投資理財公司管理制度范本

投資理財公司管理制度范本

　　為加強(qiáng)對投資理財類公司的監(jiān)督管理，規(guī)范各類投資理財行為，促進(jìn)投資理財行業(yè)健康發(fā)展，需要制定并實施相應(yīng)的管理制度。學(xué)習(xí)啦小編今天為你整理了投資理財公司管理制度范本，希望對大家有幫助!

　　投資理財公司管理制度范本篇一

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)對投資理財類公司的監(jiān)督管理，規(guī)范各類投資理財行為，促進(jìn)投資理財行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》)等，參照中國銀監(jiān)會等七部委下發(fā)的《融資性擔(dān)保公司管理暫行制度》，結(jié)合全市實際，制定本制度。

　　第二條在本市行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立投資理財類公司及分支機(jī)構(gòu)，從事投資理財業(yè)務(wù)活動，適用本制度。

　　第三條本制度所稱投資理財業(yè)務(wù)是指以自有資金對外投資、融資咨詢、投資顧問、資金中介等行為。

　　本制度所稱投資理財類公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營投資理財類業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司、股份有限公司和合伙制企業(yè)。

　　第四條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)堅持安全性、流動性、收益性、誠實守信的經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。

　　第五條投資理財類公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)，不得損害國家利益和社會公共利益。

　　投資理財類公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動。

　　第六條投資理財類公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。

　　第七條投資理財類公司由各級政府實施屬地管理。

　　各縣(市、區(qū))政府、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會是本轄區(qū)投資理財類公司風(fēng)險防范處置的第一責(zé)任人。

　　第八條市政府成立市投資理財類業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會議(以下簡稱市級聯(lián)席會議)，負(fù)責(zé)投資理財類公司的政策制訂和督導(dǎo)檢查工作;市金融辦、市工商局、市公安局、銀監(jiān)分局、人民銀行市中心支行、市中級法院、市檢察院等部門為成員單位;市金融辦為牽頭部門，負(fù)責(zé)日常工作的聯(lián)系和調(diào)度。

　　各縣(市、區(qū))政府、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會也要成立相應(yīng)的聯(lián)席會議(以下簡稱縣級聯(lián)席會議)，負(fù)責(zé)本轄區(qū)投資理財類公司的管理與服務(wù)。

　　第九條投資理財類公司建立行業(yè)自律組織，維護(hù)正常的市場秩序，督促會員單位完善公司治理和內(nèi)部控制、依法合規(guī)經(jīng)營，并自覺接受市級聯(lián)席會議的指導(dǎo)。

　　第二章設(shè)立、變更和終止

　　第十條設(shè)立投資理財類公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

　　(二)有符合本制度規(guī)定的注冊資本。

　　(三)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)具備金融、信貸、擔(dān)保、投資或理財從業(yè)經(jīng)歷。

　　(四)有符合要求的營業(yè)場所。

　　第十一條投資理財類公司的注冊資本不得低于500萬元;其實收資本金必須為貨幣資金，并且一次性繳付。

　　第十二條企業(yè)法人投資入股投資理財類公司，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　(一)在當(dāng)?shù)毓ど滩块T登記注冊，具有法人資格。

　　(二)法定代表人無犯罪記錄，信用記錄良好。

　　(三)有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和盈利能力。

　　(四)入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

　　(五)法人股東持股比例不得低于30%。

　　第十三條自然人投資入股投資理財類公司，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　(一)有完全民事行為能力，無犯罪記錄，信用記錄良好。

　　(二)堅持股東本地化原則，本轄區(qū)股東持股比例不低于60%，原則上不吸收市外股東入股。

　　(三)有持續(xù)出資能力和抗風(fēng)險能力，入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

　　(四)具備一定的經(jīng)濟(jì)金融知識和投資理財從業(yè)經(jīng)歷，熟悉國家、省市有關(guān)投資理財行業(yè)的各項規(guī)定。

　　第十四條設(shè)立投資理財類公司，應(yīng)向工商部門提交下列文件、資料：

　　(一)申請書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的投資理財類公司名稱、住所、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項。

