票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范操作有哪些關(guān)鍵

　　票據(jù)是依據(jù)法律按照規(guī)定形式制成的并顯示有支付金錢義務(wù)的憑證，廣義上包括各種有價(jià)證券和憑證，如股票、國(guó)庫券、企業(yè)債券、發(fā)票、提單等;狹義上的票據(jù)則僅指《票據(jù)法》上規(guī)定的票據(jù)。下面由學(xué)習(xí)啦小編為你介紹相關(guān)法律知識(shí)。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范操作有哪些關(guān)鍵?

　　Q：票據(jù)丟失后該如何掛失?

　　A：到銀行掛失或法院申請(qǐng)公示催告

　　近年來，由于一些中小金融機(jī)構(gòu)的紛紛介入，使具有一定融資功能和銀行信用背景的票據(jù)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)超常規(guī)的態(tài)勢(shì)增長(zhǎng)，已逐漸成為客戶經(jīng)理日常工作中除存貸款以外，最主要的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。

　　對(duì)銀行來說，票據(jù)是表外業(yè)務(wù)，不占用信貸資源，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“新常態(tài)”，已成為許多銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加盈利的重要手段，對(duì)企業(yè)來說，票據(jù)可以降低融資成本，減少利息支出。因此，票據(jù)業(yè)務(wù)的重要性不言而喻。

　　本文將根據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》等法律、法規(guī)，圍繞票據(jù)到期收款或解付票款業(yè)務(wù)，從掛失、計(jì)息、壓票與拒付等三個(gè)維度詳細(xì)探討如何有效規(guī)避柜面的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，減少不必要的糾紛，不斷提升柜面票據(jù)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)掛失的規(guī)范

　　1、一般情況：票據(jù)在提示付款前，如遇損毀、丟失、被盜、被搶或遇不可抗力因素而消失等，申請(qǐng)人前來出票行辦理掛失止付時(shí)，經(jīng)辦柜員應(yīng)首先審核掛失人加蓋的掛失單位全套印鑒的完整性、真實(shí)性，通過掛失申請(qǐng)書注明的各項(xiàng)要素，查看該票據(jù)是否存在其它的異常：如票據(jù)是否已經(jīng)存在掛失的情況，喪失的時(shí)間、事由、金額是否正確，尤其要注意申請(qǐng)人是否為票據(jù)喪失前的最后持有人(而不是對(duì)票據(jù)丟失負(fù)有責(zé)任的人)，該票據(jù)是否為按規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，是否存在司法機(jī)關(guān)對(duì)該票據(jù)進(jìn)行止付凍結(jié)等。

　　經(jīng)核實(shí)后如未發(fā)現(xiàn)任何異常，經(jīng)辦柜員可在該票據(jù)第一聯(lián)底卡的掛失字樣上進(jìn)行重點(diǎn)標(biāo)注，并提醒掛失人在3日內(nèi)向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟，當(dāng)在12日內(nèi)未收到人民法院止付通知書后，自第13日起掛失止付通知書失效，銀行可以解除止付的義務(wù)。在掛失止付期間經(jīng)辦柜員須及時(shí)在票據(jù)系統(tǒng)中進(jìn)行臨時(shí)掛失的錄入操作，從而在系統(tǒng)層面進(jìn)行相應(yīng)的掛失凍結(jié)限制，防止誤判對(duì)該票據(jù)進(jìn)行兌付。

　　2、掛失人也可不到銀行柜面申請(qǐng)掛失。在票據(jù)喪失后還可直接到法院申請(qǐng)公示催告(公示催告是票據(jù)喪失后，失票人保全和恢復(fù)其票據(jù)權(quán)利的重要補(bǔ)救措施，是票據(jù)權(quán)利與票據(jù)相分離的一種制度)或司法訴訟。出票行在收到當(dāng)?shù)胤ㄔ撼鼍叩膾焓е垢锻ㄖ獣肮敬吒婧?，此時(shí)該票據(jù)的掛失凍結(jié)已具備法律效力，并在兩個(gè)月的公示催告期內(nèi)將嚴(yán)格遵照法院的通知進(jìn)行止付凍結(jié)，出票行經(jīng)辦柜員應(yīng)在票據(jù)系統(tǒng)中進(jìn)行正式的掛失錄入工作，并在票據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行掛失凍結(jié)限制，對(duì)該票據(jù)在法定期限內(nèi)暫停支付。

