員工出差費(fèi)用管理規(guī)定
員工出差費(fèi)用管理規(guī)定
為時(shí)公司運(yùn)作有秩序地進(jìn)行，維護(hù)公司及員工的切身利益，公司制定了《員工出差費(fèi)用管理規(guī)定》，下面學(xué)習(xí)啦小編給大家介紹關(guān)于員工出差費(fèi)用管理規(guī)定的相關(guān)資料，希望對(duì)您有所幫助。
員工出差費(fèi)用管理?xiàng)l例
一.總則
為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用開支的控制與管理，特制定本制度
1.本制度適用于公司的銷售人員及技術(shù)人員出差差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)借支及報(bào)銷。
2.各類原始報(bào)銷票據(jù)必須真實(shí)、合法。員工報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用須經(jīng)過各部門的經(jīng)理簽批。
3.各部門經(jīng)理睬出差或休假時(shí)，應(yīng)授權(quán)委托其他相關(guān)人員代行費(fèi)用簽批職責(zé)。
二.職責(zé)：
1.出差計(jì)劃由部門經(jīng)理安排，并報(bào)總經(jīng)理審批。部門經(jīng)理出差計(jì)劃由總經(jīng)理安排和審批。
2.部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審查本部門出差人員的計(jì)劃，核實(shí)差旅費(fèi)、出差逗留時(shí)間、路線及相關(guān)費(fèi)用?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)審查部門經(jīng)理出差人員的計(jì)劃，核實(shí)差旅費(fèi)、出差逗留時(shí)間、路線及相關(guān)費(fèi)用。
3.行政部負(fù)責(zé)核定出差實(shí)際天數(shù)，計(jì)算當(dāng)月工資應(yīng)扣除誤餐補(bǔ)助次數(shù)。
4.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審查出差人員的費(fèi)用額度和報(bào)銷票據(jù)，預(yù)支和發(fā)放出差費(fèi)用。
三.出差借款及報(bào)銷：
1. 員工因公出差，需提前一天向部門經(jīng)理匯報(bào)出差計(jì)劃，并確認(rèn)所需費(fèi)用額度，經(jīng)同意后，到財(cái)務(wù)部填
寫《借款單》，由部門經(jīng)理核實(shí)借款事項(xiàng)的真實(shí)性、必要性后簽署意見后一并交財(cái)務(wù)部審核。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)不同職別出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)支付相應(yīng)借款數(shù)額，從成都出發(fā)的單程或往返飛機(jī)票、火車票由行政部統(tǒng)一安排訂購。
2. 業(yè)務(wù)招待費(fèi)借支須填寫《費(fèi)用申請(qǐng)單》，預(yù)計(jì)金額伍百元以下的由部門經(jīng)理審批，預(yù)計(jì)金額伍百元以上
的招待費(fèi)需由總經(jīng)理審批。申請(qǐng)人需將審批手續(xù)完畢的《費(fèi)用申請(qǐng)單》報(bào)財(cái)務(wù)部備案，否則發(fā)生的招待費(fèi)一律不予報(bào)銷。
3. 部門經(jīng)理出差所需請(qǐng)款手續(xù)同上，但必須由總經(jīng)理簽署意見后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部
4. 所有借款需報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可借支(遇總經(jīng)理不在公司,又急需借款的情況,可由出納通過短信或電話
方式請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn),事后由出差人員補(bǔ)辦簽字手續(xù))。
5.出差員工應(yīng)于出差歸來后三個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷，并按規(guī)定填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，經(jīng)部門經(jīng)理核實(shí)后，向財(cái)務(wù)部提交單據(jù)審核，如遇特殊情況需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可適當(dāng)延期報(bào)銷。借款人獲準(zhǔn)批復(fù)的《延期報(bào)銷申請(qǐng)》應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)備案，否則將按逾期未結(jié)賬予以處罰。
6.員工借款應(yīng)?？顚Ｓ茫话闱闆r下，第一筆借款未結(jié)清或未歸還之前，不得借支下一筆款項(xiàng)(總經(jīng)理特批除外)。
7.預(yù)計(jì)借款超過一千元的個(gè)人，需提前一天通知財(cái)務(wù)部備款，否則不保證有足夠的現(xiàn)金余額支付
四、報(bào)銷范圍
一)。差旅費(fèi)
1.差旅費(fèi)是指員工因公外出到成都五城區(qū)以外，在出差期間發(fā)生的公雜費(fèi)(交通補(bǔ)助、通訊補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助)和住宿費(fèi)、城市間交通費(fèi)。
2.實(shí)際出差天數(shù)按出差返回日期減去出差起程日期加一天計(jì)算天數(shù);出差當(dāng)日發(fā)車時(shí)間晚于中午11點(diǎn)，公雜費(fèi)按0.5天計(jì)算;返回當(dāng)日到達(dá)成都市區(qū)時(shí)間早于下午3點(diǎn)，公雜費(fèi)按0.5天計(jì)算;上述二種出差情形當(dāng)日需到公司考勤。
3、公司統(tǒng)一制定差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)費(fèi)用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)部分由個(gè)人承擔(dān)。
(1)城市間交通費(fèi)：
① 出差人員乘坐長途汽車、飛機(jī)、火車和輪船的，按車票據(jù)實(shí)報(bào)銷