　　(二)章程草案。

　　(三)工商部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。

　　(四)股東名冊及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)。

　　(五)法人股東的企業(yè)信用報告，個人股東的個人信用報告、資金來源證明;法人股東的法定代表人、個人股東的無犯罪記錄證明。

　　(六)主要負(fù)責(zé)人和其他高管人員基本情況。

　　(七)營業(yè)場所證明材料。

　　(八)工商部門要求提交的其他文件、資料。

　　第十五條工商部門收到投資理財類公司的設(shè)立申請后，依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查，對符合上述條件的辦理注冊登記手續(xù)，并及時告知聯(lián)席會議其他成員單位。

　　第十六條投資理財類公司有下列變更事項之一的，應(yīng)報經(jīng)工商部門批準(zhǔn)后，提交聯(lián)席會議重新備案：

　　(一)變更名稱。

　　(二)變更注冊資本。

　　(三)變更公司住所。

　　(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。

　　(五)變更主要負(fù)責(zé)人和其他高管人員。

　　(六)變更持有5%以上股權(quán)的股東。

　　(七)分立或者合并。

　　(八)其他變更事項。

　　第十七條市轄區(qū)內(nèi)投資理財類公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在市范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，需按新設(shè)立公司的要求向擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地工商部門提交文件資料。原則上不允許市轄區(qū)外投資理財類公司在設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

　　第十八條投資理財類公司有重大違法經(jīng)營行為，嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，由工商部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。

　　第十九條投資理財類公司解散或被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計劃及時償還有關(guān)債務(wù)?？h級聯(lián)席會議監(jiān)督其清算過程。

　　第三章業(yè)務(wù)范圍

　　第二十條投資理財類公司經(jīng)工商部門登記注冊，可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)：

　　(一)以自有資金對外投資。

　　(二)融資咨詢業(yè)務(wù)。

　　(三)投資顧問業(yè)務(wù)。

　　(四)資金中介業(yè)務(wù)。

　　(五)金融管理部門批準(zhǔn)的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。

　　第二十一條投資理財類公司不得從事下列活動：

　　(一)吸收存款。

　　(二)發(fā)放貸款。

　　(三)受托發(fā)放貸款。

　　(四)受托投資。

　　(五)法律法規(guī)規(guī)定的其他非法活動。

　　第四章經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險控制

　　第二十二條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。

　　第二十三條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。

　　第二十四條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計準(zhǔn)則等要求，建立健全財務(wù)會計制度。

　　第二十五條投資理財類公司所收取的各種費(fèi)用，可根據(jù)項目的風(fēng)險程度，與當(dāng)事人協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

　　第二十六條投資理財類公司與當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定各方承擔(dān)責(zé)任的方式。

　　第二十七條投資理財類公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立債務(wù)人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對債務(wù)人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)各方的合法權(quán)益。

　　第二十八條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)每季度將公司治理情況、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、業(yè)務(wù)開展情況等信息報送至當(dāng)?shù)亟鹑诠芾聿块T。

　　第五章監(jiān)督管理

　　第二十九條市級聯(lián)席會議對全市投資理財類公司履行以下監(jiān)督管理職責(zé)：

　　(一)負(fù)責(zé)起草有關(guān)規(guī)章、制度和監(jiān)督管理制度。

　　(二)負(fù)責(zé)全市投資理財類公司信息統(tǒng)計工作。

　　(三)指導(dǎo)全市投資理財類行業(yè)自律組織建設(shè)。

　　第三十條明確市級聯(lián)席會議成員單位職責(zé)。市金融辦負(fù)責(zé)搞好組織協(xié)調(diào);市工商局負(fù)責(zé)投資理財類公司的設(shè)立、變更和終止;市公安局負(fù)責(zé)受理有關(guān)部門移交和群眾舉報的涉嫌犯罪線索，打擊違法犯罪行為;人行市中心支行、銀監(jiān)會監(jiān)管分局負(fù)責(zé)對涉及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)投資理財業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管，及時向聯(lián)席會議反饋有關(guān)監(jiān)測情況。市工商局、市公安局負(fù)責(zé)加強(qiáng)對投資理財類公司經(jīng)營活動的監(jiān)管，其中對有合法手續(xù)的投資理財類公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市工商局負(fù)責(zé)監(jiān)管和查處;對無合法手續(xù)的投資理財類公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市公安局負(fù)責(zé)查處。