　　另外，出票行在接到法院正式掛失通告后，還應(yīng)向省分行上報(bào)該票據(jù)的協(xié)助防范函及催告止付登記薄，以便省行通過掌握的信息向全國(guó)各兄弟行提示該票據(jù)的掛失催告狀態(tài)。同時(shí)，出票行還應(yīng)仔細(xì)鑒別票據(jù)背書人是否存在惡意偽報(bào)票據(jù)喪失的情況，尤其是防止轄內(nèi)員工有章不循、違規(guī)操作，導(dǎo)致不必要的票據(jù)糾紛。

　　3、公示催告制度在救濟(jì)失票人票據(jù)權(quán)利的同時(shí)，也存在著損害善意持票人和受讓人等票據(jù)關(guān)系人利益的嚴(yán)重缺陷。因此，法院公告期不得少于60日，在此期間法院可催促利害關(guān)系人申報(bào)自己的權(quán)利。這里需要注意的是：在公示催告期間，一切票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為都是無效的，而當(dāng)催告期屆滿，法院作出除權(quán)(即解除票據(jù)的效力，任何人不得以原票據(jù)要求付款人支付票據(jù)金額)判決后，失票人可以重新主掌票據(jù)權(quán)利。

　　公示催告的權(quán)利申請(qǐng)人如果與付款人的權(quán)利發(fā)生了沖突，申請(qǐng)人可以向人民法院提起訴訟，相關(guān)程序結(jié)束后，銀行必須依據(jù)法院的最終判決辦理相應(yīng)兌付工作。兌付的最終收款人應(yīng)與判決書的最終受益人保持一致，出票行應(yīng)告知最終收款人法院判決已下達(dá)，提示收款人辦理申請(qǐng)票據(jù)收款事宜，并告知兌付行相應(yīng)的戶名、賬號(hào)、收款人行名等信息，使該票據(jù)完成最終的兌付工作。

　　4、在電視、電臺(tái)、報(bào)刊上聲明作廢是許多企業(yè)習(xí)慣上采取的一種方法。它在一定程度上能起到避免票據(jù)被冒領(lǐng)的作用，但聲明作廢只是聲明人的個(gè)人行為，它既不能產(chǎn)生票據(jù)無效的法律效力，也不能促使銀行按公示催告的規(guī)定進(jìn)行票據(jù)掛失止付。因此，票據(jù)喪失后最有效的做法就是向法院申請(qǐng)公示催告。

　　從日常的業(yè)務(wù)實(shí)踐來看，常見的謊稱票據(jù)喪失、申請(qǐng)掛失止付或公示催告的情況主要有兩種：一是企業(yè)在經(jīng)濟(jì)往來中前手因基礎(chǔ)關(guān)系糾紛去阻止對(duì)后手付款;二是在當(dāng)前票據(jù)公示催告制度存在一定缺陷的情況下，犯罪分子利用止付通知不能及時(shí)送達(dá)代理付款行的缺陷進(jìn)行詐騙，若代理付款行在公示催告期間或法院止付期間誤付，仍需票據(jù)持有人自負(fù)責(zé)任。因此，對(duì)新客戶銀行匯票的代理付款行付款前，應(yīng)向付款行查詢是否簽發(fā)過該匯票、是否被法院通知止付等。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)計(jì)息的規(guī)范

　　1、原則上講，銀行承兌匯票保證金存款是按單位活期存款計(jì)息的(按日計(jì)息，按季結(jié)息，每季度最后一個(gè)月的20日為結(jié)息日，按照掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，計(jì)息期內(nèi)遇利率調(diào)整分段計(jì)息)，對(duì)于各行重點(diǎn)客戶和綜合貢獻(xiàn)度較高的客戶，若有特殊計(jì)息需求，可按單位存款相應(yīng)期限檔次利率計(jì)息。

