資金情況說(shuō)明

資金情況說(shuō)明范文1

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)：

本單位在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)我們的一個(gè)問(wèn)題——資金緊缺的情況。目前我單位的資金流動(dòng)情況已經(jīng)出現(xiàn)了嚴(yán)重的問(wèn)題，不僅對(duì)我們的正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成了困擾，甚至還直接影響了我們單位的發(fā)展和成功。

我們很明白，資金是企業(yè)運(yùn)行的最重要因素之一。它可以方便我們購(gòu)買機(jī)器、原材料、支付工資、還貸款等等，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都會(huì)造成企業(yè)的不利。目前，我單位的現(xiàn)金流極其緊張，僅能勉強(qiáng)維持正常運(yùn)營(yíng)，長(zhǎng)期這樣下去，我們擔(dān)心的是不斷逼近數(shù)千萬(wàn)元的債務(wù)成為我們企業(yè)生存和發(fā)展的最大阻礙。

造成這種情況的原因是多方面的。首先是外部市場(chǎng)的惡劣，我們所從事的領(lǐng)域市場(chǎng)需求受到了很大的影響，市場(chǎng)波動(dòng)很大，訂單大幅降低，使資金流出速度加快，現(xiàn)金壓力越來(lái)越大。其次，我們的產(chǎn)品價(jià)格被迫降低，因?yàn)橥型|(zhì)化的惡性競(jìng)爭(zhēng)，這導(dǎo)致了我們的利潤(rùn)空間越來(lái)越小，資金匯入艱難。還有一部分原因則是我們內(nèi)部管理的問(wèn)題，生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的管理不合理，造成很多資金的浪費(fèi)，不用各位領(lǐng)導(dǎo)多說(shuō)都知道這對(duì)一個(gè)企業(yè)而言是個(gè)很大的隱患。

我們經(jīng)過(guò)深思熟慮和決策，決定借外部資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，為企業(yè)獲得緩解。但是我們也很清楚，公司未能發(fā)揮出應(yīng)有的贏利能力，銀行對(duì)于非穩(wěn)定利益卻有意企圖謹(jǐn)慎處理的。因此，我們需要您的支持和幫助。雖然此次貸款僅是企圖保業(yè)，交割期限內(nèi)的資金還是能夠得到充足的回報(bào)的?，F(xiàn)在，我們概括提出以下的請(qǐng)求：

1. 領(lǐng)導(dǎo)詢問(wèn)我們更詳細(xì)的資金流失情況，以便對(duì)問(wèn)題進(jìn)行更全面精確的分析并做出有效的減少。

2. 領(lǐng)導(dǎo)積極調(diào)動(dòng)相關(guān)經(jīng)濟(jì)措施、幫助我們的企業(yè)解決資金缺口，加固企業(yè)的資金和品牌形象。

3. 領(lǐng)導(dǎo)向公司內(nèi)部管理層強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)成本和財(cái)務(wù)管理，以減少浪費(fèi)，提高效率和盈利之間的比率。

我們深信，隨著領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們的大力支持、企業(yè)的自身努力以及市場(chǎng)的改善，我們將會(huì)順利渡過(guò)這個(gè)暫時(shí)的難關(guān)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的快速發(fā)展和盈利。非常感謝各位領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注并解決我們所面臨的問(wèn)題。

資金情況說(shuō)明范文2

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

我司目前處于資金緊缺的困境中，必須向您說(shuō)明情況并請(qǐng)求支持。

首先，我們的公司業(yè)務(wù)不景氣，近幾年來(lái)一直在經(jīng)歷著銷售額下降和成本上升的雙重挑戰(zhàn)，特別是在疫情期間，我們的業(yè)務(wù)受到了很大的沖擊。由于銷售收入減少，減輕開(kāi)支成為我們最為緊迫的任務(wù)?，F(xiàn)在，我們已經(jīng)采取了一系列舉措來(lái)降低成本，例如縮減人員、減少設(shè)備采購(gòu)和減少辦公樓租金等等，但這些措施仍然遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以改善公司財(cái)務(wù)狀況。

