部門單位內(nèi)部管理規(guī)定
無規(guī)定不成方圓，每一個單位都會有管理規(guī)定。下面小編就和大家分享單位內(nèi)部管理規(guī)定，來欣賞一下吧。
單位內(nèi)部管理規(guī)定(一)
一、會議制度
(一)黨委會議制度
1.會議召集：根據(jù)工作需要，由局長負責召集并主持。會議不定期，但每月不少于一次。
2.參會人員：局黨委全體成員，主持人根據(jù)會議內(nèi)容需要，相關(guān)股室負責人可列席會議。辦公室主任負責做會議記錄。
3.會議主要內(nèi)容：研究全局性的重要事項;研究和部署全局性的重要工作;研究決定一些具體事項(如：人事、財務、黨風廉政建設、安全生產(chǎn)、計劃生育、綜合治理、信訪穩(wěn)定等);以及其他需要研究的事項。
4.會議要求：會議堅持民主集中制原則，形成決議后，在全局實施;參會人員必須遵守有關(guān)保密規(guī)定，不得泄漏，需要口頭或書面報告上級的會議精神，由局長按要求及時匯報。
(二)局務會議制度
1.會議召集：根據(jù)工作需要，由局長負責召集并主持。不定期召開。
2.參會人員：領(lǐng)導班子成員，股室負責人。
3.會議內(nèi)容：研究和部署本局的重要工作;研究和調(diào)度階段性、專題性工作;傳達貫徹上級精神;研究其他工作。
4.會議要求：參會人員必須遵守有關(guān)保密規(guī)定，不得泄漏。需要口頭或書面報告上級的會議精神，由局長按要求及時匯報。
(三)干部職工會議制度
1.會議召集：根據(jù)需要召開，由局長或局長委托副局長召集并主持。
2.參會人員：全體干部職工
3.會議內(nèi)容：通報工作情況，傳達上級指示，布置全局性工作，組織政治業(yè)務學習等。
二、工作制度
(一)工作報告制度
1.由局長或局長委托副局長視工作需要召開工作會議，匯報近段工作情況，部署下階段或臨時性工作任務。
2.各股室、局屬各單位于每月22日前寫出當月工作小結(jié)與下月工作計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后交辦公室，辦公室在月底匯總，寫出全局當月工作小結(jié)與下月工作計劃，經(jīng)局長簽字后報市政府辦。局分管領(lǐng)導每季度要對各股室、局屬各單位工作進行點評，各股室、局屬各單位每季度要對工作進行總結(jié)、統(tǒng)計、匯報，每季度最后一天，寫出季度工作總結(jié)交辦公室匯總。各股室、局屬各單位要在每年6月12日、11月12日前，寫出半年、年度工作總結(jié)和下年度工作思路，經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后交辦公室，辦公室應在每年6月25日、12月15日前做好綜合匯總，寫好全局半年、年度工作總結(jié)和下年度工作思路，經(jīng)局長簽字后，上報市委、市政府和上級主管部門。
3.各股室、局屬各單位應經(jīng)?？偨Y(jié)前段工作，研究新情況，提出下段工作設想，及時向分管領(lǐng)導請示報告有關(guān)情況。需向上級有關(guān)部門報送專項總結(jié)材料及報表的，必須經(jīng)分管領(lǐng)導簽字同意后，方可報送。
(二)辦文制度
1.收文處理程序：凡發(fā)送(寄送、會議帶回)到局機關(guān)的文件，交辦公室統(tǒng)一接收處理和保管。處理程序為：收發(fā)員登記、編號→辦公室主任提出擬辦意見→呈主要領(lǐng)導批閱→根據(jù)主要領(lǐng)導批閱意見送相關(guān)分管局領(lǐng)導閱示→送有關(guān)股室、局屬各單位閱辦并簽署處理結(jié)果、處理人姓名和日期→收發(fā)員整理歸檔。以上各環(huán)節(jié)的督辦由收發(fā)員負責。收發(fā)員收文后應在一個工作日內(nèi)辦妥登記手續(xù)送交擬辦。轉(zhuǎn)送文件必須隨到隨送。需要立即落實的緊急公文，在呈送領(lǐng)導審批的同時，復印一份交相關(guān)股室先行處理。
2.發(fā)文處理程序：主辦股室起草、填寫發(fā)文呈批箋并注明印制數(shù)量→分管領(lǐng)導審閱→辦公室主任審查簽注→局領(lǐng)導會簽→主要領(lǐng)導簽發(fā)→收發(fā)員擬定編號并輸出文件正稿→主辦股室校對、審核無誤后交辦公室蓋章→主辦股室發(fā)送→收發(fā)員整理歸檔。各環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)由主辦股室負責。其中規(guī)范性文件應由法制分管領(lǐng)導審閱后報市法制辦統(tǒng)一登記、編號后印發(fā)。
3.聯(lián)合發(fā)文的辦理程序：主辦股室起草后送分管局領(lǐng)導審閱→主辦股室派人將簽發(fā)稿送至各協(xié)辦部門主要領(lǐng)導簽發(fā)→主辦股室將簽發(fā)稿送回收發(fā)員編號并輸出文件正稿→主辦股室校對，并將文件正稿送至各協(xié)辦部門蓋章、發(fā)送→收發(fā)員整理歸檔。各環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)由主辦股室負責。
(三)檔案管理制度
1.凡是在局機關(guān)工作活動中形成的具有保存價值的各種門類、載體的文件材料(包括文件、電報、信函、憑證、筆錄的原件、照片、音像磁帶、軟件系統(tǒng)和程序及文檔、實物)，辦理完畢均應歸檔，任何單位和個人不得將其據(jù)為己有。
2.應歸檔的文件材料有：
上級機關(guān)召開的需要本局貫徹執(zhí)行的會議的主要文件材料;
上級、同級機關(guān)頒發(fā)的屬于配要執(zhí)行或配合實施的文件;
上級領(lǐng)導對本局工作的重要指示、講話、照片和錄音、錄像等材料。
以局機關(guān)名義發(fā)的所有文件(包括簽發(fā)稿)，以及與文件有關(guān)的照片、錄音帶、錄像帶等材料;
以局或股室名義召開的各種重要會議的全套文件材料;
機關(guān)黨支部召開的各種重要會議的全套文件材料;
各股室的工作計劃、總結(jié)、報告;
財務報表、憑證、賬簿、審計等文件及相關(guān)材料;
反映本局重要活動事件的簡報、音像材料、榮譽證書、有紀念意義和憑證性的實物、照片等材料;
內(nèi)容重要的群眾來信、來訪材料，領(lǐng)導的指示和處理來訪形成的記錄、調(diào)查報告等;
辦理人大代表、政協(xié)委員提案形成的材料;
基本工程設計、招投標、施工、竣工等和全套文件材料;
本局干部職工的轉(zhuǎn)移工資和各種介紹信存根;
財產(chǎn)、物資、檔案等的交接憑證、清冊;
緊急重大情況報告記錄及處理結(jié)果材料;
餐飲單位、藥品醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營使用單位等報送的重要的報告、材料等文件。
3.文件材料立卷歸檔應在每年6月底前將上年度的辦理完畢。各股室(隊、所)將需歸檔的文件材料整理、立卷。為方便工作的開展，立卷后的許可檔案材料由各股室、局屬各單位自行管理，其他材料如請求、報告、總結(jié)匯報材料一律交辦公室統(tǒng)一管理，行政處罰材料由法制部門統(tǒng)一歸檔。
四、內(nèi)部管理制度
(一)公章使用制度
1.嚴格實行用章審批和登記備案制度，除現(xiàn)場使用的執(zhí)法文書外，使用公章必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導或單位主要領(lǐng)導委托分管領(lǐng)導簽字同意，并填寫公章使用審批表。辦公室要設置公章使用登記簿，對使用公章進行登記，同時公章使用的紙質(zhì)文檔要留存?zhèn)洳椤?/p>
2.公章由辦公室安排專人保管。一般情況下公章禁止帶出本單位外使用。如因特殊需要，必須經(jīng)局長同意、保管員登記之后，方可帶出。公章帶出期間，借用人只可將公章用于申請事由，并對公章的使用后果承擔一切責任。
3.公章一律不得在空白紙頁上使用。嚴禁在空白的紙張、表格、信函、證件等上面加蓋公章。嚴禁填蓋空白合同、協(xié)議、證明及介紹信，如遇特殊情況，必須提出書面申請，經(jīng)單位主要領(lǐng)導簽字同意后，方可用章。
(二)車輛管理制度
1.車輛由辦公室統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度。公務用車由分管領(lǐng)導提出，經(jīng)主要領(lǐng)導同意后，由辦公室統(tǒng)一調(diào)度。
2.城區(qū)辦事原則上不派車，如有特殊情況，報經(jīng)主要領(lǐng)導同意后，方可派車，原則上使用湘E7E347、湘E7A287車。辦理私事一律不得使用公車。
3.超出本市范圍使用公車和臨時工作使用私車，須經(jīng)分管領(lǐng)導審核，主要領(lǐng)導同意后，憑辦公室開出的派車單方可使用。因特殊或緊急情況需要用車時，以主要領(lǐng)導派車為準，事后補辦派車單手續(xù)。
