗(yàn)費(fèi)率。

　　以在非環(huán)境敏感區(qū)、輕污染程度的輕危行業(yè)為例，我們給出它的純保費(fèi)費(fèi)率r的厘定過程：

　　純保費(fèi)=期望年索賠成本(3)

　　純保費(fèi)=年索賠次數(shù)的均值×索賠額均值(4)

　　P=E(S)=E(N)E(X)(5)

　　P代表純保費(fèi)，S為年索賠成本，N代表年索賠次數(shù)，X代表一次索賠的索賠額。

　　由于索賠次數(shù)與索賠額是由不同的因素決定的，下面我們就需要分別得出索賠次數(shù)與索賠額的均值的估計(jì)。值得注意的是，我們是對(duì)突發(fā)性的水污染責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)厘定的費(fèi)率，漸進(jìn)性的污染風(fēng)險(xiǎn)不在承保范圍之內(nèi)，也不滿足下面給出的模型。

　　索賠次數(shù)的估計(jì)：如表3所示，我們采取了三個(gè)分級(jí)變量對(duì)不同的保單進(jìn)行分級(jí)，所以處于同一級(jí)別的保單基本上具有相同的索賠頻率。我們可以假設(shè)它們具有同質(zhì)性。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)索賠次數(shù)具有以下三個(gè)特征：

　　(1)在時(shí)間起點(diǎn)，索賠次數(shù)為零，即N(0)=0

　　(2)在一個(gè)足夠短的時(shí)間區(qū)間內(nèi)，最多只能發(fā)生一次索賠，且發(fā)生一次索賠的概率與此時(shí)間區(qū)間的長(zhǎng)度成正比，而發(fā)生兩次或兩次以上索賠的概率是時(shí)間長(zhǎng)度的高級(jí)無(wú)窮小量，即

　　P(N(t)=1)=λt+o(t)(6)

　　P(N(t)=1)=1-λt-o(t)(7)

　　P(N(t)≧2)=o(t)(8)

　　o(t)是高級(jí)無(wú)窮小量。

　　(3)在兩個(gè)不相交的時(shí)間區(qū)間內(nèi)發(fā)生的索賠次數(shù)相互獨(dú)立，而且在每一時(shí)間區(qū)間內(nèi)發(fā)生的索賠次數(shù)只與時(shí)間長(zhǎng)度有關(guān)而與時(shí)間起點(diǎn)無(wú)關(guān)，有

　　P(N(t，t+s)=k)=P(N(t)=k)(9)

　　可以證明，滿足上述三個(gè)條件的隨機(jī)過程為泊松過程，有

　　P(N(t)=k)=(tλ)ke-tλ/k!(10)

　　綜上，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)保單索賠次數(shù)服從泊松分布。

　　索賠額的估計(jì)：(1)預(yù)測(cè)損失的估計(jì)，索賠額與損失密切相關(guān)，而索賠額的分布我們不易得出，所以我們通過對(duì)損失的估計(jì)得到對(duì)索賠額的估計(jì)。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)損失分布情況比較復(fù)雜，不能用一個(gè)或幾個(gè)隨機(jī)模型來概況其分布規(guī)律，應(yīng)該通過大量損失數(shù)據(jù)通過數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法來彌合損失分布，得到損失分布函數(shù)FX(x)以及損失密度函數(shù)f(x)。

　　(2)通過損失分布，我們得到索賠額的分布情況。由前面所述，我們?cè)诃h(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)中設(shè)立了責(zé)任限額u與絕對(duì)免賠額d，則保險(xiǎn)公司的實(shí)際賠款支出為：

　　R=u，X>u+dX-d， d　　得到的期望賠付額為

　　三、 無(wú)賠款優(yōu)待

　　經(jīng)驗(yàn)估費(fèi)系統(tǒng)中的無(wú)賠款優(yōu)待在機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)中的實(shí)踐也證明了它在促進(jìn)投保人減少事故發(fā)生、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)等方面有著顯著的作用。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)與機(jī)動(dòng)車輛三者險(xiǎn)有很多相似之處。比如，都是責(zé)任保險(xiǎn)，以往的索賠紀(jì)錄都能在一定程度上代表被保險(xiǎn)人未來的索賠情況。如果企業(yè)以前發(fā)生過環(huán)境污染事故，這暗示企業(yè)存在著環(huán)保漏洞，而這種漏洞很可能為以后的環(huán)境污染事故埋下了隱患。所以在環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)中，也可類似于機(jī)動(dòng)車輛三者險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)生環(huán)境損害事故的情況建立無(wú)賠款優(yōu)待。

　　企業(yè)第一年投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，各個(gè)企業(yè)按照先驗(yàn)費(fèi)率表繳納保費(fèi)。在投保的以后各年，在先驗(yàn)費(fèi)率基礎(chǔ)上，按照各被保險(xiǎn)企業(yè)過去一段時(shí)間內(nèi)發(fā)生環(huán)境損害事故的次數(shù)來對(duì)先驗(yàn)費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整。設(shè)置一個(gè)調(diào)整參數(shù)--環(huán)境損害事故參數(shù)。

　　環(huán)境損害事故參數(shù)則以過去一段時(shí)間事故發(fā)生次數(shù)來評(píng)價(jià)。

　　如果在過去一年內(nèi)發(fā)生環(huán)境污染事故，則環(huán)境損害事故參數(shù)由表4所示。

　　同時(shí)，筆者認(rèn)為對(duì)一個(gè)連續(xù)若干年無(wú)索賠的被保險(xiǎn)人，當(dāng)他偶爾發(fā)生一次索賠時(shí)，次年也應(yīng)該享受到一定程度的保費(fèi)優(yōu)待，優(yōu)待程度是根據(jù)其以往連續(xù)無(wú)索賠的年數(shù)確定的。所以，沒有發(fā)生環(huán)境污染事故的環(huán)境損害事故參數(shù)由表5所示。

　　如果企業(yè)過去一年內(nèi)沒有發(fā)生環(huán)境污染事故，則第二年將獲得負(fù)的環(huán)境損害事故參數(shù)，即獲得一個(gè)費(fèi)率優(yōu)惠，直至達(dá)到最大優(yōu)惠費(fèi)率為止。相反，企業(yè)過去一年內(nèi)發(fā)生污染事故，相應(yīng)得到一個(gè)正的環(huán)境損害事故參數(shù)，從而第二年將支付更高的保費(fèi)。通過該參數(shù)的調(diào)整，得到各企業(yè)的最終費(fèi)率。公式表示為：

　　純保費(fèi)費(fèi)率=先驗(yàn)費(fèi)率×(1+環(huán)境損害事故參數(shù))(15)

　　其他環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)與水污染責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率厘定方法相同，只是分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)選取略有差異。采用以上費(fèi)率厘定方法可以更有效的細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以不斷促進(jìn)企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的增強(qiáng)。而且從保險(xiǎn)公司自身考慮，通過這種經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率的獎(jiǎng)懲機(jī)制促使企業(yè)更好的防災(zāi)防損，可以減少保險(xiǎn)公司的賠付。