辦事處財務(wù)管理制度

　　在辦事處都有些什么財務(wù)管理上的規(guī)定呢?下面學習啦小編要帶你探討的是辦事處的財務(wù)管理制度

　　辦事處財務(wù)管理制度：崗位設(shè)置及職責

　　1、 辦事處的組織機構(gòu)一般應(yīng)包括以下崗位：辦事處經(jīng)理、會計主管、出納、文員、庫管、庫工、業(yè)務(wù)員。

　　2、 辦事處經(jīng)理、庫管、文員、庫工、業(yè)務(wù)員基本崗位職責參照公司其他相關(guān)文件內(nèi)容。

　　3、 辦事處財務(wù)配置：辦事處須設(shè)專職會計主管一名、出納一名。出納可由辦事處其他崗位的人員兼管。

　　4、 辦事處會計主管由公司財務(wù)部審查聘用并派駐，公司財務(wù)部負責對辦事處財務(wù)工作進行指導和檢查。

　　5、 辦事處會計主管的工作歸屬公司財務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)導和評價，辦事處經(jīng)理負責對辦事處會計主管進行考勤管理、臨時工作安排等，辦事處經(jīng)理根據(jù)會計主管的日常工作表現(xiàn)，對會計主管的任用、解聘有建議權(quán)。

　　6、 屬于辦事處管理范圍的會計工作，由會計主管向辦事處經(jīng)理報告;屬于公司管理范圍的會計工作，由會計主管向公司財務(wù)經(jīng)理直接報告。

　　7、 辦事處出納業(yè)務(wù)應(yīng)接受辦事處會計的指導和管理。

　　辦事處財務(wù)管理制度：主要工作職責

　　1、 進行辦事處經(jīng)營業(yè)務(wù)的會計核算，組織、實施辦事處與總公司、客戶的業(yè)務(wù)往來對帳工作。

　　2、 編制辦事處財務(wù)報告和其他經(jīng)營報表，為公司和辦事處管理決策提供及時準確的數(shù)據(jù)支持。

　　3、 進行辦事處財務(wù)分析，為公司和辦事處的管理提出合理化建議。

　　4、 監(jiān)督辦事處內(nèi)部控制執(zhí)行情況，對辦事處資產(chǎn)完整負部分管理責任。

　　5、 協(xié)助辦事處經(jīng)理進行資產(chǎn)和存貨管理，包括協(xié)助辦事處進行庫存管理和庫存帳務(wù)的記錄核對。

　　6、 協(xié)助辦事處經(jīng)理進行費用控制。

　　7、 監(jiān)控辦事處客戶的回款情況，及時報告應(yīng)收賬款風險。

　　辦事處財務(wù)管理制度：費用及資金管理

　　1、 辦事處費用嚴格按預(yù)算管理。預(yù)算外費用應(yīng)進行特殊審批后方可開支。

　　2、 辦事處經(jīng)費，按月?lián)芨?。辦事處經(jīng)理會同會計主管，根據(jù)預(yù)算和實際支出計劃，月末共同擬訂下月資金撥付申請，由會計主管于每月2日前，向公司銷售部提交資金申請，銷售副總審核同意后，轉(zhuǎn)財務(wù)部審核，最后經(jīng)董事長審批。審批后的資金申請，由公司財務(wù)部安排付款。

　　3、 撥付辦事處經(jīng)費時，每次撥付金額不超過10萬元，月支出資金超過10萬元的，應(yīng)分多次撥付。

　　4、 辦事處經(jīng)費由公司匯到辦事處經(jīng)理的個人銀行卡中。該卡作為辦事處經(jīng)費收支專戶，辦事處經(jīng)理的個人收支項目不要混于其中。

　　5、 辦事處應(yīng)設(shè)出納崗位進行現(xiàn)金管理。辦事處的庫存現(xiàn)金不應(yīng)超過5000元限額。辦事處出納對辦事處現(xiàn)金負有保管責任。出納工作應(yīng)做到日清月結(jié)，每天應(yīng)核對現(xiàn)金賬實余額，會計主管每月末應(yīng)對現(xiàn)金余額進行核實并出具現(xiàn)金余額調(diào)節(jié)表。辦事處現(xiàn)金余額包括銀行卡余額和庫存現(xiàn)金(即現(xiàn)鈔余額)。

　　6、 庫存現(xiàn)金不得私自挪用，不能白條抵賬，不能私自外借。白條是指未履行公司授權(quán)審批手續(xù)的借款條。

　　7、 因工作需要，如出差、業(yè)務(wù)招待、購買辦公用品等，需要先借支現(xiàn)金時，必須由經(jīng)辦人員填寫借據(jù)，經(jīng)辦事處經(jīng)理和會計主管共同審批簽字，出納方可辦理現(xiàn)金借支手續(xù)。200元以下的支出，一般不用借支，由經(jīng)辦人墊付，然后憑正式發(fā)票或收據(jù)報銷。

　　8、 費用支出必須取得收款方的發(fā)票方可報銷，確實不能取得發(fā)票的，可以憑收款方收據(jù)或收條報銷。取得的非定額發(fā)票上要注明有“禧天龍”字樣的單位名稱，票據(jù)填寫要完整、印章要清楚，符合稅務(wù)規(guī)定。收據(jù)應(yīng)加蓋收款方單位單位公章，收條應(yīng)由收款人親筆簽名，并注明收款日期、收款事項、身份證號、電話等等聯(lián)系方式。

　　9、 費用報銷票據(jù)或匯總報銷憑證由辦事處經(jīng)理和會計共同簽字后從出納處進行報銷。

　　10、 辦事處出納負責登記現(xiàn)金日記賬?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)將業(yè)務(wù)收入和費用支出分開進行登記?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)作為資金申請表的附表，每月向公司提交。

　　11、 報銷事宜應(yīng)由經(jīng)辦人員親自辦理，不得相互轉(zhuǎn)讓或讓他人代替辦理。

　　12、 辦事處出納離任，應(yīng)由離、接任雙方辦理交接手續(xù)。離、接任雙方對

　　庫存現(xiàn)金共同進行盤點，由會計進行監(jiān)盤，盤點后由接任方填制交接盤點表，并由原、接任雙方及監(jiān)盤人簽字。出納離任的，會計應(yīng)會同離、接任方對所有銀行卡余額進行確認。會計應(yīng)在出納離任前對銀行卡的所有收支業(yè)務(wù)與賬面記錄進行復(fù)核確認。除辦理資金財產(chǎn)移交外，還應(yīng)辦理業(yè)務(wù)單證、賬務(wù)、未了業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，移交中的未了事宜及業(yè)務(wù)憑證，應(yīng)列明清單，寫明情況，并由會計見證簽字。

　　辦事處財務(wù)管理制度：庫存管理