4.各所、稽查大隊使用的執(zhí)法車輛實行所長、大隊長負責制，指定專用駕駛員，駕駛員名單報辦公室存檔備案，其他人員不得隨意駕駛車輛。各所、大隊使用車輛油料、保險、年檢由辦公室統(tǒng)一辦理，油料實行一車一卡。
5.汽車維修保養(yǎng)由辦公室嚴格按《武岡市行政事業(yè)單位機動車輛實行定點維修暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。洗車美容由辦公室定點，費用按年包干。車輛要定期保養(yǎng)，保障車輛處于良好狀態(tài)，小故障由司機排除，二保以上應停車修理，維修保養(yǎng)實行由辦公室定點，司機申請，由分管領(lǐng)導審核，開出“車輛維修單”并陳述維修事由，經(jīng)局長批準后，司機憑維修單方可送修。維修單一式兩聯(lián)，一聯(lián)由辦公室存檔，二聯(lián)交維修廠。廠方按維修單規(guī)定項目維修計價，車輛維修出廠時，司機須在維修單上簽字認可，辦公室負責人審簽。維修保養(yǎng)廠方結(jié)賬時必須附上以上人員簽名的車輛維修單備查，如缺少不予以報賬。
6.司機管理。司機必須嚴格遵守交通法規(guī)，不得擅自將車輛交與他人駕駛，如發(fā)生意外事故或違章，一切后果由司機負責;司機不得擅自公車私用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，視情節(jié)追究司機責任;司機在執(zhí)行出車任務時不得飲酒，若酒后駕車，所造成的一切損失由本人承擔。
(五)財產(chǎn)物資購置、登記和管理制度
1.辦公室負責全局財產(chǎn)物資購、領(lǐng)、用、存的登記，實行統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一管理。
2.財產(chǎn)物資購置，凡列入政府采購名錄的，必須按有關(guān)政府采購的規(guī)定辦理;未列入政府采購名錄的大額支出，按程序進行招投標采購。
3.凡需添置辦公用品或其他財產(chǎn)的，應由使用股室(隊、所)寫出財產(chǎn)購置報告，分管領(lǐng)導同意后，由辦公室核實購置財產(chǎn)的購置價格等情況，報主要領(lǐng)導批準，由辦公室負責統(tǒng)一購買，并按規(guī)定程序發(fā)放。
4.特殊情況，未經(jīng)辦公室統(tǒng)一購置的，購置股室(隊、所)須在發(fā)票上簽明經(jīng)辦人、證明人、用途等情況，由辦公室對所購財產(chǎn)物資進行驗收、登記、造冊并簽字后，方能報局領(lǐng)導審批報銷。
5.計劃財務股設立財產(chǎn)物資明細賬，發(fā)生的各項財產(chǎn)物資變動情況要及時、完整地進行登記，做到賬實相符，不得出現(xiàn)賬處財產(chǎn)，低值易耗品要分大類，分領(lǐng)用股室(隊、所)進行登記;單位價值在1000元以上的財產(chǎn)單獨立賬管理，應與財務會計賬目的固定資產(chǎn)賬相符。
6.辦公用品等物資領(lǐng)發(fā)時，必須由使用股室(隊、所)負責人簽字。照相機、攝相機、錄音筆、記錄儀等執(zhí)法設備由領(lǐng)用股室(隊、所)負責人管理。
7.按照“誰使用、誰保管、誰負責”的原則，在用財產(chǎn)報廢時要有原殘件，否則由領(lǐng)用人負責承擔賠償責任。在用財產(chǎn)丟失，由領(lǐng)用人負責承擔賠償責任。賠償金額按財產(chǎn)折舊值計算。
8.各領(lǐng)用股室、隊(所)和個人對領(lǐng)用財產(chǎn)應節(jié)約使用，不得公物私用。
9.各股室、隊(所)使用的財物需要維修的，報告辦公室，由辦公室核實后，報分管領(lǐng)導審查，經(jīng)主管領(lǐng)導同意后，方可進行維修。
10.計劃財務股要定期組織財產(chǎn)清查，一年組織一次全面清查，對500元以上的財產(chǎn)物資半年進行一次盤點，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理，做到賬實、賬賬相符。
11.局機關(guān)統(tǒng)一配置的辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、電腦、打印機、電話機、書柜、空調(diào)等辦公用具，由計劃財務股分室建立臺賬，一律放在各辦公室使用，不得私自帶回家據(jù)為己有。使用人應愛惜保管，調(diào)離時應將所領(lǐng)財物移交辦公室，財產(chǎn)關(guān)系未澄清、未移交清楚的，政工股不予辦理人事調(diào)動手續(xù)。
(六)機關(guān)衛(wèi)生管理制度
1.室內(nèi)衛(wèi)生。各股室的室內(nèi)衛(wèi)生由本股室自行負責。
室內(nèi)應保持整潔，做到地面無污垢、痰跡、煙蒂、紙屑;桌面、柜上、窗臺上無灰塵、污跡，清潔、整齊，室內(nèi)無蜘蛛網(wǎng)、無雜物，門窗清潔明亮。
各工作人員要始終保持辦公桌面整潔。辦公室內(nèi)辦公用品、報紙等擺放整齊有序，不得存放與工作無關(guān)的物品。柜內(nèi)及抽屜內(nèi)的物品陳放整齊，無鼠害、無霉爛。
室內(nèi)不準隨便存放垃圾，應及時把垃圾倒入垃圾筐內(nèi)。室內(nèi)垃圾做到日產(chǎn)日清。
開展多種形式控煙宣傳，積極開展創(chuàng)建無煙股室活動，會議室等公共場所禁止吸煙。
2.個人衛(wèi)生。 注重儀容，常修邊幅，不留長頭發(fā)長胡須，服飾整潔大方;不隨地吐痰，不亂扔瓜皮果殼、不亂扔垃圾，養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習慣。
3.公共場所衛(wèi)生。公共區(qū)域衛(wèi)生由保潔員負責，由辦公室統(tǒng)籌安排。
走廊、樓梯、扶手干凈清潔，墻壁、地面無灰塵、織網(wǎng)，無痰漬、煙頭、果皮、紙屑等廢棄物。洗手間洗手池內(nèi)不得有垃圾、果皮、紙削等。洗手間隨手沖洗，垃圾統(tǒng)一扔到垃圾桶里。所有條幅、牌匾、標志、標牌以及宣傳、管理性專欄用語要準確、簡明、規(guī)范。
辦公樓前后、院內(nèi)干凈清潔，無垃圾、紙屑、雜物，水溝排水通暢?；▔拚?、除草及時，生長良好。
定期實施滅鼠，對洗手間、廁所、垃圾桶等場所實施藥物噴灑，殺滅蠅蛆。
單位內(nèi)部管理規(guī)定(二)
第一章 總 則
第一條 為了進一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)范。
第二條 本規(guī)范適用于各級黨的機關(guān)、人大機關(guān)、行政機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、各民-主黨派機關(guān)、人民團體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經(jīng)濟活動的內(nèi)部控制。
第三條 本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。
第四條 單位內(nèi)部控制的目標主要包括：合理保證單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊 和預防腐-敗，提高公共服務的效率和效果。
第五條 單位建立與實施內(nèi)部控制，應當遵循下列原則：
(一)全面性原則。內(nèi)部控制應當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。
(二)重要性原則。在全面控制的基礎上，內(nèi)部控制應當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。
(三)制衡性原則。內(nèi)部控制應當在單位內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。
(四)適應性原則。內(nèi)部控制應當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第六條 單位負責人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責。
第七條 單位應當根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，并組織實施。具體工作包括梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務 流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，在此基礎上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管 理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。