　　在承兌匯票保證金存款按照單位存款相應(yīng)期限檔次利率計(jì)息時(shí)，紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票保證金存款存期分為3個(gè)月、6個(gè)月。開立電子銀行承兌匯票時(shí)間為12個(gè)月的，保證金存款存期可按12個(gè)月計(jì)息(超過原定存期的部分，按轉(zhuǎn)出日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，計(jì)息期內(nèi)遇利率調(diào)整不分段計(jì)息)。

　　2、承兌匯票保證金存款計(jì)息方式，應(yīng)與承兌申請(qǐng)人在《商業(yè)匯票承兌協(xié)議》中明確約定，保證金應(yīng)按協(xié)議確定的比例于承兌出票前足額收取。納入承兌匯票保證金核算賬戶核算，且保證金與銀行開立的票據(jù)必須一一對(duì)應(yīng)，質(zhì)押銀行承兌匯票提前到期且托收回款轉(zhuǎn)入保證金賬戶后，應(yīng)立刻在系統(tǒng)中對(duì)該款項(xiàng)實(shí)施凍結(jié)，避免該類款項(xiàng)不受系統(tǒng)控制。

　　網(wǎng)點(diǎn)利息的計(jì)算應(yīng)按約定的利率、期限逐筆準(zhǔn)確計(jì)提，復(fù)核的柜員應(yīng)定期復(fù)核，以防止利息計(jì)付差錯(cuò)，或因操作錯(cuò)誤導(dǎo)致未按人民銀行[微博]存貸款計(jì)息規(guī)定支付利息，由此不僅不利于客戶關(guān)系的維護(hù)和拓展，還存在外部監(jiān)管部門處罰的風(fēng)險(xiǎn)，甚至引發(fā)客戶投訴的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律訴訟。

　　3、對(duì)于票據(jù)因公示催告或由失票人提出訴訟，票據(jù)權(quán)利人必須等到掛失止付有效期過后，由法院撤銷公示催告程序或判決后才能獲得付款。由于在操作上有相關(guān)時(shí)間的規(guī)定，在結(jié)束公示的程序后，票據(jù)權(quán)利人是否擁有期間利息的追索權(quán)?由于出票行拒絕票據(jù)權(quán)利人提出的應(yīng)享有期間利息的要求，這也是經(jīng)常引起糾紛的一個(gè)方面，經(jīng)辦柜員如何應(yīng)對(duì)這樣的糾紛?

　　根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行承兌匯票的合法持票人在匯票到期日起10日內(nèi)向出票行提示付款的，出票行均應(yīng)按照票面金額無條件向持票人付款，在此結(jié)算過程中匯票款的支付不計(jì)付利息。

　　由于我國(guó)現(xiàn)行的金融法律法規(guī)對(duì)票據(jù)喪失公示期或失票人提出訴訟時(shí)，從票據(jù)到期到實(shí)際解付日之間的利息支付問題并無明確具體的規(guī)定。所以，可按照我國(guó)《民法通則》第92條規(guī)定來實(shí)施，即沒有合法依據(jù)取得不當(dāng)利益，造成他人損失的，應(yīng)當(dāng)將取得的不當(dāng)利益返還受損人。因此，出票行如無合法的“抗辯”，應(yīng)該按照活期存款利率支付從票據(jù)到期日到實(shí)際解付日之間的利息。

　　壓票或拒付的規(guī)范

　　1、合理的退票或拒付應(yīng)對(duì)方式：持票人的票據(jù)權(quán)利和債務(wù)人票據(jù)義務(wù)都是按照票據(jù)上記載的事項(xiàng)來確定的，簽章和背書人名稱屬于絕對(duì)記載事項(xiàng)，日期則為相對(duì)記載事項(xiàng)。面對(duì)因票面及委托收款憑證的要素具有不確定性而影響持票人及時(shí)結(jié)算的，委托收款行應(yīng)立即組織有關(guān)人員對(duì)該票據(jù)進(jìn)行審查，分析壓票乃至拒付是否合理，及時(shí)向承兌行發(fā)出催收通知。