　　第三十一條各縣(市、區(qū))，經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)聯(lián)席會議負(fù)責(zé)轄區(qū)投資理財類公司風(fēng)險防范與處置，具體履行以下職責(zé)：

　　(一)負(fù)責(zé)審核備案投資理財類公司的設(shè)立、變更、終止以及設(shè)定業(yè)務(wù)范圍。

　　(二)負(fù)責(zé)對投資理財類公司負(fù)責(zé)人、高級管理人員和從業(yè)人員的任職資格管理。

　　(三)負(fù)責(zé)本轄區(qū)投資理財類公司重大風(fēng)險事件的報告和應(yīng)急管理，及時向同級人民政府和市級聯(lián)席會議報告本轄區(qū)投資理財類行業(yè)的重大風(fēng)險事件和處置情況。

　　第三十二條投資理財類公司應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)年度檢驗制度》的規(guī)定及時向工商部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料;提交的各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。工商部門審核后抄送縣級聯(lián)席會議其他部門。

　　第三十三條縣級聯(lián)席會議根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求投資理財類公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。

　　第三十四條縣級聯(lián)席會議根據(jù)監(jiān)管需要，每半年對轄內(nèi)投資理財類公司現(xiàn)場檢查一次，投資理財類公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按要求提供有關(guān)文件、資料。

　　現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向投資理財類公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。

　　第三十五條投資理財類公司發(fā)生風(fēng)險案件，金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的投資損失，以及主要負(fù)責(zé)人和其他高管人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時，縣級聯(lián)席會議應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并向市級聯(lián)席會議報告。

　　第三十六條投資理財類公司的經(jīng)營活動涉嫌違規(guī)經(jīng)營的，由相關(guān)部門進(jìn)行行政處罰。涉嫌違法犯罪的，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)應(yīng)及時將案件線索移交司法機(jī)關(guān)處理，符合立案條件的，由公安機(jī)關(guān)立案偵查;對于重大、疑難、復(fù)雜案件，公安機(jī)關(guān)可以邀請檢察機(jī)關(guān)介入偵查。

　　第三十七條行政執(zhí)法人員徇私舞弊、貪贓枉法、濫用職權(quán)或者玩忽職守，導(dǎo)致公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理，涉嫌職務(wù)犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)辦理。

　　第六章附則

　　第三十八條本制度由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十九條本制度自公布之日起施行。

　　投資理財公司管理制度范本篇二

　　1.目的

　　為規(guī)范廈門鎢業(yè)股份有限公司(下稱“公司”)的現(xiàn)金投資理財管理，提高資金運(yùn)作效率，增加閑置現(xiàn)金資產(chǎn)收益，防范現(xiàn)金投資理財決策和執(zhí)行過程中的相關(guān)風(fēng)險，根據(jù)財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

　　2.適用范圍

　　本制度適用于公司及下屬各分公司、子公司的投資理財管理。

　　3.定義

　　本制度所稱現(xiàn)金投資理財是指公司以暫時閑置資金進(jìn)行短期財務(wù)投資行為，持有時間不超過 6 個月，投資范圍包括金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金理財產(chǎn)品、貨幣市場基金及其他公開發(fā)行的短期理財產(chǎn)品。

　　4.責(zé)任機(jī)構(gòu)和職責(zé)

　　4.1.公司股東大會為公司進(jìn)行現(xiàn)金投資理財業(yè)務(wù)的最高投資決策機(jī)構(gòu);根據(jù)股東大會授權(quán)，董事會擁有授權(quán)范圍內(nèi)現(xiàn)金投資理財決策權(quán);根據(jù)董事會授權(quán)，總裁班子擁有授權(quán)范圍內(nèi)現(xiàn)金投資理財決策權(quán);根據(jù)總裁班子授權(quán)，公司投資理財評審小組擁有授權(quán)范圍內(nèi)現(xiàn)金投資理財決策權(quán)。