乘坐飛機(jī)必須由總經(jīng)理審批同意，機(jī)票費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、航空保險(xiǎn)費(fèi)。
?、?陪同公司總經(jīng)理出差的隨行人員，其往返交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
(2)住宿費(fèi)
?、?出差人員發(fā)生的住宿費(fèi)，分級(jí)別按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)全額報(bào)銷。
?、?確因工作原因需要超標(biāo)住宿的，必須事前報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)并向財(cái)務(wù)部備案，否則按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
(3)公雜費(fèi)
公雜費(fèi)是指市內(nèi)交通補(bǔ)助、通訊補(bǔ)助和伙食補(bǔ)助，根據(jù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算,由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)一并支付(憑票報(bào)銷)。出差期間若發(fā)生招待費(fèi)，按招待次數(shù)，正式員工每次扣除補(bǔ)助費(fèi)10元，試用員工每次扣5元。
4、員工參加外單位、政府部門組織的異地學(xué)習(xí)、會(huì)議、培訓(xùn)等團(tuán)體活動(dòng)，已繳納會(huì)務(wù)費(fèi)用并由組織單位統(tǒng)一安排食宿的，憑學(xué)習(xí)或會(huì)議通知，按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷，不再報(bào)銷其他出差補(bǔ)助。如未統(tǒng)一安排食宿，則按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
5.員工到外地進(jìn)行商務(wù)活動(dòng)和技術(shù)服務(wù)，由接待單位提供免費(fèi)食宿，按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷，不再報(bào)銷其他出差補(bǔ)助。
二)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
1、各部門應(yīng)嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支，超預(yù)算支出一律不予報(bào)銷。
2、員工發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，實(shí)行單筆大額費(fèi)用事前申報(bào)制度。按單筆業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)計(jì)發(fā)生金額，事前必須向相關(guān)主管申報(bào)。凡未事前申報(bào)的，主管應(yīng)拒絕簽批。
(1) 銷售人員單筆支出小于500元時(shí)，需向部門經(jīng)理事前申報(bào)，并向財(cái)務(wù)部備案
(2) 銷售人員單筆支出大于500元時(shí)，需向總經(jīng)理事前申報(bào)，并向財(cái)務(wù)部備案
(3)員工出差途中確需臨時(shí)增加業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，可由本人通過短信或電話方式請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn),事后向總經(jīng)理補(bǔ)辦簽字手續(xù)。
(4)員工一旦發(fā)生該費(fèi)用未事先申請(qǐng)，先行支出后再補(bǔ)辦相關(guān)申請(qǐng)手續(xù)的行為一律視同無效，財(cái)務(wù)部有權(quán)將其報(bào)銷憑證退回，由經(jīng)辦人自行負(fù)擔(dān)。
五、報(bào)銷票據(jù)規(guī)范要求
1、 票據(jù)的合法性要求
(1)交至財(cái)務(wù)部報(bào)銷的有效票據(jù)票必須是正規(guī)發(fā)票(由各級(jí)地方稅務(wù)局監(jiān)制)，或?qū)Ｓ檬論?jù)(由各級(jí)財(cái)政部門監(jiān)制)報(bào)銷，在票面上必須加蓋收款單位的“財(cái)務(wù)專用章” 或“發(fā)票專用章”。
(2)對(duì)于某些特殊費(fèi)用，若無法取得發(fā)票，在報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后另尋正規(guī)發(fā)票方可報(bào)銷。
(3)無論何種形式的原始單據(jù)，其基本要素必須完整，包括：原始單據(jù)的名稱、填制憑證的單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽字或蓋章、填制日期、接受單位的名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額等，如以上要素不齊全或不清楚，財(cái)務(wù)可根據(jù)具體情形要求報(bào)銷人另附相關(guān)證明文件，否則不予審批。
2、 票據(jù)的粘貼和報(bào)銷單的填寫
(1)報(bào)銷人應(yīng)在每張票據(jù)背面用鋼筆或簽字筆(不得用圓珠筆或鉛筆)簽上中文全名，注明費(fèi)用實(shí)際發(fā)生日期。原始單據(jù)要求粘貼整齊、規(guī)范。單據(jù)較多時(shí)，同類票據(jù)粘貼在同一張“原始憑證粘貼單”上，不能用訂書機(jī)裝訂或用膠帶粘貼。小型憑證應(yīng)由下到上或由左到右依次擺開均勻粘貼，較大的票據(jù)粘貼后不能超過粘貼單的長度和寬度，票據(jù)本身長度、寬度超過粘貼單的，應(yīng)折疊后粘貼。
(2)報(bào)銷單應(yīng)按財(cái)務(wù)部的規(guī)定格式填寫完整，如實(shí)填報(bào)費(fèi)用項(xiàng)目、票據(jù)張數(shù)、申報(bào)金額。申報(bào)金額要寫合計(jì)數(shù)，注意字跡清晰、金額不能涂改。
六、出差補(bǔ)助報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表如附表：
七、附則
1、本制度從起執(zhí)行。
2、本制度解釋權(quán)屬公司行政部。
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