商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足

商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足

　　社會養(yǎng)老保險是國家為職工有年老退休后可以獲得由政府、企業(yè)、個人三方共同繳納的養(yǎng)老基金，而制定的一項制度。但養(yǎng)老保險在實行多年以來，由于監(jiān)控力度、金融通賬以及不合理的分擔機制等問題，越來越走向不健康的發(fā)展方向，養(yǎng)老保險是廣大人民群眾最關切的保障之一，除了如何繳納獲取養(yǎng)老基金之外，其發(fā)展中的幾個缺陷也同樣備受關注。下面學習啦小編就給大家說說商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足的吧。

　　一、社會養(yǎng)老保險的不足

　　缺陷1：社會養(yǎng)老保險立法強制性不足，養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面上遭遇瓶頸。

　　我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度借由《勞動法》作為規(guī)范政府與被保險人的規(guī)章政策的同時，主體是依靠《國務院關于統(tǒng)一企業(yè)養(yǎng)老保險制度的決定》和《國務院社會保險費征繳暫行條例》等行政規(guī)章在規(guī)范監(jiān)督。但由于行政規(guī)章不具《勞動法》的法律約束力，在規(guī)范養(yǎng)老保險關系時缺乏有效力度，在擴大養(yǎng)老保險覆蓋面上也缺少強制的推動力。政府社會保障部門對養(yǎng)老保險事業(yè)的管理無法做到依法行政，無法強制讓政府和被保險人履行應承擔的養(yǎng)老保險義務，致使職工無法依法享受養(yǎng)老保險待遇，久而久之使勞動者對養(yǎng)老保險失去信心。

　　養(yǎng)老保險一旦因立法滯后、無法可依，處罰力度不足而影響其健康發(fā)展，那么養(yǎng)老保險擴大其覆蓋面的障礙將更大，這使用全國各地職工與退休人員的養(yǎng)老基金無法均衡發(fā)放和使用，甚至大多數(shù)地區(qū)無法實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金。

　　缺陷2：基本養(yǎng)老保險基金缺乏保值、增值的機制

　　社會養(yǎng)老保險積累的基金，是為十幾年，甚至幾十年后的人口老齡化準備的?；攫B(yǎng)老保險部分積累基金模式存在的前提是具有投資積累功能，如果沒有有效的投資手段作后盾，基金的貶值就成為必然，部分積累的基金模式就失去了其存在的意義。但我國目前養(yǎng)老保險制度的設立，基本養(yǎng)老保險基金結余局限在庫存現(xiàn)金、財政專戶存款(銀行存款)和購買國家債券等幾個方面。其中財政專戶存款和購買國家債券占絕大部分。這樣的限定和基金儲存構成，難以保證基本養(yǎng)老保險基金的保值、增值。從銀行存款方面看，銀行利率的調整,通貨膨脹率的波動都直接威脅養(yǎng)老保險基金的保值與增值。據(jù)有關資料顯示,1985年至1993年的連續(xù)9年中,有4年(1985、1987、1988、1989)的養(yǎng)老保險基金各期存款利率均低于通貨膨脹率，1986年和1993年3年期以下的存款利率也低于通貨膨脹率,只有1990年、1992年的養(yǎng)老保險基金各期存款利率高于通貨膨脹率。在這種情況下,養(yǎng)老保險基金即使全部按最長期限(8年)定期存儲,也難以保值。從國庫券方面看，國庫券年利率受通貨膨脹率的影響，也同樣存在貶值問題。1985年5年期國庫券到1989年到期時，有兩年利率大幅度低于通貨膨脹率，1986、1987年國庫券也存在同樣問題。

　　養(yǎng)老保險基金缺乏投資增值機制，大大提高了養(yǎng)老保險的利率風險和通貨膨脹風險。

　　缺陷3：養(yǎng)老保險費分擔機制不合理

　　政府強制規(guī)定養(yǎng)老保險由用人單位和個人繳納一定比例的費用，政府給予一定補助。這是一種責任分擔機制，但目前我國的養(yǎng)老保險費用分擔模式并不合理，其主要表現(xiàn)是用人單位繳納比例為71.4%，個人為28.6%，而政府幾乎沒有承擔費用分攤責任，而僅在養(yǎng)老保險不足以分配時，給予一定的彈性補助。個人分擔責任過輕，政府責任不到位，這使得大多數(shù)用人單位在養(yǎng)老保險的繳納上承受著過重的負擔。這種繳費負擔往往演變養(yǎng)老保險費收繳率持續(xù)走低，企業(yè)惡意拖欠費用的現(xiàn)狀，最終只會導致養(yǎng)老保險制度走向不健康的發(fā)展方向，最終受影響的是職工個人的利益。

　　缺陷4：社會保險經辦機構管轄權與隸屬權錯位，制約養(yǎng)老保險跨地區(qū)發(fā)展

　　社會保險要求參保對象的廣泛性和保險基金跨行政區(qū)域相互調劑。從客觀上要求社會保險經辦機構管轄社會保險的權限是跨區(qū)域的，但我國現(xiàn)行的社會保險經辦機構隸屬管理權在各級地方政府。受地方利益的驅動，使得保險基金跨地區(qū)調劑變得十分困難。若要實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，一個突出的問題就是調劑基金收不上來，由于省級統(tǒng)籌是按全省來測算收繳養(yǎng)老保險費比率的，全省執(zhí)行一個統(tǒng)一的比例，地區(qū)間受職工年齡結構、工資水平等因素影響，客觀上存在凈調出調劑金地區(qū)和凈調進調劑金地區(qū)。由于全省調劑金不能到位，調劑金功能實現(xiàn)不了，造成應調進調劑金地區(qū)的調劑金不能及時得到調劑，做不到確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，養(yǎng)老保險工作陷于被動境地。

　　隨著我國經濟的不斷發(fā)展，城市間的聯(lián)系越來越緊密，不少人在各省市間流動工作，養(yǎng)老保險如果不能實現(xiàn)跨地域繳納和領取，對于職工早前已繳費用和退休后的領取會產生較大的障礙，基金轉移、跨地區(qū)續(xù)繳、按時足額發(fā)放都是被保險人備受關注又存在較大困難的地方。

　　社會養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面、增值保值、提高保障性及實現(xiàn)跨地區(qū)繳用方面因立法、制度、監(jiān)管、權職的各種原因遭遇瓶頸，從而導致職工在年輕時無法實現(xiàn)全面的繳納，年老后無法按時足額地享受養(yǎng)老金的權利，很多發(fā)展較為落后的地區(qū)甚至無法得到這種保障。

　　二、商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足

　　當社會養(yǎng)老保險存在各種發(fā)展和保障瓶頸時，商業(yè)養(yǎng)老保險的補充作用尤為明顯，目前我們的商業(yè)保險公司遍布全國，保障覆蓋面甚廣。商業(yè)保險是個人根據(jù)意愿按實際經濟能力及需要保障的額度與保險公司簽訂合同約定權利義務的，是受法律監(jiān)管的。

　　在養(yǎng)老保險的層面上，目前商業(yè)保險的分紅險完全可以實現(xiàn)養(yǎng)老金的保障功能，在一定經濟能力前提下，個人投保分紅險，除了定期收益外，還可以獲得保險公司的分紅收益，具有增值保值功能，在年老后按合同約定每月領取養(yǎng)老金。商業(yè)保險在繳納與領取上比社會保險靈活很多，不受地域限制。作為為年老有詳細規(guī)劃的人而言，社會養(yǎng)老保險只是一種基本保障，而商業(yè)保險可以提供全面的保障。