　　4.2. 公司投資理財評審小組履行現(xiàn)金投資理財項目評審職責(zé);財務(wù)管理中心、戰(zhàn)略發(fā)展中心、監(jiān)察審計部根據(jù)崗位職責(zé)履行現(xiàn)金投資理財管理工作。

　　4.3 .公司投資理財評審小組議事規(guī)則

　　4.3.1.現(xiàn)金投資理財項目需經(jīng)公司投資理財評審小組審議。

　　4.3.2.評審小組由公司分管財務(wù)副總裁、財務(wù)管理中心經(jīng)理、財務(wù)管理中心資金 主管、戰(zhàn)略發(fā)展中心投資主管、監(jiān)察審計部法務(wù)主管等人員組成，公司分管財務(wù)副總裁擔(dān)任組長，財務(wù)管理中心經(jīng)理任副組長。

　　評審小組組成人員無法參加評審會議時，由所在部門經(jīng)理或其指定人員參 會。

　　4.3.2.評審小組對現(xiàn)金投資理財項目應(yīng)進(jìn)行充分討論，意見力求取得一致;當(dāng)有 分歧、無法取得一致意見時，提交總裁班子決定;

　　4.3.3評審小組應(yīng)在現(xiàn)金投資理財審批表簽署意見并簽名。現(xiàn)金投資理財審批表格式見附件1。

　　4.3.4.屬投資理財評審小組投資決策權(quán)限的，評審小組會議通過即獲得批準(zhǔn);屬總裁班子、董事會、股東大會投資決策權(quán)限的，應(yīng)提交總裁班子、董事會、股東大會審批。

　　4.4.財務(wù)管理中心為公司現(xiàn)金投資理財?shù)穆毮芄芾聿块T，職責(zé)為：

　　4.4.1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金投資理財項目投資論證，對現(xiàn)金投資理財?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益進(jìn)行可行性分析，對投資品種提出風(fēng)險評估意見。

　　4.4.2.負(fù)責(zé)編制具體的現(xiàn)金投資理財方案，包括投資金額、投資配置策略、投資事項、投資期限和投資品種等。

　　4.4.3.負(fù)責(zé)開設(shè)并管理理財相關(guān)賬戶。

　　4.4.4.負(fù)責(zé)現(xiàn)金投資理財活動的執(zhí)行、跟蹤。

　　4.4.5.負(fù)責(zé)跟蹤到期資金和收益及時、足額到賬，對公司現(xiàn)金投資理財業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算;每月第二個工作日，以報表形式向評審小組、總裁班子報告現(xiàn)金理財情況。

　　4.5.戰(zhàn)略發(fā)展中心為公司現(xiàn)金投資理財?shù)膮f(xié)辦部門,協(xié)助財務(wù)管理中心對投資理財項目的可行性分析。

　　4.6.監(jiān)察審計部職責(zé)：

　　4.6.1.負(fù)責(zé)理財項目合法性審核;

　　4.6.2.對理財項目合同等文件進(jìn)行法律審核，并提出審核意見;

　　4.6.3.負(fù)責(zé)投資理財?shù)膶徲嬇c監(jiān)督。

　　5.公司從事現(xiàn)金投資理財產(chǎn)品交易的原則

　　5.1.現(xiàn)金投資理財產(chǎn)品交易資金來源于公司閑置資金，其使用不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動及投資需求;使用募集資金購買理財產(chǎn)品應(yīng)按募集資金管理規(guī)定履行相應(yīng)審批程序。

　　5.2.現(xiàn)金投資理財產(chǎn)品交易的標(biāo)的為低風(fēng)險、流動性好的產(chǎn)品，公司投資的理財產(chǎn)品的期限不得超過 6 個月。

　　5.3.公司進(jìn)行現(xiàn)金投資理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)，只允許與具有合法經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與非正規(guī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。