　　如提示付款的票據(jù)或委托收款憑證記載事項(xiàng)不全、填寫不合規(guī)等，常見的有名稱與印鑒完全不符、印章不清晰、未使用規(guī)定的印章、粘單處未加蓋騎縫章、騎縫章斷開、被背書人的名稱記載不全、票據(jù)金額的中文大寫與小寫不一致等問題。或委托收款憑證中的賬號(hào)或名稱書寫不準(zhǔn)確、提示付款超過規(guī)定期限、郵政地址錯(cuò)誤被退回等。處理此類退票或拒付時(shí)，經(jīng)辦柜員要以虛心的態(tài)度和務(wù)實(shí)的作風(fēng)與付款行妥善協(xié)商，能更正的迅速更正，能說明的要耐心說明，該補(bǔ)救的應(yīng)及時(shí)補(bǔ)救。

　　如到期前貼現(xiàn)行通過郵寄委托收款函到承兌行收款，本應(yīng)加蓋結(jié)算專用章而誤蓋財(cái)務(wù)專用章或公章、業(yè)務(wù)公章的，另票據(jù)上有兩次以上的轉(zhuǎn)讓背書，背書印章是否清晰往往取決于付款行的主觀評(píng)價(jià)，請(qǐng)求其以客觀的標(biāo)準(zhǔn)來判斷印章清晰度。對(duì)于確實(shí)出現(xiàn)簽章過淡、印章化開、簽章出框等問題，或填寫單位簡(jiǎn)稱乃至單位在本地的習(xí)慣性簡(jiǎn)稱的，背書名稱與印鑒有部分不符，如名稱為XX有限公司，而印鑒卻是XX股份有限公司，印鑒多“股份”二字，再如后手背書人記載的背書日期在前手背書人的背書日期之前，出現(xiàn)明顯的邏輯錯(cuò)誤，需要出現(xiàn)瑕疵單位出具相關(guān)證明。

　　當(dāng)然，解決此類問題，最核心的措施還在于強(qiáng)化管理，增強(qiáng)柜面人員的責(zé)任心，規(guī)范業(yè)務(wù)處理，如銀行在受理票據(jù)時(shí)，原則上要求單位填寫單位全稱，最初的持票人是票據(jù)上記載的收款人，貼現(xiàn)行盡量貼現(xiàn)票面“潔凈”的票據(jù)。對(duì)于非轉(zhuǎn)讓背書，即質(zhì)押背書和委托收款背書，也涉及到背書的連續(xù)性問題，即票據(jù)簽章要合規(guī)、清晰、票據(jù)記載事項(xiàng)無瑕疵等，對(duì)收進(jìn)的貼現(xiàn)票據(jù)和轉(zhuǎn)出或辦理回購的票據(jù)進(jìn)行雙向?qū)忩?yàn)，不斷完善票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)部賬務(wù)(如銀行承兌匯票底卡、商業(yè)匯票承兌協(xié)議等)、系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)(系統(tǒng)業(yè)務(wù)報(bào)表)和會(huì)計(jì)信息(會(huì)計(jì)賬核算碼及所屬賬戶信息等)等核對(duì)工作，應(yīng)緊密關(guān)注三者的關(guān)聯(lián)性和一致性，保證三者能夠相互印證。