第二章 風險評估和控制方法
第八條 單位應當建立經(jīng)濟活動風險定期評估機制，對經(jīng)濟活動存在的風險進行全面、系統(tǒng)和客觀評估。
經(jīng)濟活動風險評估至少每年進行一次;外部環(huán)境、經(jīng)濟活動或管理要求等發(fā)生重大變化的，應及時對經(jīng)濟活動風險進行重估。
第九條 單位開展經(jīng)濟活動風險評估應當成立風險評估工作小組，單位領(lǐng)導擔任組長。
經(jīng)濟活動風險評估結(jié)果應當形成書面報告并及時提交單位領(lǐng)導班子，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。
第十條 單位進行單位層面的風險評估時，應當重點關(guān)注以下方面：
(一)內(nèi)部控制工作的組織情況。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制。
(二)內(nèi)部控制機制的建設情況。包括經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離;權(quán)責是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。
(三)內(nèi)部管理制度的完善情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全;執(zhí)行是否有效。
(四)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制;工作人員是否具備相應的資格和能力。
(五)財務信息的編報情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會計制度對經(jīng)濟業(yè)務事項進行賬務處理;是否按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務會計報告。
(六)其他情況。
第十一條 單位進行經(jīng)濟活動業(yè)務層面的風險評估時，應當重點關(guān)注以下方面：
(一)預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應;是否按照批復的額度和開支范圍執(zhí)行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題;決算編報是否真實、完整、準確、及時。
(二)收支管理情況。包括收入是否實現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時向財會部門提供收入的有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形。
(三)政府采購管理情況。包括是否按照預算和計劃組織政府采購業(yè)務;是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務相關(guān)檔案。
(四)資產(chǎn)管理情況。包括是否實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責任;是否定期對資產(chǎn)進行清查盤點，對賬實不符的情況及時進行處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)。
(五)建設項目管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標控制機制;是否存在截留、擠占、挪用、套取建設項目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設項目相關(guān)檔案并及時辦理移交手續(xù)。
(六)合同管理情況。包括是否實現(xiàn)合同歸口管理;是否明確應簽訂合同的經(jīng)濟活動范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機制。
(七)其他情況。
第十二條 單位內(nèi)部控制的控制方法一般包括：
(一)不相容崗位相互分離。合理設置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責權(quán)限，實施相應的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。
(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責任，建立重大事項集體決策和會簽制度。相關(guān)工作人員應當在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務。
(三)歸口管理。根據(jù)本單位實際情況，按照權(quán)責對等的原則，采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對有關(guān)經(jīng)濟活動實行統(tǒng)一管理。
(四)預算控制。強化對經(jīng)濟活動的預算約束，使預算管理貫穿于單位經(jīng)濟活動的全過程。
(五)財產(chǎn)保護控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機制，采取資產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保資產(chǎn)安全完整。
(六)會計控制。建立健全本單位財會管理制度，加強會計機構(gòu)建設，提高會計人員業(yè)務水平，強化會計人員崗位責任制，規(guī)范會計基礎工作，加強會計檔案管理，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告處理程序。
(七)單據(jù)控制。要求單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的經(jīng)濟活動業(yè)務流程，在內(nèi)部管理制度中明確界定各項經(jīng)濟活動所涉及的表單和 票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)。
(八)信息內(nèi)部公開。建立健全經(jīng)濟活動相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。
第三章 單位層面內(nèi)部控制
第十三條 單位應當單獨設置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門，負責組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時，應當充分發(fā)揮財會、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。
第十四條 單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應當相互分離。單位應當建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事 決策機制。
重大經(jīng)濟事項的內(nèi)部決策，應當由單位領(lǐng)導班子集體研究決定。重大經(jīng)濟事項的認定標準應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實際情況確定，一經(jīng)確定，不得隨意變更。
第十五條 單位應當建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，明確崗位職責及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應當實行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應當采取專項審計等控制措施。
內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等 經(jīng)濟活動的關(guān)鍵崗位。
第十六條 內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。
單位應當加強內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務培訓和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務水平和綜合素質(zhì)。
