增值稅網(wǎng)上認證流程具體操作
增值稅網(wǎng)上認證流程具體操作
我國1994年進行稅制改革建立的增值稅法經(jīng)過幾年的實踐,已經(jīng)暴露了許多不足,亟待改進和完善。那么增值稅在網(wǎng)上的認證流程是怎樣的呢？接下來請欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的增值稅網(wǎng)上認證流程。
增值稅網(wǎng)上認證流程
操作步驟因全國各地軟件和國稅機關(guān)做法不一樣，但情況大同小異：
一般步聚如下：
1、電腦聯(lián)網(wǎng)，掃描儀正常連接運行。
2、打開相關(guān)“網(wǎng)上認證程序”，找到相關(guān)“網(wǎng)上認證采集模塊”，執(zhí)行“發(fā)票掃描錄入”，將需要認證的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)，逐一放置掃描儀中掃描采集;
3、每批次掃描采集完后，執(zhí)行程序界面上的“保存”，通過“網(wǎng)上認證程序”中“信息發(fā)送”按鈕發(fā)送上傳到國稅機關(guān)，待反饋信息，及時獲取成功信息后，則通過認證;不符者，仔細校對再執(zhí)行上述步聚(也可通過手工錄入校正);
增值稅網(wǎng)上報稅流程
1. 登錄——核對日期(密碼1)——系統(tǒng)維護——納稅核定——―基本信息維護——輸入稅號——保存退出;
2. 重進軟件——系統(tǒng)維護——納稅核定——申報表選擇——選擇完保存顯示到主界面;
3. 數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——設(shè)置通訊參數(shù)(只填寫注冊碼，選擇互聯(lián)網(wǎng))——其他傳輸——字典信息下載——遠程——下載成功退到主界面;
系統(tǒng)維護——納稅核定——基本信息維護——查看下載信息是否正確;
5. 增值稅：
(上網(wǎng))——數(shù)據(jù)傳輸——其他傳輸——銷項發(fā)票下載——遠程——提示下載成功——確認退出——進項發(fā)票下載——遠程——提示下載成功——退出到主界面;
6.普通發(fā)票：
發(fā)票處理——銷項發(fā)票——普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入(a：想要錄入需先點擊“增加”;b：含稅銷售額指實際銷售額不包括作廢發(fā)票額;c：稅率一次只能選一種;d：發(fā)票份數(shù)指總份數(shù)包括作廢發(fā)票數(shù))——可對其修改刪除——保存返回即可——銷項發(fā)票——無票銷售錄入——方法同普通發(fā)票——保存返回——進項發(fā)票―其他進項發(fā)票數(shù)據(jù)錄入——錄入方法同普通發(fā)票——保存退出——進項發(fā)票——貨物運輸發(fā)票數(shù)據(jù)錄入 ——錄入方法同普通發(fā)票——保存返回;
7. 報表填寫——增值稅——填寫各表(增值稅附表三和四由系統(tǒng)自動生成)——各表填寫完畢后一定要保存退出——數(shù)據(jù)審核——單擊“審核”——審核成功——確定返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報——生成數(shù)據(jù)——遠程上報——提示申報成功——確認返回到主界面;
上網(wǎng)——數(shù)據(jù)傳輸——數(shù)據(jù)上報——申報情況反饋信息——查詢打印——選擇報表打印即可(A4)。
注意：
a： 第一次使用時，需1 ，4條，平時需5-9條。
b： 最后把表送國稅局，報稅，時間每月1至10日。
增值稅報稅需要的文件
【做帳前的準備】：
1、香港特區(qū)政府要求按年度報稅，企業(yè)一般不能等到年底才開始處理賬務(wù)，在有經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生時就要開始準備帳務(wù)資料;
2、票據(jù)的分類和整理：把銷售發(fā)票、成本發(fā)票和費用發(fā)票按時間順序進行分類、整理、擺放。如票據(jù)比較多，可以在票據(jù)的右上角用鉛筆加上編號，并注意所有提供的單據(jù)日期與做帳期間的日期相符;
3、承認的票據(jù)：與中國內(nèi)地相比，香港政府承認所 有有公司簽章的發(fā)票(可自制)、收據(jù)以及便條。
【做帳需要提交的資料】:
1、銀行月結(jié)單及水單;
2、銷售票據(jù):發(fā)票、合同;
3、成本票據(jù):發(fā)票、合同;
4、費用票據(jù):工資、租金(須提供租賃合同或協(xié)議)、運費等;
5、其它相關(guān)文件:章程正本一份、周年申報表、所有公司變更資料(若有)、固定資產(chǎn)票據(jù)、投資相關(guān)文件、做帳次年度的頭3到5筆購銷發(fā)票及相應(yīng)的收付款單據(jù)等。將票據(jù)移交給香港秘書公司，可根據(jù)本公司的實際情況按月、季度或半年度提供一次帳務(wù)資料，前提是要確保做帳、審計和報稅有充裕的時間。
看了“增值稅網(wǎng)上認證流程”的人還看了：
5.增值稅申報流程