　　另外，經(jīng)辦柜員在郵寄發(fā)出委托收款后，應(yīng)及時(shí)與承兌行電話聯(lián)系，如到期日對(duì)方仍未收到委托收款行的委托收款，應(yīng)立即憑郵寄憑證到郵局查詢，明確責(zé)任。自收到合理的拒付理由書有關(guān)證明的3日內(nèi)，應(yīng)書面通知貼現(xiàn)申請(qǐng)人及其前手，根據(jù)《票據(jù)法》第71條及《支付結(jié)算辦法》第33條的規(guī)定依法行使追索權(quán)(所謂追索權(quán)，又稱償還請(qǐng)求權(quán)，即當(dāng)?shù)谝淮握?qǐng)求權(quán)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)持票人可以向票據(jù)的其他義務(wù)人請(qǐng)求償還票款的權(quán)利)。

　　2、不合理的退票或拒付應(yīng)對(duì)方式：因一些承兌行放松票據(jù)業(yè)務(wù)的審查標(biāo)準(zhǔn)，一旦企業(yè)因種種原因不能及時(shí)支付票款，承兌行超過自身支付能力或頭寸緊張，便濫用抗辯權(quán)故意壓票、退票。同時(shí)，持票人怠于追索賠償金也助長(zhǎng)了一些付款人圖占小便宜的僥幸心理。

　　①付款行的經(jīng)辦柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)較差，按自身主觀臆斷認(rèn)為票據(jù)業(yè)務(wù)是企業(yè)行為，要求委托收款憑證的付款人一欄必須填寫出票企業(yè)名稱的。

　　應(yīng)對(duì)：無論是持票人或貼現(xiàn)行作為質(zhì)權(quán)人向付款行委托收款，《票據(jù)法》第44條規(guī)定：“付款人承兌匯票后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。”由此可知，商業(yè)匯票的付款人不是簽票人而是承兌人，委托收款憑證付款人一欄應(yīng)填寫承兌人名稱。

　?、谝猿銎比伺c收款人或被背書人之間的糾紛為由，抗辯持票人的付款，或承兌行以收到多家銀行的委托收款出現(xiàn)假票為由，乃至已經(jīng)對(duì)假票付了款的，拒絕向真實(shí)持票人付款的。

　　應(yīng)對(duì)：票據(jù)屬于無因有價(jià)票證，票據(jù)一經(jīng)出票、轉(zhuǎn)讓，基礎(chǔ)關(guān)系就與票據(jù)關(guān)系相分離，銀行不能因交易糾紛抗辯付款。付款人或者代理付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者身份證件而錯(cuò)誤付款，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。另外，承兌行有票據(jù)的底卡，核實(shí)是否是真票應(yīng)該不困難，更不能以自己的失誤，拒絕對(duì)善意持有真實(shí)票據(jù)的付款義務(wù)。

　?、劭燎蟊槐硶嗣Q用手寫體，或因背書填寫時(shí)使用圓珠筆，或以印章未蓋在背書欄內(nèi)，或以背書日期不全或無日期為由拒付，這種情況特別是支票在月末、季末較為突出。

　　應(yīng)對(duì)：《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》要求背書時(shí)記載被背書人的名稱，并未明確要求記載方式，因此，手寫體或其他記載方式均可。在實(shí)際工作中，被背書人的私章可能會(huì)蓋在用印方格之下，但不會(huì)超過左右縱線，應(yīng)視為有效用印。在票據(jù)記載事項(xiàng)中，背書日期作為相對(duì)記載事項(xiàng)，可記可不記，未記載日期，不能作為退票或拒付的理由。

　　此外，按照《票據(jù)法》第54條的規(guī)定，付款行應(yīng)于票據(jù)到期日當(dāng)日足額付款，付款行無故不于當(dāng)日付款，即構(gòu)成付款逾期，當(dāng)然，票據(jù)到期日遇節(jié)假日，應(yīng)扣除節(jié)假日天數(shù)。對(duì)付款行故意壓票、無理退票，或以本系統(tǒng)的特殊要求為由拒付，收款行應(yīng)全力主張收款權(quán)利，要求付款人依法承擔(dān)賠償責(zé)任。在人民銀行《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》中明確規(guī)定，違反銀行結(jié)算制度，延壓結(jié)算資金，按延壓的結(jié)算金額每天萬分之五計(jì)付賠償金。