第十七條 單位應當根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定建立會計機構(gòu)，配備具有相應資格和能力的會計人員。單位應當根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務會計報告，確保財務信息真實、完整。
第十八條 單位應當充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段加強內(nèi)部控制。對信息系統(tǒng)建設實施歸口管理，將經(jīng)濟活動及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護信息安全。
第四章 業(yè)務層面內(nèi)部控制
第一節(jié) 預算業(yè)務控制
第十九條 單位應當建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內(nèi)部管理制度。
單位應當合理設置崗位，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保預算編制、審批、執(zhí)行、評價等不相容崗位相互分離。
第二十條 單位的預算編制應當做到程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內(nèi)容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確。
(一)單位應當正確把握預算編制有關(guān)政策，確保預算編制相關(guān)人員及時全面掌握相關(guān)規(guī)定。
(二)單位應當建立內(nèi)部預算編制、預算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機制，按照規(guī)定進行項目評審，確保預算編制部門及時取得和有效運用與預算編制相關(guān)的信息，根據(jù)工作計劃細化預算編制，提高預算編制的科學性。
第二十一條 單位應當根據(jù)內(nèi)設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在單位內(nèi)部進行指標分解、審批下達，規(guī)范內(nèi)部預算追加調(diào)整程序，發(fā)揮預算對經(jīng)濟活動的管控作用。
第二十二條 單位應當根據(jù)批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執(zhí)行。
單位應當建立預算執(zhí)行分析機制。定期通報各部門預算執(zhí)行情況，召開預算執(zhí)行分析會議，研究解決預算執(zhí)行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執(zhí)行的有效性。
第二十三條 單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結(jié)果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機制。
第二十四條 單位應當加強預算績效管理，建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反愧反饋結(jié)果有應用”的全過程預算績效管理機制。
第二節(jié) 收支業(yè)務控制
第二十五條 單位應當建立健全收入內(nèi)部管理制度。
單位應當合理設置崗位，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保收款、會計核算等不相容崗位相互分離。
第二十六條 單位的各項收入應當由財會部門歸口管理并進行會計核算，嚴禁設立賬外賬。
業(yè)務部門應當在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時將合同等有關(guān)材料提交財會部門作為賬務處理依據(jù)，確保各項收入應收盡收，及時入賬。財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對應收 未收項目應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。
第二十七條 有政府非稅收入收繳職能的單位，應當按照規(guī)定項目和標準征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時、足額上繳國庫或財政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。
第二十八條 單位應當建立健全票據(jù)管理制度。財政票據(jù)、發(fā)票 等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應履行規(guī)定手續(xù)。單位應當按照規(guī)定設置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺賬，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。票據(jù)應當按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。負責保管票據(jù)的人員要配置單獨的保險柜等保管設備，并做到人走柜鎖。
單位不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣財政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴大票據(jù)適用范圍。
第二十九條 單位應當建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定單位經(jīng)濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項。單位應當合理設置崗位，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保支出申請和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務經(jīng)辦和會計核算等不相容 崗位相互分離。
第三十條 單位應當按照支出業(yè)務的類型，明確內(nèi)部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關(guān)鍵崗位的職責權(quán)限。實行國庫集中支付的，應當嚴格按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(一)加強支出審批控制。明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施。審批人應當在授權(quán)范圍內(nèi)審批，不得越權(quán)審批。
(二)加強支出審核控制。全面審核各類單據(jù)。重點審核單據(jù)來源是否合法，內(nèi)容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續(xù)是否齊全。
支出憑證應當附反映支出明細內(nèi)容的原始單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字或蓋章，超出規(guī)定標準的支出事項應由經(jīng)辦人員說明原因并附審批依據(jù)，確保與經(jīng)濟業(yè)務事項相符。
(三)加強支付控制。明確報銷業(yè)務流程，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。簽發(fā)的支付憑證應當進行登記。使用公務卡結(jié)算的，應當按照公務卡使用和管理有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務。
(四)加強支出的核算和歸檔控制。由財會部門根據(jù)支出憑證及時準確登記賬簿;與支出業(yè)務相關(guān)的合同等材料應當提交財會部門作為賬務處理的依據(jù)。
第三十一條 根據(jù)國家規(guī)定可以舉借債務的單位應當建立健全債務內(nèi)部管理制度，明確債務管理崗位的職責權(quán)限，不得由一人辦理債務業(yè)務的全過程。大額債務的舉借和償還屬于重大經(jīng)濟事項，應當進行充分論證，并由單位領(lǐng)導班子集體研究決定。
單位應當做好債務的會計核算和檔案保管工作。加強債務的對賬和檢查控制，定期與債權(quán)人核對債務余額，進行債務清理，防范和控制財務風險。
第三節(jié) 政府采購業(yè)務控制