其次，我們的公司在過(guò)去幾年中大量投入在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和研究上，這些投入雖然有望為公司未來(lái)帶來(lái)更好的收益，但現(xiàn)階段確實(shí)給公司造成了財(cái)務(wù)壓力。這些新產(chǎn)品研發(fā)包括新工藝、新材料和新技術(shù)的開(kāi)發(fā)，需要大量的研發(fā)資金和人力資源。由于研發(fā)周期長(zhǎng)、前期投入大，我們還沒(méi)有看到來(lái)自這些新產(chǎn)品的收益。因此，資金短缺對(duì)公司的影響更為顯著。

最后，我們還受到了供應(yīng)商的影響。由于供應(yīng)商對(duì)我們的信用評(píng)價(jià)降低，他們開(kāi)始要求我們以更短的時(shí)間內(nèi)付款，并且要求我們支付預(yù)付款等附加費(fèi)用，這給我們帶來(lái)了巨大的財(cái)務(wù)壓力。我們必須盡快解決這個(gè)問(wèn)題，否則不僅會(huì)影響我們公司的信用，還會(huì)導(dǎo)致我們喪失一些關(guān)鍵的供應(yīng)商。

總而言之，我們公司目前處于資金緊缺的困境中，需要您給予支持并提供一些解決方案。我們希望能夠和您協(xié)商，找到一些可以共同實(shí)施的解決方案，以便我們盡快渡過(guò)難關(guān)，重新回到正軌上來(lái)。再次感謝您的關(guān)注和支持！

資金情況說(shuō)明范文3

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

我所在的企業(yè)因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)需求下降等多種因素導(dǎo)致了資金緊缺，現(xiàn)在需要向您做一份說(shuō)明和反饋。

首先，我所在企業(yè)的資金緊缺是由于多種因素導(dǎo)致的。一方面，我們的經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致了成本費(fèi)用增加，利潤(rùn)減少；另一方面，市場(chǎng)需求下降導(dǎo)致了銷售額減少，資金周轉(zhuǎn)速度放緩。這些因素共同作用導(dǎo)致了資金緊缺的狀態(tài)。

其次，我所在企業(yè)已經(jīng)采取了多種措施來(lái)解決資金緊缺的問(wèn)題。一方面，我們加緊了經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，采取了降低成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量、加大市場(chǎng)宣傳等多種措施；另一方面，我們積極開(kāi)拓新市場(chǎng)、擴(kuò)大銷售渠道、拓寬融資渠道等，希望盡快解決資金瓶頸問(wèn)題。

最后，我們誠(chéng)摯地希望獲得您的支持與幫助。如果企業(yè)獲得貸款或有其他方面的扶持，將有力地幫助我們渡過(guò)資金危機(jī)，恢復(fù)到正常的生產(chǎn)管理軌道，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)。同時(shí)，我們也會(huì)繼續(xù)積極開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，還愿為您及企業(yè)帶來(lái)更多的效益和貢獻(xiàn)。

總之，資金緊缺是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中普遍存在的問(wèn)題，我們已經(jīng)采取多種措施來(lái)解決這個(gè)問(wèn)題，而獲得貸款和其他扶持，將大大緩解企業(yè)資金緊張的現(xiàn)狀，希望盡快獲得您的支持和幫助。我們深知以互惠互利的合作和同舟共濟(jì)的精神才能使企業(yè)發(fā)展壯大，謝謝您對(duì)我們的支持和信任。

資金情況說(shuō)明范文4

財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要包括以下內(nèi)容：

一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況

（一）企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，納入年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表合并范圍內(nèi)企業(yè)從事業(yè)務(wù)的行業(yè)分布情況；未納入合并的應(yīng)明確說(shuō)明原因；企業(yè)從業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況。

（二）本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷售量（出口額、進(jìn)口額）及同比增減量，在所處行業(yè)中的地位，如按銷售額排列的名次；經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售（經(jīng)營(yíng)）的影響；營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整情況；新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開(kāi)發(fā)及投入情況。

（三）對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況。

（四）開(kāi)發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況。

（五）經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等。

二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況

（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的同比增減額及其主要影響因素，包括銷售量、銷售價(jià)格、銷售結(jié)構(gòu)變動(dòng)和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫(kù)存數(shù)量等。

（二）成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素，包括原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響。

（三）其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化，若其收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%（含10%）以上的，則應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)。

（四）同比影響其他收益的主要事項(xiàng)，包括投資收益，特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因；補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來(lái)源、金額，以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況；影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額。

