公司會計及出納人員崗位職責(zé)范本

　　每個公司的職位上都有相應(yīng)的職責(zé)，用來規(guī)范公司的各位員工，是促進公司發(fā)展的利器。下面是小編給大家?guī)淼墓靖鞑块T崗位職責(zé)，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!

　　會計及出納人員崗位職責(zé)(一)

　　1、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

　　2、每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　4、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應(yīng)按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

　　5、根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作;做到及時準(zhǔn)確，不得無故延誤。

　　6、負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)。

　　7、保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

　　8、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

　　9、負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

　　10、及時準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

　　11、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表。

　　會計及出納人員崗位職責(zé)(二)

　　1、宣傳貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，遵守本公司財務(wù)管理制度和財務(wù)人員職業(yè)道德操守。

　　2、必須按國家統(tǒng)一規(guī)定和現(xiàn)行財務(wù)制度中規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍標(biāo)準(zhǔn)支付現(xiàn)金。

　　3、認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核、審批制度，審查原始單據(jù)，及時處理各項收支業(yè)務(wù)，辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。 對違反財經(jīng)紀(jì)侓和規(guī)定的票據(jù)有權(quán)拒付，對各種違背公司《財務(wù)管理制度》的經(jīng)濟行為拒絕受理，嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。 4每日銷售款必須存入銀行嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金量不得超過銀行核定標(biāo)準(zhǔn)。

　　5辦理日常應(yīng)收、應(yīng)付款項業(yè)務(wù)，公司員工的工資發(fā)放工作

　　6、逐筆序時的登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，編制現(xiàn)金盤點表，出現(xiàn)長款短款要迅速查明原因及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶行實有余額做到日清月結(jié)，賬證，賬賬、賬款相符。

　　7、遵守現(xiàn)金管理制度，不得簽發(fā)空頭支票，不以白條抵庫，不公-款私借，不挪用公-款，認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金、有價證劵、相關(guān)票據(jù)、空白憑證及印鑒，確保資金票據(jù)的安全。

　　8嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。

　　9、提取或送存大額款項必須兩人以上前往辦理。防止現(xiàn)金被搶被盜，確?，F(xiàn)金的安全性。

　　10做好公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

　　會計及出納人員崗位職責(zé)(三)

　　一、負(fù)責(zé)登記好公司方面的財務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。要求手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

　　三、按月編制會計報表，并進行分析匯總，報公司領(lǐng)導(dǎo)備案決策，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。

　　四、按月、季、年度及時進行稅務(wù)申報及匯算清繳，依法正確計提和上繳各項稅費，并負(fù)責(zé)公司稅費臺帳的登記和管理。

　　五、負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財務(wù)運作情況，及時與出納核對現(xiàn)金、應(yīng)收(付)款憑證、應(yīng)收(付)票據(jù)，做到帳款、票據(jù)數(shù)目清楚。協(xié)助出納做好工資、獎金及提成的發(fā)放工作。

　　六、及時與各門店做好稽核工作，對各門店的進、銷、存商品及現(xiàn)金的收存情況進行認(rèn)真核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理，查找原因，解決問題。

　　七、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)核算，做到帳、卡、物相符，并按規(guī)定準(zhǔn)確分類、編號、計提折舊。

　　八、做好會計基礎(chǔ)工作，建立并負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)、低值易耗品臺帳管理，直接參與公司各項資產(chǎn)的清查和盤點。

　　九、配合各經(jīng)營管理部門，及時清理債權(quán)債務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)。

　　十、對公司的會計憑證、各類帳表定期打印、收集整理、裝訂成冊、登記編號，按照《會計檔案管理辦法》妥善保管，并按照規(guī)定程序辦理銷毀報批手續(xù)。

　　十一、負(fù)責(zé)公司相關(guān)驗資、審計、稅務(wù)咨詢等事宜。

　　十二、負(fù)責(zé)掌管財務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

　　十三、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

　　十四、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，做好會計工作。

　　十五、積極完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。

　　會計及出納人員崗位職責(zé)(四)

　　一、要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

　　二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。記賬要做到書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。

　　三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

　　四、辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務(wù)經(jīng)理復(fù)核，總經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　五、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

　　六、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

　　七、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

　　八、負(fù)責(zé)做好工資、獎金、提成等的造冊發(fā)放工作。

　　九、負(fù)責(zé)編制每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

　　十、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項。 十一、及時與會計核對現(xiàn)金、應(yīng)收(付)帳款憑證、應(yīng)收(付)票據(jù)，做到帳款、票據(jù)數(shù)目清楚。

　　十二、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，做好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。

　　十三、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，做好出納工作。學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。 十四、積極完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)

　　會計及出納人員崗位職責(zé)(五)

　　1、 認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)財物規(guī)章制度條例，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金和支票管理制度。

　　2、 現(xiàn)金管理做到庫存現(xiàn)金日盤月結(jié)。

　　3、 認(rèn)真細(xì)致審核發(fā)票單據(jù)，做到無差錯。

　　4、 及時準(zhǔn)確于銀行對帳，做到帳物相符。

　　5、 及時收托費、飯費，帳清款實，服務(wù)熱情周到。

　　6、 主動配合園內(nèi)中心工作，熱情為一線教育教學(xué)服務(wù)。