第三十二條 單位應當建立健全政府采購預算與計劃管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。
第三十三條 單位應當明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。
第三十四條 單位應當加強對政府采購業(yè)務預算與計劃的管理。建立預算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機制。根據(jù)本單位實際需求和相關(guān)標準編制政府采購預算，按照已批復的預算安排政府采購計劃。
第三十五條 單位應當加強對政府采購活動的管理。對政府采購活動實施歸口管理，在政府采購活動中建立政府采購、資產(chǎn)管理、財會、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察等部門或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機制。
單位應當加強對政府采購申請的內(nèi)部審核，按照規(guī)定選擇政府采購方式、發(fā)布政府采購信息。對政府采購進口產(chǎn)品、變更政府采購方式等事項應當加強內(nèi)部審核，嚴格履行審批手續(xù)。
第三十六條 單位應當加強對政府采購項目驗收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗收制度和政府采購文件，由指定部門或?qū)Ｈ藢λ徫锲返钠贩N、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進行驗收，并出具驗收證明。
第三十七條 單位應當加強對政府采購業(yè)務質(zhì)疑投訴答復的管理。指定牽頭部門負責、相關(guān)部門參加，按照國家有關(guān)規(guī)定做好政府采購業(yè)務質(zhì)疑投訴答復工作。
第三十八條 單位應當加強對政府采購業(yè)務的記錄控制。妥善保管政府采購預算與計劃、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明等政府采購業(yè)務相關(guān)資料。定期對政府采 購業(yè)務信息進行分類統(tǒng)計，并在內(nèi)部進行通報。
第三十九條 單位應當加強對涉密政府采購項目安全保密的管理。對于涉密政府采購項目，單位應當與相關(guān)供應商或采購中介機構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設定保密條款。
第四節(jié) 資產(chǎn)控制
第四十條 單位應當對資產(chǎn)實行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。
單位應當合理設置崗位，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。
第四十一條 單位應當建立健全貨幣資金管理崗位責任制，合理設置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程，確保不相容崗位相互分離。
(一)出納不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務賬目的登記工作。
(二)嚴禁一人保管收付款項所需的全部印章。財務專用章應當由專人保管，個人名章應當由本人或其授權(quán)人員保管。負責保管印章的人員要配置單獨的保管設備，并做到人走柜鎖。
(三)按照規(guī)定應當由有關(guān)負責人簽字或蓋章的，應當嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。
第四十二條 單位應當加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。
第四十三條 單位應當加強貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務的會計人員定期和不定期抽查盤點庫存現(xiàn)金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對是否賬實相符、賬賬相符。對調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達賬 項應當及時查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
第四十四條 單位應當加強對實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的管理，明確相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限，強化對配置、使用和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的 管控。
(一)對資產(chǎn)實施歸口管理。明確資產(chǎn)使用和保管責任人，落實資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責任。貴重資產(chǎn)、危險資產(chǎn)、有保密等特殊要求的資產(chǎn)，應當指定專人保管、專人使用，并規(guī)定嚴格的接觸限制條件和審批程序。
(二)按照國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借、對外投資、處置的程序、審批權(quán)限和責任。
(三)建立資產(chǎn)臺賬，加強資產(chǎn)的實物管理。單位應當定期清查盤點資產(chǎn)，確保賬實相符。財會、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位應當定期對賬，發(fā)現(xiàn)不符的，應當及時查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
(四)建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，做好資產(chǎn)的統(tǒng)計、報告、分析工作，實現(xiàn)對資產(chǎn)的動態(tài)管理。
第四十五條 單位應當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定加強對對外投資的管理。
(一)合理設置崗位，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執(zhí)行、對外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
(二)單位對外投資，應當由單位領(lǐng)導班子集體研究決定。
(三)加強對投資項目的追蹤管理，及時、全面、準確地記錄對外投資的價值變動和投資收益情況。
(四)建立責任追究制度。對在對外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對外投資業(yè)務的部門及人員，應當追究相應的責任。
第五節(jié) 建設項目控制
第四十六條 單位應當建立健全建設項目內(nèi)部管理制度。
單位應當合理設置崗位，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限， 確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。
第四十七條 單位應當建立與建設項目相關(guān)的議事決策機制，嚴禁任何個人單獨決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應當形成書面文件，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。
第四十八條 單位應當建立與建設項目相關(guān)的審核機制。項目建議書、可行性研究報告、概預算、竣工決算報告等應當由單位內(nèi)部的 規(guī)劃、技術(shù)、財會、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定委托具有相應資質(zhì)的中介機構(gòu)進行審核，出具評審意見。
第四十九條 單位應當依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定組織建設項目招標工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督。
單位應當采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施，確保標底編制、評標等工作在嚴格保密的情況下進行。