　　5.4. 現(xiàn)金投資理財必須以公司自身名義、通過專用投資理財賬戶進(jìn)行，并由專人負(fù)責(zé)投資理財賬戶的管理，包括開戶、銷戶、使用登記等。嚴(yán)禁出借投資理財賬戶、使用其他投資賬戶、賬外投資。

　　5.5.公司投資單一理財產(chǎn)品的投資金額不得超過人民幣 1 億元。

　　5.6.公司分、子公司閑置資金統(tǒng)一歸集廈鎢總部統(tǒng)籌使用，原則上不得自行對外進(jìn)行投資理財;因廈鎢總部資金統(tǒng)籌安排產(chǎn)生短期大額閑置資金(超過 5000 萬元，閑置時間超過 1 個月)，經(jīng)廈鎢總部投資理財評審小組同意、協(xié)助確定投資品種，并按所在公司內(nèi)部審批程序報批后可以辦理閑置資金投資理財。同時，應(yīng)參照本制度制定所在公司現(xiàn)金投資理財管理制度。

　　6.現(xiàn)金投資理財決策權(quán)限

　　6.1.單筆現(xiàn)金投資理財金額在 3,000 萬元以下且當(dāng)年累計現(xiàn)金投資理財余額低于 9,000 萬元的現(xiàn)金投資理財交易，由公司投資理財評審小組審批。

　　6.2.以下交易由總裁班子審批:

　　6.2.1 單筆現(xiàn)金投資理財金額超過 3,000 萬元且當(dāng)年累計現(xiàn)金投資理財余額不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)總額 10%的現(xiàn)金投資理財交易。

　　6.2.2 當(dāng)年累計現(xiàn)金投資理財余額達(dá)到 9,000 萬元但不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)總額 10%的現(xiàn)金投資理財交易。

　　6.3. 當(dāng)年累計現(xiàn)金投資理財余額達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)總額 10%但不超過 30%后的任何現(xiàn)金投資理財交易，由董事會審批。

　　6.4.當(dāng)年累計現(xiàn)金投資理財余額達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)總額 30%后的任何現(xiàn)金投資理財交易，應(yīng)提交股東大會審議批準(zhǔn)。

　　6.5. 公司使用暫時閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金投資理財，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見，按照相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議的，還應(yīng)提交股東大會審議。

　　7.投資理財?shù)膶嵤┡c監(jiān)控

　　7.1.選擇理財機(jī)構(gòu)及理財產(chǎn)品

　　財務(wù)管理中心根據(jù)公司資金情況，選擇理財機(jī)構(gòu)及理財產(chǎn)品，在同等條件下，原則上理財機(jī)構(gòu)優(yōu)先選擇上市公司金融機(jī)構(gòu)，理財產(chǎn)品優(yōu)先選擇保本、容易變現(xiàn)的產(chǎn)品。

　　7.2.編制投資理財計劃書

　　財務(wù)管理中心對選擇的投資理財項目進(jìn)行分析、論證，在評估風(fēng)險可測、可控、可承受的前提下，編制投資理財計劃書。投資理財計劃書內(nèi)容包括(但不限于)：投資目的、投資方式、投資規(guī)模及資金來源、盈利方式、效益預(yù)測、風(fēng)險預(yù)測等。

　　7.3 投資理財評審小組審核

　　7.3.1.財務(wù)管理中心將投資理財計劃書提交投資理財評審小組審核。

　　7.3.2.評審要點：財務(wù)管理中心經(jīng)理、資金主管對理財產(chǎn)品的資金來源、收益、財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行分析說明;戰(zhàn)略發(fā)展中心投資主管對理財產(chǎn)品的可行性、是否影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展戰(zhàn)略等進(jìn)行分析并提出意見;監(jiān)察審計部法務(wù)主管對理財產(chǎn)品的法律風(fēng)險進(jìn)行評估并提出意見;公司分管財務(wù)副總裁綜合考慮各種因素提出意見。

