財務(wù)管理部崗位職責(zé)主要是什么(2)

時間：2017-03-22 11:53:56 曉敏706由分享

財務(wù)管理部崗位職責(zé)主要是什么

　　資金調(diào)度和出納員崗位職責(zé)

　　崗位名稱：財務(wù)公司計劃財務(wù)部資金調(diào)度和出納員崗;

　　直接主管：財務(wù)公司計劃財務(wù)部經(jīng)理;

　　所在部門：財務(wù)公司計劃財務(wù)部;

　　崗位目標(biāo)：負(fù)責(zé)公司資金計劃編制、頭寸執(zhí)行、出納工作崗位職責(zé)：

　　1、資金計劃編制

　　(1) 每月底收集各部門的次月計劃，經(jīng)匯總調(diào)整后，編制公司綜合經(jīng)營計劃和財務(wù)收支計劃，并對本月的實際發(fā)生情況進(jìn)行總結(jié)分析;

　　(2) 每季末對經(jīng)營收支情況進(jìn)行綜合分析，與全年計劃和去年同期分別作出比較，并就其差異作出合理分析，總結(jié)問題，提出;

　　(3) 每日編制同業(yè)存款情況表，并報部門經(jīng)理;

　　(4) 根據(jù)公司綜合經(jīng)營計劃和財務(wù)收支計劃做好資金計劃的編制;

　　(5) 與各部門保持密切溝通，配合做好資金收回和發(fā)放;

　　2、頭寸執(zhí)行

　　(1) 負(fù)責(zé)根據(jù)頭寸資金計劃完成頭寸調(diào)撥工作;

　　(2) 負(fù)責(zé)接收結(jié)算業(yè)務(wù)部門提交的大額頭寸計劃，并在權(quán)限范圍內(nèi)及時調(diào)撥頭寸，超權(quán)限范圍的及時報告部門經(jīng)理;

　　(3) 負(fù)責(zé)接收各商業(yè)銀行的來賬業(yè)務(wù)單據(jù)、確定來賬的去向、分派單據(jù)、記賬;

　　(4) 負(fù)責(zé)銀行各類手續(xù)費、存款利息的核對、記賬;負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行手續(xù)費、季度銀行存款利息等復(fù)查，保證計算的準(zhǔn)確性;

　　3、人民銀行業(yè)務(wù)

　　(1) 負(fù)責(zé)人民銀行政策方針的收集傳達(dá);

　　(2) 及時登記本公司與人民銀行或者商業(yè)銀行往來的備付金戶與存款準(zhǔn)備金戶;

　　(3) 負(fù)責(zé)人民銀行存款準(zhǔn)備金的調(diào)整與管理;

　　4、出納業(yè)務(wù)

　　(1) 負(fù)責(zé)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票的簽發(fā)支付工作;

　　(2) 負(fù)責(zé)公司貼現(xiàn)貼入票據(jù)實物保管工作;

　　(3) 負(fù)責(zé)公司重要空白憑證和權(quán)利憑證的實物管理工作;

　　(4) 嚴(yán)格按照公司的財務(wù)報銷制度結(jié)算公司各項費用并編制相關(guān)憑證;

　　(5) 及時準(zhǔn)確編制現(xiàn)金及銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)，并定期上繳各種完整的原始憑證;

　　(6) 及時與銀行定期對賬(財務(wù)公司賬戶余額);

　　(7) 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表;

　　(8) 配合會計人員做好每月的報稅和工資、獎金、報銷款等的發(fā)放工作;

　　5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

　　(一)全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟(jì)活動、財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動，努力完成公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)。

　　(二)負(fù)責(zé)對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強(qiáng)財務(wù)活動狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟(jì)效益。

　　(三)檢查、督導(dǎo)認(rèn)真履行國家及地方的財經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)、建立和建全財務(wù)部門的崗位責(zé)任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經(jīng)濟(jì)活動順利健康運行。

　　(四)負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的招待情況，保存公司關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊、報表、憑證和原始單據(jù)。

　　(五)編制財務(wù)計劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財務(wù)收支情況，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

　　(六)負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務(wù)收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結(jié)。

　　(七)在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及公司其他部門時，做好組織協(xié)調(diào)工作，以加強(qiáng)溝通配合，保證任務(wù)順利完成。