第五十條 單位應當按照審批單位下達的投資計劃和預算對建設項目資金實行?？顚Ｓ茫瑖澜亓?、挪用和超批復內(nèi)容使用資金。財會部門應當加強與建設項目承建單位的溝通，準確掌握建設進度，加強價款支付審核，按照規(guī)定辦理價款結(jié)算。實行國庫集中支付的建設項目，單位應當按照財政國庫管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金。
第五十一條 單位應當加強對建設項目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。
第五十二條 經(jīng)批準的投資概算是工程投資的最高限額，如有調(diào)整，應當按照國家有關(guān)規(guī)定報經(jīng)批準。
單位建設項目工程洽商和設計變更應當按照有關(guān)規(guī)定履行相應的審批程序。
第五十三條 建設項目竣工后，單位應當按照規(guī)定的時限及時辦理竣工決算，組織竣工決算審計，并根據(jù)批復的竣工決算和有關(guān)規(guī)定辦理建設項目檔案和資產(chǎn)移交等工作。
建設項目已實際投入使用但超時限未辦理竣工決算的，單位應當根據(jù)對建設項目的實際投資暫估入賬，轉(zhuǎn)作相關(guān)資產(chǎn)管理。
第六節(jié) 合同控制
第五十四條 單位應當建立健全合同內(nèi)部管理制度。
單位應當合理設置崗位，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限，妥善保管和使用合同專用章，嚴禁未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對外簽訂合同，嚴禁違規(guī)簽訂擔保、投資和借貸合同。
單位應當對合同實施歸口管理，建立財會部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)合同管理與預算管理、收支管理相結(jié)合。
第五十五條 單位應當加強對合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復雜的合同，應當組織法律、技術(shù)、財會等工作人員參與談判，必要時可聘請外部專家參與相關(guān)工作。談判過程中的重要事項和參與談判人員的主要意見，應當予以記錄并妥善保管。
第五十六條 單位應當對合同履行情況實施有效監(jiān)控。合同履行過程中，因?qū)Ψ交騿挝蛔陨碓驅(qū)е驴赡軣o法按時履行的，應當及時采取應對措施。
單位應當建立合同履行監(jiān)督審查制度。對合同履行中簽訂補充合同，或變更、解除合同等應當按照國家有關(guān)規(guī)定進行審查。
第五十七條 財會部門應當根據(jù)合同履行情況辦理價款結(jié)算和進行賬務處理。未按照合同條款履約的，財會部門應當在付款之前向單位有關(guān)負責人報告。
第五十八條 合同歸口管理部門應當加強對合同登記的管理，定期對合同進行統(tǒng)計、分類和歸檔，詳細登記合同的訂立、履行和變更情況，實行對合同的全過程管理。與單位經(jīng)濟活動相關(guān)的合同應當同時提交財會部門作為賬務處理的依據(jù)。
單位應當加強合同信息安全工作，未經(jīng)批準，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。
第五十九條 單位應當加強對合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，單位應當在規(guī)定時效內(nèi)與對方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應當簽訂書面協(xié)議;合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，經(jīng)辦人員應向單位有關(guān)負責人報告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。
第五章 評價與監(jiān)督
第六十條 單位應當建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對內(nèi)部控制建立與實施情況進行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。
內(nèi)部監(jiān)督應當與內(nèi)部控制的建立和實施保持相對獨立。
第六十一條 內(nèi)部審計部門或崗位應當定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設置情況等，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進建議。
第六十二條 單位應當根據(jù)本單位實際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。
第六十三條 單位負責人應當指定專門部門或?qū)Ｈ素撠煂挝粌?nèi)部控制的有效性進行評價并出具單位內(nèi)部控制自我評價報告。
第六十四條 國務院財政部門及其派出機構(gòu)和縣級以上地方各級人民 部門應當對單位內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督檢查，有針對性地提出檢查意見和建議，并督促單位進行整改。
國務院審計機關(guān)及其派出機構(gòu)和縣級以上地方各級人民政府審計機關(guān)對單位進行審計時，應當調(diào)查了解單位內(nèi)部控制建立和實施的有效性，揭示相關(guān)內(nèi)部控制的缺陷，有針對性地提出審計處理意見和建議，并督促單位進行整改。
單位內(nèi)部管理規(guī)定(三)
第一章 總 則
第一條為深入開展黨的群眾路線教育實踐活動，集中解決“四風”方面存在的突出問題，樹立為民務實清廉形象，進一步強化機關(guān)和單位內(nèi)部管理,嚴明工作紀律,轉(zhuǎn)變工作作風，提高工作效率，結(jié)合本局實際，制定本制度。
第二條本內(nèi)部管理制度適用于農(nóng)業(yè)局全體干部職工。
第二章 學習制度
第三條全體干部職工要養(yǎng)成良好的學習風氣，要堅持集中學習和個人自學相結(jié)合的原則，確保學習時間、任務的完成。
第四條根據(jù)上級部門要求開展的各項集中學習活動，由各活動領(lǐng)導小組辦公室或具體負責科(室)負責牽頭組織實施，并做好會議準備、考勤記錄、會議記錄、后勤保障等工作。
第五條集中學習無故缺會或遲到超過半小時的視同缺會，確因特殊情況，須向主持會議的領(lǐng)導請假。同時全體干部職工要嚴格按各次學習活動要求，按時、按質(zhì)上報相關(guān)材料。
第六條除局機關(guān)統(tǒng)一組織的集中學習外，局屬各部門要結(jié)合自身工作特點，每月自行組織開展學習活動不低于1次;各支部的學習嚴格按黨內(nèi)相關(guān)規(guī)定組織開展。
第七條各部門、科(室)需使用局機關(guān)大、小會議室的，須提前與辦公室聯(lián)系安排，會前會后的衛(wèi)生、服務及物品管理由牽頭召開會議的部門或科(室)牽頭負責。
第八條鼓勵和支持干部職工積極開展業(yè)務學習，對于參加上級統(tǒng)一組織的業(yè)務學習班、培訓班，按規(guī)定給予報銷相關(guān)費用。
第三章 工作考勤制度
第九條實行上下班作息制度。星期一至星期五上午8：30—12：00，下午14：30—17：30為上班時間。上班不得遲到和早退，必須堅守崗位，凡擅離崗位不知去向者，按曠工處理;遲到或早退的按照上級有關(guān)規(guī)定處理。
第十條執(zhí)行國家雙休日制度、年休假制度。每星期六和星期日為休息時間。雙休日期間如因工作需要(含出差、開會、下鄉(xiāng)、辦理突發(fā)性工作、中心工作等)照常上班，視情況安排輪休。
第十一條嚴禁上班時間從事打撲克、下棋、玩電腦游戲、炒股、看電影、QQ聊天、瀏覽購物網(wǎng)站、織毛線等與工作無關(guān)的活動，違反規(guī)定的按上級相關(guān)規(guī)定處理。
第十二條外出下鄉(xiāng)、出差和到縣城內(nèi)其他單位辦公事，均實行報告登記制度。局屬部門職工因工外出向部門負責人報告，在部門辦公室登記;機關(guān)職工因工外出向科(室)負責人報告登記;局屬部門負責人和機關(guān)科(室)負責人外出向分管領(lǐng)導報告，并分別在部門辦公室和局辦公室登記。但不得以下鄉(xiāng)、出差、到其他單位辦事等為名外出辦私事，未請假又未因公外出的，無論任何情況都按曠工論處，造成工作失誤的視其情節(jié)給予相應的紀律處分。
第十三條各部門、科(室)必須按時、按質(zhì)完成上級部門或單位及領(lǐng)導安排布置的各項工作，并按要求上報相關(guān)材料，若因工作不到位，造成工作延誤的，視情況給予部門責任人和具體責任人相應的紀律處分。
