關(guān)于保理合同的類型與糾紛當(dāng)事人

關(guān)于保理合同的類型與糾紛當(dāng)事人

　　保理(Factoring)全稱為保付代理，又稱承購(gòu)應(yīng)收賬款、托收保付，是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商(提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu))，由保理商向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。下面由學(xué)習(xí)啦小編為你詳細(xì)介紹保理合同的相關(guān)法律知識(shí)。

　　關(guān)于保理合同的類型與糾紛當(dāng)事人

　　一、保理合同的類型

　　根據(jù)保理的類型不同，保理合同可分為有追索權(quán)保理合同和無(wú)追索權(quán)保理合同、明保理合同和暗保理合同等。其中，有無(wú)追索權(quán)對(duì)訴訟選擇及管轄有直接影響。有無(wú)追索權(quán)是按照保理商在債務(wù)人破產(chǎn)、無(wú)理拖欠或無(wú)法償付應(yīng)收賬款時(shí)，是否可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購(gòu)應(yīng)收賬款或歸還融資而進(jìn)行的劃分。

　　有追索權(quán)保理是指在應(yīng)收賬款到期無(wú)法從債務(wù)人處收回時(shí)，保理商可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購(gòu)應(yīng)收賬款或歸還融資，又稱回購(gòu)型保理。無(wú)追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款在無(wú)商業(yè)糾紛等情況下無(wú)法得到清償?shù)模杀＠砩坛袚?dān)應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，又稱買斷型保理。

　　有追索權(quán)保理合同，保理商可選擇同時(shí)起訴債權(quán)人及債務(wù)人，管轄涉及適用保理合同管轄還是基礎(chǔ)合同管轄的問(wèn)題。無(wú)追索權(quán)保理合同，因保理商對(duì)債權(quán)人沒(méi)有追索權(quán)，因此在應(yīng)收賬款無(wú)商業(yè)糾紛等情況下，保理商僅能起訴債務(wù)人要求其清償，管轄問(wèn)題相對(duì)簡(jiǎn)單。因目前國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)基本為有追索權(quán)保理，因此本文的探討都是指有追索權(quán)保理合同。

　　二、保理合同糾紛的當(dāng)事人

　　保理合同以債權(quán)人與債務(wù)人之間基礎(chǔ)合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓為前提，其涉及的當(dāng)事人主要有三方：

　　一是保理商，即受讓?xiě)?yīng)收賬款并提供保理服務(wù)的銀行或商業(yè)保理機(jī)構(gòu);

　　二是基礎(chǔ)合同的債權(quán)人(以下稱債權(quán)人)，同時(shí)也是應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓人;

　　三是基礎(chǔ)合同的債務(wù)人(以下稱債務(wù)人)，根據(jù)基礎(chǔ)合同負(fù)有償還義務(wù)。

　　多數(shù)保理合同和部分基礎(chǔ)合同中還涉及有保證人，但因保證關(guān)系是附屬于保理合同或基礎(chǔ)合同的從法律關(guān)系，保證人承擔(dān)的是債權(quán)人或債務(wù)人的連帶賠償責(zé)任，在糾紛案件中一般不作為完全獨(dú)立的一方。

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　　國(guó)際保理業(yè)務(wù)

　　國(guó)際保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作有單保理和雙保理兩種方式。僅涉及進(jìn)出口商一方保理商的叫做單保理方式;涉及雙方保理商的則叫做雙保理方式。單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保理協(xié)議。