　　(八)負(fù)責(zé)銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。

　　(九)定期向公司董事會及總經(jīng)理匯報公司財務(wù)狀況，提出改進(jìn)意見和建議。

　　(十)經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項任務(wù)或財政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。

　　(十一)開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使用權(quán)各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　財務(wù)部經(jīng)理任職要求

　　(一)遵循企業(yè)經(jīng)營思想，服從總經(jīng)理工作指示，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度。

　　(二)具備地中級會計專業(yè)技術(shù)職稱，大專(財經(jīng))學(xué)歷，五年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗。

　　(三)具備良好的政治素質(zhì)，為人正派、嚴(yán)謹(jǐn)，原則性強(qiáng)，敢于承擔(dān)責(zé)任，能嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度和管理規(guī)定。

　　(四)使用普通話，五官端正，穩(wěn)重大方，身體健康狀況良好，精力充沛，能適應(yīng)經(jīng)常超時工作。

　　會計部部長崗位職責(zé)

　　1.全面負(fù)責(zé)會計部的管理工作，嚴(yán)格遵守各項財務(wù)制度，對財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)工作。

　　2.協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理抓好經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)測、分析和財務(wù)管理工作，做好領(lǐng)導(dǎo)的助手和參謀。

　　3.負(fù)責(zé)編制、匯總月、季、年度的會計報表及財務(wù)計劃，并定期做出分析。

　　4.協(xié)調(diào)平衡收銀部、倉管部、采購供應(yīng)部之間的工作關(guān)系，按有關(guān)規(guī)定接受財政、審計、金融、稅務(wù)等機(jī)關(guān)的審查監(jiān)督，提供真實、準(zhǔn)確的會計資料和稅務(wù)資料及有關(guān)情況。

　　5，檢查和督促會計、出納人員的工作，并按會計程序處理日常財務(wù)核算，督促工作人員按權(quán)現(xiàn)發(fā)生制及時處理賬務(wù)工作，做到日清月結(jié)，科目對應(yīng)關(guān)系清楚，應(yīng)收、應(yīng)付賬目記載詳細(xì)，記賬及時。

　　6.規(guī)范會計部內(nèi)各崗位工作程序和步驟，使之與會計電算化流程配合，并根據(jù)公司會計核算特點和實際工作需要對電腦核算程序提出修改完善意見。

　　7.檢查和監(jiān)督會計檔案管理工作的執(zhí)行。

　　8.保證各種報表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，編報及時，編表說明簡明扼要，內(nèi)容全面，中心突出。

　　9.進(jìn)行每月財務(wù)分析，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對比數(shù)字和原因，有預(yù)測。

　　10.督促所屬工作人員嚴(yán)格按規(guī)定劃分成本和費用，不亂攤成本，不亂擠費用，作到攤提、攤銷均有依據(jù)。

　　11.督促工作人員正確計算應(yīng)繳稅金，按時繳納。

　　12.檢查和督促屬下員工經(jīng)管的一切賬冊、報表、傳票裝訂完整、編號齊全，妥善保管。

　　13.完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。

　　會計主管崗位職責(zé)

　　1.負(fù)責(zé)公司總賬記錄的準(zhǔn)確性，確保原始憑證、記賬憑證的合法性、合理性與真實、準(zhǔn)確地審核，按統(tǒng)一會計制度、會計核算有關(guān)程序及步驟，進(jìn)行算賬、記賬、結(jié)算及報賬等工作，要求做到數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。

　　2.負(fù)責(zé)記賬憑證匯總，復(fù)核現(xiàn)金、銀行存款、信用卡的發(fā)生額與出納人的收付報告是否相符。

　　3.負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理，不定期抽查各部門固定資產(chǎn)情況，每月進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計算分析，每年對公司所有因定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一次盤點，要做到固定資產(chǎn)、低值易耗品帳賬、賬物相符。發(fā)現(xiàn)賬物不符，要及時查明原因，調(diào)整賬目。

　　4.負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付往來賬的對賬、銷賬及清賬，定期清理往來賬務(wù)，及時督促有關(guān)經(jīng)辦人結(jié)清往來賬，對應(yīng)付賬款的沖掛賬進(jìn)行清理。