第四章 值班制度
第十四條特殊時期和節(jié)假日期間，實行24小時領(lǐng)導帶班和職工輪流值班制度。值班人員必須保持24小時通訊暢通，24小時堅守崗位，守好值班電話，做好值班記錄，嚴格履行各項值班工作職責，不得擅離職守，按時交接班。法定節(jié)假日:清明節(jié)、端午節(jié)、五一勞動節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)、元旦、春節(jié)等統(tǒng)一放假期間的值班按《勞動法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十五條值班人員負責處理信訪、突發(fā)事件及上情下達，下情上報等工作。如遇特殊情況，要及時上報所涉及的分管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導，并根據(jù)領(lǐng)導意見，迅速處理，對于不夠清楚，沒有搞準的問題不得擅自答復。
第十六條值班人員要做好值班日志，凡在值班期間接到的外來文件、信函、反映的情況、公務電話及具體處理情況等，都要詳細記錄，以備查考。當班未了事宜，必須向下一班值班人員作出交接，使接班人員了解情況并繼續(xù)處理。
第十七條值班人員如擅離職守或未及時處理好值班期間相關(guān)工作的，視情況給予相應的紀律處分。
第五章 請銷假制度
第十八條 嚴禁口頭請假(特殊情況除外)，因事(病)請假者，必須寫出書面假條，先批準后離崗。局長、書記請假一天之內(nèi)相互審批，一天以上按干管權(quán)限報上級領(lǐng)導審批;副局長請假一天由局長審批，超過一天報上級分管領(lǐng)導審批;部門負責人請假一天由分管領(lǐng)導審批，一天以上由局長審批;職工請假一天由部門負責人審批，請假2—3天由部門負責人審批后,再由分管領(lǐng)導審批，三天以上的經(jīng)部門負責人和分管領(lǐng)導審批后，交局長審批。局屬部門工作人員請假條經(jīng)審批后，將假條交部門辦公室(局領(lǐng)導及機關(guān)工作人員的請假條經(jīng)審批后，將假條交局辦公室)后，方能離開崗位，否則視為曠工。假滿后速到辦公室銷假，未及時銷假的按曠工處理。
第十九條凡請假者，請事假超過30天、病假(憑醫(yī)院診斷意見)超過50天的，年終履職考核原則上不得評為優(yōu)秀等次。假期工資待遇按2013年8月27日，**縣機關(guān)事業(yè)單位工作人員“吃空餉”專項治理工作領(lǐng)導小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于執(zhí)行機關(guān)事業(yè)單位工作人員假期工資待遇計發(fā)辦法的通知》執(zhí)行。具體為：
一、病假期間的工資
(一)機關(guān)事業(yè)單位工作人員病假6個月及其以下的，其工資全額計發(fā)。
(二)機關(guān)單位工作人員連續(xù)(或當年累計)病假(含患癌癥、麻風并精神病長期病休的工作人員)6個月以上的，從第7個月起，工作年限在10年及其以下的，基本工資(職務工資、級別工資)按70%計發(fā);工作年限11至20年的，基本工資按80%計發(fā);工作年限21年及其以上的，基本工資按90%計發(fā);從7個月起停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼，其他津貼補貼照發(fā)。
(三)事業(yè)單位工作人員連續(xù)(或當年累計)病假(含患癌癥、麻風并精神病長期病休的工作人員)6個月以上的，從第7個月起，工作年限在10年及其以下的，基本工資(崗位工資、薪級工資)和基礎性績效工資按應執(zhí)行標準的70%計發(fā);工作年限11年至20年的，基本工資和基礎性績效工資按應執(zhí)行標準的80%計發(fā);工作年限21年及其以上的，基本工資和基礎性績效工資按應執(zhí)行標準的90%計發(fā);其他津貼補貼照發(fā)。
二、事假期間的工資
1、機關(guān)事業(yè)單位工作人員在一年當中，事假累計在15個工作日的，按在職工資全額計發(fā);超過15個工作日的，按超過的工作日扣發(fā)基本工資(工作日工資=基本工資÷21)，其他津貼補貼和績效工資照發(fā)。
2、機關(guān)人員連續(xù)事假在1個月以上的，從次月起扣發(fā)工作性津貼;超過3個月的，從第4個月起停發(fā)全部津貼、補貼。
3、事業(yè)人員連續(xù)事假在1月以上的，從次月起其基礎性績效工資按應執(zhí)行標準的50%計發(fā);超過3個月的，從第4個月起停發(fā)基礎性績效工資和全部津貼、補貼。
三、工作人員因個人原因經(jīng)批準離崗學習的，機關(guān)人員在6個月以內(nèi)津貼補貼按在崗時標準執(zhí)行，超過6個月的自第7個月起，停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼。事業(yè)人員在6個月以內(nèi)基礎性績效工資按其應執(zhí)行標準計發(fā);學習時間超過6個月的，從第7個月起，其基礎性績效工資按應執(zhí)行標準的50%計發(fā);學習時間超過12個月的，停發(fā)基礎性績效工資。
四、工作人員公休假、探親假、產(chǎn)假、婚喪假期間，基本工資和各種津貼、補貼照發(fā)。
五、工作人員曠工期間按工作日扣發(fā)基本工資和各種津貼、補貼(工作日工資=月工資總額÷21)。
六、一年內(nèi)病假或事假超過六個月以上的，當年不得計算工作年限。
七、因病長期請病假的人員。單位應要求其進行勞動能力鑒定，完全喪失勞動能力的，要及時辦理因病退休、退職手續(xù)。其中男年滿五十周歲，女年滿四十五周歲，參加工作年限滿十年的，經(jīng)過市級及以上勞動鑒定委員會鑒定完全喪失勞動能力的，可以辦理退休手續(xù);而經(jīng)過市級及以上勞動鑒定委員會鑒定完全喪失勞動能力，又不具備退休條件的，可以辦理退職手續(xù)。
八、婚、喪假：正?；?、喪假按國家規(guī)定各給3天假期。晚婚者(男25歲，女23歲)另獎假15天(包括假期內(nèi)公休日)，特殊情況需要延假的，按事假辦理。職工直系親屬(包括父母、岳父母、公婆)故去可休假7天，家屬探親按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。產(chǎn)假：按國家文件規(guī)定執(zhí)行3個月，晚育和剖腹產(chǎn)者另獎(增)假30天;非計劃內(nèi)生育不給假，并按曠工處理。
第六章 車輛管理制度
第二十條機關(guān)車輛由辦公室負責統(tǒng)一管理。
1、機關(guān)車輛實行專人專車，由專職駕駛員駕駛，駕駛員不得將車交給其他人員駕駛，凡違反規(guī)定的，一切責任及費用等由駕駛員個人承擔，同時單位按規(guī)定進行處理。
2、縣內(nèi)加油由辦公室安排人員和駕駛員一起共同完成，并由雙方簽字認可。外出途中加油的，由駕駛員根據(jù)實際用油量加油,并由外出用車人在加油發(fā)票上簽字證明后方可報銷。
3、車輛因工出縣城的，實行登記制度，由駕駛員向辦公室報告登記外出目的地和用車人。
4、外單位用車，須經(jīng)局長批準，駕駛員接辦公室通知后才能出車，不得自作主張，如駕駛員擅自出車，按曠工處理，并承擔一切費用和責任。
5、車輛實行定點修理制度。車輛正常保養(yǎng)和維修需事先報告維修部位、故障、費用等情況，經(jīng)請示局長同意后方可在指定的修理地點進行保養(yǎng)維修。車輛在外出途中需要修理的，由外出用車領(lǐng)導酌情處理?？h內(nèi)修理發(fā)票附材料清單，經(jīng)辦公室審核后方可報銷。外出途中修理的發(fā)票，由用車人核實簽字后方可報銷。
6、車輛清洗實行定點制度。由辦公室統(tǒng)一為車輛購買不限洗車次數(shù)的包年洗車卡，駕駛員要保證車況良好和車身清潔。
7、車輛在非工作時間一律統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)，不得開車上下班、做私事或者將車輛停放在別處;非工作時間確因工作需要使用車輛時，要先告知辦公室使用的緣由，由辦公室據(jù)實登記。駕駛員如出現(xiàn)公車私用的，由駕駛員個人承擔一切費用和責任。
8、車輛原則上只保證領(lǐng)導辦公用車，科(室)原則上不安排用車。確因特殊工作需要用車的，經(jīng)局長同意后，由辦公室安排。
9、駕駛員要安全文明行車，并嚴格遵守交通規(guī)則，嚴禁疲勞駕駛和酒后開車。 因違反交通規(guī)則受到的處罰由駕駛員承擔。
第二十一條局屬各部門車輛的具體管理使用，由部門根據(jù)實際情況，另行制定相關(guān)制度(需報分管領(lǐng)導批準)，并嚴格管理。但必須嚴格執(zhí)行嚴禁公車私用、嚴禁領(lǐng)導駕駛公車(確無專職駕駛?cè)说?，報局長批準，并在局紀委和辦公室備案后方可駕駛)、非工作時間統(tǒng)一集中停放等上級部門對車輛的管理規(guī)定。