（五）利潤(rùn)分配情況。

（六）利潤(rùn)表中的項(xiàng)目，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%（含30%）以上，且占報(bào)告期利潤(rùn)總額10%（含10%）以上的，應(yīng)明確說(shuō)明原因。

（七）稅賦調(diào)整對(duì)凈利潤(rùn)的影響，包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額。

（八）會(huì)計(jì)政策變更的原因及其對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額，會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額。

（九）虧損企業(yè)戶數(shù)、虧損面、虧損總額及其同比增減額，按以下主要原因：企業(yè)改組改制、產(chǎn)品滯銷、成本費(fèi)用加大、管理不善等造成的虧損企業(yè)戶數(shù)及虧損額進(jìn)行分析。

資金情況說(shuō)明范文5

一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況

(一)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，納入年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表合并范圍內(nèi)企業(yè)從事業(yè)務(wù)的行業(yè)分布情況;未納入合并的應(yīng)明確說(shuō)明原因;企業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況;報(bào)表編報(bào)口徑說(shuō)明。

(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、主營(yíng)業(yè)務(wù)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額)及同比增減量，在所處行業(yè)中的地位，如按銷售額排列的名次;經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售(經(jīng)營(yíng))的影響;營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整情況;新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開(kāi)發(fā)及投入情況。

(三)開(kāi)發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況。

(四)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等。

二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況

(一)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的同比增減額及主要影響因素，包括銷售量、銷售價(jià)格、銷售結(jié)構(gòu)變動(dòng)和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫(kù)存數(shù)量等。

(二)成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素，包括原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響。

(三)其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化，若其收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%(含10%)以上的，則應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)。

(四)同比影響其他收益的主要事項(xiàng)，包括投資收益，特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因;補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來(lái)源、金額、以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況;影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額。

(五)利潤(rùn)分配情況

(六)利潤(rùn)表中的項(xiàng)目，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上，且占報(bào)告期利潤(rùn)總額10%(含10%)以上的，應(yīng)明確說(shuō)明原因。

(七)會(huì)計(jì)政策變更的原因及其對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額，會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額。

(八)其他。

三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

(一)各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重，應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資等變化是否正常，增減原因;長(zhǎng)期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因、購(gòu)買和處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位的情況。

(二)資產(chǎn)損失情況，包括待處理財(cái)產(chǎn)損益主要內(nèi)容及其處理情況，按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回原因及壞賬處理辦法，長(zhǎng)期積壓商品物資、不良長(zhǎng)期投資等產(chǎn)生的原因及影響。

(三)流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債的比重，長(zhǎng)期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增加金額及原因;企業(yè)嘗還債務(wù)的能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況;三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付原因;逾期借款本金和未還利息情況。

(四)企業(yè)從事證券買賣、期貨交易、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)占用資金和效益情況。

(五)企業(yè)債務(wù)重組事項(xiàng)及對(duì)本期損益的影響。

(六)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目中，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上，且占報(bào)告期資產(chǎn)總額5%(含5%)以上的，應(yīng)明確說(shuō)明原因。

四、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)增減變動(dòng)情況

(一)會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動(dòng)情況，并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因。

(二)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況，并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因。

(三)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年度內(nèi)經(jīng)營(yíng)因素增減情況。

(四)對(duì)國(guó)有資本保值增值產(chǎn)生影響的主要客觀因素情況及增減數(shù)額。

五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。

六、對(duì)企業(yè)收支利指標(biāo)進(jìn)行全面分析，從數(shù)據(jù)后面闡述問(wèn)題的原因，從分析得出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行闡述，新年度擬采取的改進(jìn)管理和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的具體措施。

財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)基本要求

突出重點(diǎn)、兼顧一般(對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)比較關(guān)心的問(wèn)題和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行重點(diǎn)、熱點(diǎn)、變動(dòng)指標(biāo)比較大的情況進(jìn)行分析，如去年非典對(duì)支出影響，今年宏觀調(diào)控，鐵路全力運(yùn)電煤是贏錢還是賠錢，煤、電漲價(jià)對(duì)支出影響，煤電運(yùn)輸增大和支出比較是否有贏利，加息對(duì)支出影響，這些要是定量分析，不能定性);

