創(chuàng)業(yè)公司要盯住現(xiàn)金流做好財務(wù)預(yù)測

對于做小投資創(chuàng)業(yè)項目的創(chuàng)業(yè)公司而言，財務(wù)預(yù)測里看得出一個創(chuàng)業(yè)公司的命運。清晰的財務(wù)預(yù)測關(guān)系到能不能拿到機(jī)構(gòu)投資人的資金。對于那些產(chǎn)品還沒上市、分文無收、入不敷出的初創(chuàng)公司,如何來做“財務(wù)預(yù)測”呢?

盯住現(xiàn)金流

創(chuàng)業(yè)公司里最重要的財務(wù)預(yù)測是它的“現(xiàn)金流”。“現(xiàn)金流”是創(chuàng)業(yè)公司的命脈,一個創(chuàng)業(yè)公司無論有多好的創(chuàng)業(yè)Idea,有多出色的團(tuán)隊,要是現(xiàn)金流斷了,必死無疑。CEO必須清楚自己公司現(xiàn)金流里的每一個數(shù)字。

創(chuàng)業(yè)公司的CEO在任何時候都要保證公司的賬上有不少于6個月的現(xiàn)金儲備。原因有二:一是創(chuàng)業(yè)公司只要賬上還有錢,有現(xiàn)金在繼續(xù)流,就死不掉;二是完成一輪融資通常需要6個月時間,創(chuàng)業(yè)公司需要有足夠的現(xiàn)金儲備,讓公司能堅持到投資人的錢進(jìn)來的那一天。

以下三方面的細(xì)節(jié),將決定創(chuàng)業(yè)公司的財務(wù)預(yù)測(現(xiàn)金流預(yù)測)是否合理、真實、可信。

第一步：收入的基本假設(shè)

預(yù)測收入的邏輯很簡單,需要有:產(chǎn)品/服務(wù)的定價、客戶人數(shù)。把這二者放在時間的框架中看它們?nèi)绾卧鲩L,這便是“收入的預(yù)測”。

1、產(chǎn)品定價

無論你公司做的是產(chǎn)品還是服務(wù),都得有基本的定價。

2、客戶人數(shù)

對于創(chuàng)業(yè)公司來說,什么時候進(jìn)來第一個客戶?客戶人數(shù)到底有多少?這些都是令人頭痛和迷茫的問題。計算客戶人數(shù),萬萬不可使用“市場占有率”之類的百分比,因為創(chuàng)業(yè)公司都是小公司,小本經(jīng)營,得精打細(xì)算。

目標(biāo)客戶是哪些,潛在客戶有多少,創(chuàng)業(yè)者們心里都應(yīng)該有個數(shù)。

3、時間框架

有了產(chǎn)品定價和客戶人數(shù)的假設(shè)之后,再把它們放進(jìn)一個時間框架里去,一般來說,投資人會要求你必須做3~5年的預(yù)測。

創(chuàng)業(yè)公司的財務(wù)預(yù)測最忌諱按“年”來計算。一旦把數(shù)字化整為零“按月”來計算,無論收入還是支出的預(yù)測,數(shù)字都會立刻讓你對財務(wù)預(yù)測比較有感覺和把握,按月來做預(yù)測,相對會精準(zhǔn)很多,因為30天以內(nèi)能做多少事情,多少還是可以比較容易測算出來的,而如果“按年”來算,往往只能信口開河地瞎報數(shù)字。按月做出來的財務(wù)預(yù)測不僅可以拿出來和投資人討論細(xì)節(jié),令人信服,更重要的是,還可以用它來對照和指導(dǎo)你每個月的日常運營,如果每個月都能達(dá)到預(yù)測的數(shù)字,到了年底,完成整年計劃就不在話下了。

第二步：計算成本

1、固定成本：包括:人員工資、房租、保險、職工福利費、辦公費等。

2、可變成本：原材料、包裝、運輸、直接人工成本等。

3、銷售成本：廣告、銷售、客戶服務(wù)的成本。

4、設(shè)備投入：裝修、辦公家具、電腦、服務(wù)器、生產(chǎn)設(shè)備等。

5、稅務(wù)

和收入一樣,成本也是在時間框架里一點一點發(fā)生的。如果你將成本細(xì)化到每個月,你馬上會發(fā)現(xiàn)很多成本并不是在公司開張那天一次性付出的。

第三步：分析和調(diào)整

當(dāng)你把每月的收入預(yù)測和成本預(yù)測對應(yīng)著放入同一個時間框架中,就出現(xiàn)了創(chuàng)業(yè)公司命脈圖:現(xiàn)金流!留心找到“收支平衡點”,把收支平衡點之前的所有費用加在一起,就得出了你需要為創(chuàng)業(yè)公司準(zhǔn)備的資金數(shù)目——如果有投資人問你需要多少錢,就可以直接把這個數(shù)字報給他。

檢查主要數(shù)據(jù)之間的關(guān)系和比率,確保能從財務(wù)預(yù)測的數(shù)據(jù)中看到這家創(chuàng)業(yè)公司的業(yè)務(wù)是健康和合理的,必要時,還需要調(diào)整、平衡收入和成本之間的關(guān)鍵比率,當(dāng)然,調(diào)整的原則依然是回到你每月的原始數(shù)據(jù)里去分析它們的準(zhǔn)確性與合理性。

毛利率——隨著時間的延伸和業(yè)務(wù)擴(kuò)展,創(chuàng)業(yè)公司的毛利率可能會從10%增加到60%,甚至更高,這就是創(chuàng)業(yè)公司的生命力所在。

營業(yè)利潤率——公司里管理成本是相對固定的,隨著收入的增長,它占總成本的比例越來越小,營業(yè)利潤率便會大大提高。

增長率和規(guī)模——有了財務(wù)預(yù)測表,創(chuàng)業(yè)公司的年增長率也一目了然,看看什么時候能達(dá)到創(chuàng)業(yè)板IPO的標(biāo)準(zhǔn),看看你的公司是否對投資人、股民具有吸引力?

創(chuàng)業(yè)公司的財務(wù)預(yù)測也不是一成不變的,每個月都應(yīng)該進(jìn)行仔細(xì)地對照和監(jiān)控,要根據(jù)運營情況相應(yīng)地進(jìn)行調(diào)整,使之更符合現(xiàn)實、更加優(yōu)化,如果實際情況和預(yù)測總是相差甚遠(yuǎn),要及時找出原因,使情況迅速好轉(zhuǎn),否則應(yīng)該當(dāng)機(jī)立斷停下來,重新考慮創(chuàng)業(yè)公司未來的策略。

建議你做兩份預(yù)測,一份就是以上所說的“保守的”預(yù)測,這樣你能對創(chuàng)業(yè)公司的底線胸有成竹,即使出現(xiàn)不測也不會大驚小怪;另一份預(yù)測是 “樂觀的”,看看在理想的情況下,你是否能做得更好更快,迅速把企業(yè)做強(qiáng)做大,早日創(chuàng)造IPO奇跡。“