第七章 后勤接待制度
第二十二條接待是指除正常的會議、培訓、活動以外的日常接待。接待從本局實際出發(fā)，本著熱情、周到、禮貌、節(jié)儉的原則，不講排嘗不講闊氣，不鋪張浪費，菜品突出**地方特色，不上高檔酒，禁止上煙，不吃海鮮等高檔菜肴。
第二十三條接待對象：凡來我局檢查指導工作的盛市、縣領(lǐng)導，上級農(nóng)業(yè)主管部門領(lǐng)導及隨行人員，縣級部門的相關(guān)領(lǐng)導及隨行人員，友好交往的兄弟縣、市、區(qū)農(nóng)業(yè)局領(lǐng)導，外地區(qū)農(nóng)業(yè)部門領(lǐng)導，業(yè)務往來部門領(lǐng)導和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作聯(lián)系領(lǐng)導及隨行人員等。
第二十四條實行分級接待，對口接待的原則。凡符合上述接待對象的，由對應部門或科(室)請示領(lǐng)導同意后，進行接待。接待要本著節(jié)約的原則進行，應盡量減少陪同人員，確需局領(lǐng)導陪同活動的，一般由分管領(lǐng)導陪同接待，特殊情況由局長參加陪同接待。
第八章 財務管理制度
第二十五條實行公務支出使用公務卡結(jié)算制度。
第二十六條嚴格執(zhí)行收支兩條線，全局除農(nóng)經(jīng)站單獨設立會計賬戶外，其余各站、校、中心的賬務均由局財務室統(tǒng)管，實行公務卡結(jié)算制度。財務管理人員必須遵守會計法律、法規(guī)和財務制度，認真履行職責，管好財務，節(jié)約開支，合理利用資金，現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)金嚴格按照銀行規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條實行局長一支筆審批制度。資金的使用和報銷，嚴格堅持局長一支筆審批，所有開支必須事先申請，經(jīng)批準后按計劃開支。同時，實行大額或大宗開支由局長辦公會集體研究，局長代表領(lǐng)導集體簽署意見。
第二十八條干部職工外出學習、開會、參觀、考察必須以通知文件為依據(jù)，由分管領(lǐng)導提出意見，局長審批同意后方可參加，否則不予報銷一切費用，并按曠工論處。
第二十九條出差下鄉(xiāng)食宿報銷。如單位有車隨行、且食宿有人接待的，不再報銷差旅費;如單位有車隨行，食宿無人接待，但食宿發(fā)票回單位報銷的，不再報銷差旅費;無車隨行，但食宿有人接待或回單位報銷的，可依規(guī)定回單位填寫報銷單報銷車費;無車隨行，食宿沒有接待，且沒有回單位報銷食宿費的，方可依規(guī)定回單位填寫報銷單報銷車費和食宿補助。所有符合報銷的費用，須有經(jīng)辦人員、部門領(lǐng)導簽字、并由分管領(lǐng)導核準簽字后再報局長履行法定手續(xù)后方可報銷。
第三十條有收費收款項目的單位，必須堅持按有關(guān)文件要求掛牌、亮證收費，并指定兩個人分別管理票據(jù)和現(xiàn)金，嚴格堅持收入金額上繳和按比例返還工作經(jīng)費的制度。
第三十一條大件辦公用品或一次購買一種辦公用品價值超過3000元以上的，必須由使用單位向局領(lǐng)導班子提出，經(jīng)批準后按程序報縣政府采購中心聯(lián)系購買。
第三十二條局機關(guān)辦公所需信箋、筆墨等一般辦公用品和紙杯、水票、茶葉等消耗品，由辦公室作計劃，經(jīng)局長或分管副局長同意后，由財務科統(tǒng)一購置，辦公室統(tǒng)一發(fā)放。同時各部門、科室要按照節(jié)能降耗的要求，節(jié)約使用紙張、水、電等辦公消耗，節(jié)約一滴水、一度電、一張紙。
第九章 門衛(wèi)值班及環(huán)境衛(wèi)生管理制度
第三十三條門衛(wèi)值班實行二十四小時值班制度，每天6:30開大門，24:00關(guān)大門，如有特殊情況須提前與門衛(wèi)聯(lián)系。
第三十三條門衛(wèi)值班人員不得擅自離開值班室，下班及雙休日期間，要經(jīng)常性對辦公樓及大院進行巡邏，管護好花草樹木，對損害院內(nèi)公共設施及花草樹木的行為給予及時制止，引導好外來辦事人員將車輛停放在指定位置，并管護好停放在指定位置的各種車輛，如出現(xiàn)安全事故，按照保安合同執(zhí)行。
第三十四條實行衛(wèi)生區(qū)包潔責任制。一是各辦公室室內(nèi)衛(wèi)生由各辦公室人員負責打掃，并保持整潔;二是機關(guān)辦公樓各層公共衛(wèi)生，各層由各層人員負責，場院由保安負責打掃;三是局屬各部門公共區(qū)衛(wèi)生，嚴格按2013年4月16日“關(guān)于調(diào)整衛(wèi)生區(qū)劃分的通知”執(zhí)行。
第三十五條老大院門衛(wèi)值班嚴格按與保安公司簽訂的《保安服務合同書》執(zhí)行。車輛管理辦法按2013年6月3日起實施的《**縣農(nóng)業(yè)局大院車輛停放管理(暫行)規(guī)定》執(zhí)行。
第十章 工作制度
第三十六條全體領(lǐng)導干部必須嚴格保守黨和國家的秘密,嚴格執(zhí)行各項保密規(guī)定。切實做到：不該說的秘密不說，不該問的秘密不問，不該看秘密不看，不該記錄的秘密不記錄。不在私人交往中涉及秘密，不攜帶密件、密品參觀游覽和探親訪友，不在公共場所辦理、談論屬于秘密的事項;不在沒有保密保障的地方和設備中存儲、處理秘密信息及載體，不通過普通電話、明碼電報、普通郵局、計算機公用網(wǎng)、普通傳真遞送和傳輸黨和國家秘密信息及載體。
第三十七條凡需計算機處理涉密信息的，必須使用涉密計算機處理。涉密計算機實行專人專用，嚴格物理條件隔離，嚴禁其他人員使用涉密計算機。
第三十八條嚴格執(zhí)行“涉密不上網(wǎng)，上網(wǎng)不涉密”規(guī)定，堅持“誰使用誰負責”的原則，非涉密計算機不得保存、傳輸、打印涉密信息和內(nèi)部工作信息。嚴禁在非涉密軟盤、光盤、U盤上保存涉密信息。
第三十九條發(fā)布信息堅持“誰發(fā)布、誰審核、誰負責”的原則。所有上網(wǎng)發(fā)布的資料必須經(jīng)領(lǐng)導審核同意后，交專職人員上網(wǎng)發(fā)布，文責由撰稿人自負。不得在聊天室、論壇、網(wǎng)絡新聞上發(fā)布、談論和傳播國家秘密、工作秘密以及敏感信息。
第四十條涉密文件實行專人負責履行文件登記、管理和清退工作，機關(guān)由檔案室負責，局屬各部門有涉密文件的必須由專人進行嚴格保管。檔案管理人員對秘密檔案材料應嚴加管理，嚴格傳遞、借閱手續(xù)，如需借閱者，須經(jīng)主要領(lǐng)導批準，并在檔案閱覽室內(nèi)查閱，不準帶出檔案室，不準摘抄;檔案人員未經(jīng)批準，不得擅自擴大利用范圍，以確保檔案的安全。
第四十一條涉密文件傳閱一律采取直傳方式，經(jīng)管文件的人員應逐件登記送閱文人，閱后退回，要清點份數(shù)，閱文人之間不得橫向傳閱。
第十一章 安全制度
第四十二條貫徹落實“誰主管，誰負責”和“預防為主”的原則，各分管領(lǐng)導對分管單位的安全負責，局屬各單位的主要領(lǐng)導對本單位安全負責，做到"管好自己的人，看好自己的門，辦好自己的事"。
第四十三條各單位要定期或不定期開展安全知識教育，做好防火、防盜等安全措施檢查，并及時排除安全隱患。全體人員要牢固樹立安全防范意識，增強安全保衛(wèi)觀念，保持警惕，確保人身及辦公安全，發(fā)現(xiàn)可疑情況和事故隱患，要及時報告處置。
第四十四條各辦公室工作人員下班時須關(guān)好門窗，切斷電源，妥善保管好重要文件資料。嚴禁將自己使用的單位鑰匙，亂配給別人，調(diào)離人員應及時將鑰匙交回單位。辦公區(qū)內(nèi)嚴禁存放易燃、易爆和劇毒物品，嚴禁私自接拉電源，亂接電線、禁用電爐。不得將現(xiàn)金和貴重物品滯放在辦公室內(nèi)，發(fā)生意外，后果自負。
第四十五條財務室須嚴格執(zhí)行財務制度，保險柜及辦公桌內(nèi)嚴禁存放現(xiàn)金過夜。檔案室其他人員未經(jīng)允許不得入內(nèi)。
第四十六條實行節(jié)假日值班制度。各單位要做好節(jié)假日值班工作，值班人員必須在崗在職，提高警惕，做好巡查工作，填好值班記錄，嚴格交接班手續(xù);遇事慎重處理，重要事宜及時向領(lǐng)導和有關(guān)部門報告。
第十二章 獎懲制度及附則
第四十七條凡工作取得良好效果，受上級檢查得到肯定或有關(guān)單位表彰的，視情經(jīng)研究后給予必要的獎勵。
第四十八條凡違反相關(guān)工作紀律、財經(jīng)紀律等的干部職工，按干管權(quán)限和相關(guān)規(guī)定由局紀委從嚴從重處理。
第四十九條本制度自2015年1月1日起施行。