　　7.4    根據(jù)上文第 6 條規(guī)定的審批權(quán)限完成審批后，進(jìn)入實施階段。上述申請和審批流程見附件 2：現(xiàn)金投資理財管理流程。

　　7.5 .開戶及資金管理

　　7.5.1 理財賬戶管理視同銀行賬戶，開立、注銷需履行審批手續(xù)，由資金主管提出申請，財務(wù)管理中心經(jīng)理審核，分管財務(wù)副總裁審批。

　　7.5.2 理財賬戶資金進(jìn)、出，需履行審批手續(xù)，由資金主管申請，財務(wù)管理中心經(jīng)理審批，由出納辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

　　7.5.3 每筆交易后 2 個工作日內(nèi)，取得交易回單，每月初第二個工作日前，應(yīng)取得金融機(jī)構(gòu)提供的理賬賬戶對賬單或理財余額證明，內(nèi)容包括但不限于購買日、到期日、理財產(chǎn)品名稱、交易金額、交易余額。

　　7.6. 現(xiàn)金理財監(jiān)控

　　財務(wù)管理中心應(yīng)指派專人跟蹤投資理財資金的進(jìn)展及安全狀況，至少每月與受托方的相關(guān)人員聯(lián)絡(luò)一次,了解公司所做理財產(chǎn)品的最新情況。

　　7.7 .現(xiàn)金理財情況報告

　　7.7.1. 理財產(chǎn)品出現(xiàn)如收益率大幅波動等異常情況時,財務(wù)管理中心應(yīng)及時分析,并將有關(guān)信息向投資理財評審小組、總裁班子匯報。

　　7.7.2   財務(wù)管理中心應(yīng)定期(每月)向投資理財評審小組、總裁班子報送投資理財報告。報告內(nèi)容主要包括：持有理財明細(xì),說明理財金額、理財期限、預(yù)期年化收益率、投資盈虧情況、風(fēng)險監(jiān)控情況和其他重大事項等。

　　8.投資理財?shù)暮怂闩c管理

　　8.1.財務(wù)管理中心在每次與受托方簽訂委托理財協(xié)議后，經(jīng)辦人應(yīng)將現(xiàn)金投資理財審批表、相關(guān)協(xié)議、產(chǎn)品說明書、理財收益測算文件、受托方營業(yè)執(zhí)照及金融 許可證等文件及時歸檔保存。

　　8.2.財務(wù)管理中心會計根據(jù)理財相關(guān)憑據(jù)資料，實施復(fù)核程序后，在理財業(yè)務(wù)延續(xù)期間,根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定,對公司委托理財?shù)南嚓P(guān)資產(chǎn)、損益進(jìn) 行日常核算,并在財務(wù)報表中正確列報。

　　8.3.財務(wù)管理中心每季度末根據(jù)投資理財盤點情況，對可能產(chǎn)生投資減值的，按照會計政策規(guī)定計提減值準(zhǔn)備;對需要進(jìn)行處置的投資，按照公司投資管理審批 程序處置，收回投資，減少損失。

　　8.4.公司根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，對投資理財?shù)南嚓P(guān)信息予以披露。

　　9.投資理財?shù)谋O(jiān)督管理機(jī)制

　　9.1. 公司建立投資理財防火墻機(jī)制，確保在人員、信息、賬戶、 資金、會計核算上嚴(yán)格分離。

　　9.2. 公司相關(guān)工作人員與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員未經(jīng)允許不得泄露本公司的理財方 案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。

　　9.3. 公司監(jiān)察審計部負(fù)責(zé)不定期審查理財業(yè)務(wù)的審批情況、實際操作情況、資金 使用情況及盈虧情況、賬務(wù)處理情況等。

　　9.4. 公司獨立董事、審計委員會、監(jiān)事會有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查, 必要時可以聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計。

　　10.通則

　　本制度經(jīng)公司董事會審議通過后生效，自發(fā)行之日起實施，修改 時亦同。本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

　　11.附件

　　11.1.附件 1：現(xiàn)金投資理財審批表

　　11.2 附件 2：現(xiàn)金投資理財管理流程

　　12.修改記錄