　　單保理方式

　　單保理方式適用于出口商所在國(guó)未有保理商的國(guó)家和地區(qū)背景下。當(dāng)進(jìn)出口雙方經(jīng)過(guò)協(xié)商談判決定采用保付代理 結(jié)算方式后，出口商即向進(jìn)口商所在國(guó)的保理商提出申請(qǐng)，簽訂保付代理協(xié)議，并將需確定信用額度的 進(jìn)口商名單提交給保理商;進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查評(píng)估;將確定的進(jìn)口商信用額度通知出口商，并承擔(dān)進(jìn)口商信用額度內(nèi)100%的收取貨款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保;出口商依據(jù)由進(jìn)口保理商確定的進(jìn)口商信用額度決定簽約;在信用額度內(nèi)簽約發(fā)貨后，將發(fā)票和貨運(yùn)單據(jù)直接寄交進(jìn)口商;將發(fā)票副本送進(jìn)口保理商，進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)催收帳款;如果出口商在發(fā)貨后、收款前有融資要求，進(jìn)口保理商將在收到發(fā)票副本后以預(yù)付款方式提供不超過(guò)發(fā)票金額80%的無(wú)追索權(quán)短期貨款融資;

　　進(jìn)口商在付款到期時(shí)將全部貨款付給進(jìn)口保理商，進(jìn)口保理商再將全部貨款扣除相關(guān)費(fèi)用及預(yù)付貨款后轉(zhuǎn)入出口商的銀行帳戶。 (此種保理業(yè)務(wù)應(yīng)稱為“直接保理”，直接保理由于只涉及進(jìn)口或出口保理商，缺少另一方保理商的配合因此保理商的風(fēng)險(xiǎn)大得多)

　　雙保理方式

　　雙保理方式適用于進(jìn)出口商雙方所在國(guó)都有保理商的國(guó)家和地區(qū)背景下。

　　國(guó)際雙保理出口商與本國(guó)的出口保理商簽訂保付代理合同;然后與進(jìn)口商協(xié)商談判買賣合同并約定采用保付代理結(jié)算方式;在簽約前，出口商向出口保理商提出確定進(jìn)口商 信用額度申請(qǐng);出口保理商再?gòu)倪M(jìn)口國(guó)的保理商中挑出進(jìn)口保理商，同時(shí)將需要核定信用額度的進(jìn)口商名單提交給進(jìn)口保理商;進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行信用調(diào)查評(píng)估，將確定的進(jìn)口商信用額度通知出口保理商，出口保理商將進(jìn)口商信用額度通知出口商，并承擔(dān)進(jìn)口商信用額度內(nèi)100%的收取貨款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保;

　　出口商依據(jù)由保理商確定的進(jìn)口商信用額度決定是否簽約;在信用額度內(nèi)簽約發(fā)貨后，將發(fā)票和貨運(yùn)單據(jù)直接寄交進(jìn)口商;將發(fā)票副本送出口保理商，出口保理商負(fù)責(zé)催收帳款管理;如果出口商在發(fā)貨后、收到貨款前有融資要求，出口保理商將在收到發(fā)票副本后以預(yù)付款方式提供不超過(guò)發(fā)票金額80%的無(wú)追索權(quán)短期貨款融資;出口保理商同時(shí)將應(yīng)收帳款清單提交給進(jìn)口保理商，委托其協(xié)助催收貨款;進(jìn)口商在付款到期時(shí)將全部貨款付給進(jìn)口保理商，如果進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款;進(jìn)口保理商收款后，立即將全部款項(xiàng)轉(zhuǎn)給出口保理商;出口保理商在扣除相關(guān)費(fèi)用及預(yù)付貨款后轉(zhuǎn)入出口商的銀行帳戶。

　　只要進(jìn)口商按原定合同及時(shí)付清了貨款，這單保理業(yè)務(wù)就告完成。進(jìn)口商的信用額度在保理合同規(guī)定的期限內(nèi)可循環(huán)使用。

　　國(guó)內(nèi)保理

　　國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。

　　保理系統(tǒng)

　　保理系統(tǒng)包含：

　　1. 加入 FCI協(xié)會(huì)后要使用的 “EDI factoring. com”系統(tǒng)。

　　主要是處理與合作保理商之間的信息互換的工具。

　　2. 開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

　　不同于一般的信貸系統(tǒng)。這個(gè)系統(tǒng)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)控制，額度控制，應(yīng)收賬款信息處理等操作。并非所有開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在使用成熟的保理系統(tǒng)，部分是半手工，半自動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。保理系統(tǒng)最成熟最專業(yè)的要數(shù)浦發(fā)銀行以及招商銀行。