觀點(diǎn)明確、抓住關(guān)鍵(有主有次抓住問(wèn)題，要讓人明白、讓人看出你寫(xiě)的當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況到底怎么樣，不能模棱兩可，總之一句話知道你講什么);

注重實(shí)效、抓住關(guān)鍵(時(shí)效性對(duì)報(bào)告質(zhì)量影響很大，目前報(bào)表由于清算數(shù)出的慢已經(jīng)嚴(yán)重影響了報(bào)表質(zhì)量，大家應(yīng)理解很深，因?yàn)闀r(shí)效不強(qiáng)對(duì)決策意義不大，甚至出現(xiàn)負(fù)面影響);

客觀公正、真實(shí)可靠(依賴于我們報(bào)表的質(zhì)量，報(bào)表數(shù)據(jù)是真實(shí)的完整的，報(bào)告就越有科學(xué)性);

報(bào)告清楚、文字簡(jiǎn)練(一篇文章要結(jié)構(gòu)清楚，看的人也舒服，如果缺乏條理、缺乏邏輯你分析的再好也可能達(dá)不到效果)。

企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的步驟和主要方法

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的主要步驟：

1、報(bào)告分析目的：首先要明確閱讀對(duì)象，閱讀對(duì)象不同內(nèi)容也有所不同，對(duì)象要有針對(duì)性。寫(xiě)這個(gè)報(bào)告的靈魂：分析工作要達(dá)到什么目的，整個(gè)工作要圍繞目的展開(kāi)。

2、制定分析方案：首先要明確范圍，也就是你合并所有企業(yè)，其次要開(kāi)始搜集資料，搜集資料的方法;再次確定分析方法;最后人員分工，寫(xiě)哪部分確定下來(lái)，并確定工作進(jìn)度。

3、搜集整理分析資料：這要求大家平時(shí)積累，積累信息對(duì)分析工作有重大意義，你信息越多，寫(xiě)出材料就越好，不僅對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜集，還要對(duì)環(huán)境數(shù)據(jù)(非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，國(guó)家宏觀政策，部制定并出臺(tái)的相關(guān)政策)也要進(jìn)行搜集。

4、選擇合理的分析方法：介紹我們經(jīng)常使用的方法：

(1)定性、量分析方法：現(xiàn)在流行定量分析方法，因?yàn)橛脭?shù)據(jù)說(shuō)話有說(shuō)服力，另外定性分析的方法也要使用，當(dāng)你不能使用定量，用定性。

(2)絕對(duì)數(shù)、相對(duì)數(shù)比較，絕對(duì)數(shù)就是當(dāng)期與比較期的數(shù)差額，相對(duì)數(shù)百分比。橫向比較：可以和其他鐵路局比價(jià)，和本地區(qū)同行業(yè)(情況類似)比價(jià);縱向比較，不同年度比較，注意口徑應(yīng)一致。

(3)財(cái)務(wù)比率分析方法：反映經(jīng)濟(jì)效益情況：如凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等。反映資金周轉(zhuǎn)情況：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率;反映嘗債能力：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、獲利倍數(shù)等。

(4)結(jié)構(gòu)分析法：投資率：(資本形成總額/支出法GDP)×100%;

消費(fèi)率：(最終消費(fèi)/支出法GDP) × 100%

(5)速度分析法：

比上年同期、比基期、環(huán)比發(fā)展速度=(報(bào)告期水平/基期水平)×100%

平均增長(zhǎng)速度=報(bào)告期水平/基期水平開(kāi)n次根號(hào)減1=平均發(fā)展速度-1

(6)邊際分析法：在教科書(shū)有介紹，下面介紹一個(gè)比率：國(guó)有企業(yè)上交稅金對(duì)當(dāng)其財(cái)政收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率=當(dāng)期國(guó)有企業(yè)上交稅金增加額/當(dāng)期財(cái)政收入增加額×100%

(7)模型分析法：利用數(shù)學(xué)模型對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的內(nèi)在規(guī)律、發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。

(8)進(jìn)入分析起草階段：分析結(jié)束開(kāi)始起草報(bào)告。分析中應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題：文字表格、缺乏邏輯性、不注意閱讀對(duì)象、為了分析而分析、缺乏客觀性、不注意數(shù)據(jù)口徑、人云亦云。