　　5.及時準(zhǔn)確地審核各項開支，不僅要審查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，還要審查內(nèi)容是否合理合法。加強(qiáng)成本核算，統(tǒng)籌計劃，控制開支，最大限度地降低成本，減少費用，提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　6.每月10日前，準(zhǔn)確編報納稅申報表報送稅務(wù)局，及時繳納各種上稅金。

　　出納主管崗位職責(zé)

　　1.負(fù)責(zé)浴所現(xiàn)金和票據(jù)的收付工作,對輸現(xiàn)金和支票報銷手續(xù)的原始憑據(jù),支票等先進(jìn)行稽核，對其合法性、真實性及有無違反公司的有關(guān)財務(wù)制度和規(guī)定一一進(jìn)行審核，清楚正確無誤后，才發(fā)予現(xiàn)金出納和銀行出納輸報銷手續(xù)。

　　2.當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)，要在當(dāng)天下午四點前送存銀行，不得積壓。遵守安全制度，安排兩名出納同行，且有兩名保安陪同。

　　3.記載現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，按照每天賬簿的發(fā)生額和余額，要日清月結(jié)。每日編制“現(xiàn)金及銀行存款收付日報表”送財務(wù)經(jīng)理審閱。

　　4.每月核對銀行對賬單，并做出未達(dá)賬調(diào)整表和調(diào)整賬目，與總分類賬核對。

　　5.對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審查程序重新審核外，還須財務(wù)經(jīng)理審批后方予付款，凡是手續(xù)不完備或未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批的單據(jù)，一律拒絕付款。

　　6.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白頭單抵庫。

　　7.復(fù)核庫存現(xiàn)金、銀行存款和信用卡的收付報告表，及時將原始憑證分別整理和分發(fā)給各會計崗位。

　　8.協(xié)調(diào)與銀行出納科的工作聯(lián)系，保證零鈔的供應(yīng)。

　　9.根據(jù)財務(wù)經(jīng)理指令，負(fù)責(zé)核對各出納員月末結(jié)存表與電腦賬月末余額是否相符，抽查收銀部收銀員的業(yè)務(wù)備用金，并做出檢查報告向經(jīng)理匯報。

　　10.根據(jù)各部門、班組已審核的營業(yè)日報表進(jìn)行綜合匯總，做出當(dāng)天全浴所的營業(yè)日報表，并于次日中午12點前送呈總經(jīng)理室。

　　財務(wù)部會計的崗位職責(zé)

　　1.負(fù)責(zé)公司營業(yè)收入核算，每日根據(jù)收銀部所出的營業(yè)收入明細(xì)項目匯總報表，編制會計憑證。

　　2.負(fù)責(zé)日常費用支出、貨幣零星開支的會計核算，認(rèn)真審查憑證的合法性、合理性、準(zhǔn)確性、完整性，審查完畢，再將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容同類或相似的憑證歸類，編制會計憑證。

　　3.對公司裝修、大宗裝修工程核算，將預(yù)付工程款與所訂的合同付款進(jìn)度核對，并及時入賬，對購進(jìn)的基建材料也應(yīng)及時入賬。待工程完工，查詢我方已預(yù)付的款項，并在工程決算單上注明應(yīng)付的余款，轉(zhuǎn)交出納，開出支票結(jié)算。據(jù)工程完工的結(jié)算作為原始憑證出賬，沖銷預(yù)付款，根據(jù)不同的情況，將完工工程的所有款項，轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)，留待日后攤銷。

　　4.對物料倉進(jìn)行核算，公司采取與供貨商隔月付款形式，要求庫存記錄與進(jìn)貨匯總表核對無誤，并編制記賬憑證，掛應(yīng)付賬款。根據(jù)物料倉當(dāng)月發(fā)貨明細(xì)匯總表，按各部門分類記入費用明細(xì)。每月末協(xié)助倉管部對物料倉的盤點工作，使賬與賬、賬物相符。

　　5.配合出納，合理調(diào)配資金，做到量入為出，科學(xué)安排，堅決杜絕不符合手續(xù)的款項開支，平時業(yè)務(wù)中發(fā)生的零星借款(500元以下)由主管會計審核批準(zhǔn)。

　　6.負(fù)責(zé)憑證的保管工作，不得丟失、損壞，更不準(zhǔn)隨意撕頁。要保管好會計檔案，月底將會計憑證、會計報表等資料裝訂成冊，編號入檔，以備查閱。